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差旅费报销规定一、政策公司负责所有员工因执行经有效批准的旅差和公务等，所引起合理及符合有关规定的差旅及有关费用。公司领导：指总经理、副总经理、董事和享受同等待遇的人员；部级领导：指部门正、副经理、经理助理、研究员职称人员和享受待遇的人员；处级领导：指正、副处长、处长助理、高级技术职称人员和享受该待遇的人员；其余人员：指上述人员以外的所有人员；所有员工：指公司所聘用的全体中外职工，不论其领导或非领导、受聘性质为长期或临时、全职或非全职。二、公务出差的有关原则本规定详述了公司员工因公务，于市内、国内和国外出差的审批与报销程序，以及住宿、交通、补贴等费用的开支标准。市内指深圳经济特区，包括罗湖、福田、龙岗、宝安、南山和盐田区；国内指深圳经济特区以外的所有城市和地区；国外指境外的国家和地区，包括中国的香港、澳门和台湾地区。（一）市内出差的审批、标准与报销程序、公司的业务，一般情况下应以较经济的渠道（如电话、传真及其他方式）去完成任务。如有必要派人出差才能完成任务时，须按本程序办理有关手续，经同意后，方可出差处理有关业务。、员工市内出差，应以最快捷、最经济的交通方式。一般情况下，应首先考虑搭乘公司交通班车，确有需要时可派专车。市内交通应采用公共汽车和中巴，确需乘座出租车应经处长批准。、所有员工，因出差市内履行公务无法返回工地餐厅就餐，可报销误餐补助。每人月最多不能超过十天，驾驶员每人月最多不能超过二十天，特殊情况除外。、市内无分配住房的员工，因公务确需在市内住宿过夜的，应提前办妥市内住宿申请，在下步庙合营公司招待所凭单住宿。、报销误餐补助，以处为单位，按月统计，填制市内误餐报销单；驾驶班根据市内出车单，填制市内误餐报销单。经处长审批后，由财务部会计处审核报销。（二）、国内和国外出差的审批、标准与报销程序、公司的业务，一般情况下应以较经济的渠道（如书信、电话、传真及其他方式）去完成。如有必要派人出差才能完成任务时，须按本程序办理有关手续，经批准后，方可出差处理有关业务。、员工市外出差，应以最经济最有效的交通方式。在批准的日期内直接往返目的地。、除预先经总经理部批准的特殊情况外，出差期间所有开支必须按本文规定的标准掌握，不得超支。与出差公务无关的开销及费用由员工自己负担。、所有员工公务出差（包括国内和国外），实行出差申请制度，即按职务级别审批。批准权限如下：（1）总经理出差，由副总经理签认；副总经理出差，由总经理签准。在签准或签认人不在的情况下，总经理或副总经理出差，由公司董事会一名成员签认。（2）部门正副经理和享受总经理部待遇的人员出差，由总经理或主管副总经理批准；经理助理、正副处长和享受部门经理待遇的人员出差，由部门经理或副经理批准。（）其余员工（包括处长助理）出差，由处长或副处长批准。（）所有员工因公国外出差，经由部门经理审批后，报总经理或副总经理批准。（）有关出差国外的一切安排（如签证、住宿地点、交通安排等），在可能的情况下，尽早报人力资源部、行政管理部外事办和财务部，以便出发前办妥有关事宜。、出差申请手续（）申请、员工出差须填写一份出差申请单，在申请单内填写出差员工的姓名、职务、职称、目的地、出差原因、行径路线、交通工具、出差日期和总费用估算等；、出差申请单必须按上述审批程序，经所在部门的有权签署人批准签字。有权签署人应严格审查出差原因，确认该公务出差的必要性、出差人数、出差路线及借款数额的合理性。、出差境外时，经有关主管批准的表格分别送人力资源部、行政管理部外事办和财务部，并据以办理出境手续、外汇携带证、机票及旅差费借款等。（2）借款、员工出差如需借款，应根据已批准的出差申请单，填写借款单一式三联，填写借款人或受款单位、用途、领款人、借款币种、借款金额；、借款单必须按照公司“授权审批权限”中的预支权限规定办理审批，经授权人审批签字后，借款人方可到财务部办理借款。、财务部对以现金支付的出差借款，应按照公司现金管理规定和国家外汇管理有关规定，严格审核控制。、出差借款需委托欧洲办事处或北京办事处支付或提取现金的，在办妥出差审批手续后，分别与财务部资金处或会计处联系办理。（）报销A、出差报销应于员工返抵公司后一星期内向财务部办理。报销人将有关原始凭证（如：机票、住宿发票等）整齐粘贴在差旅费报销单反面的右上角，并填写差旅费报销单的规定内容，送交有权签署人（出差审批人）签批。如无出差借款，报销时应附出差申请单。B、原则上谁批准出差谁签批报销，有权签署人应按照公司有关制度严格审查报销凭证。国外差旅费报销，应经行政管理部外事办审核签署。C、出差人员改变原定行程及时间等，应列明其原因，经有权签署人批准后，财务部方可核销有关费用。如无正当理由及批准而绕道增加的额外费用，均由其本人自理。D、凡有超标费用，享受部门经理职级及以上职级待遇人员的差旅费，统一由总经理部签准；其余人员统一由部门经理提出意见，由财务部经理签准。E、报销人将审批后的差旅费报销单送财务部，财务部应按照有关财务制度审核。所有出差借款应在报销扣减后一次结清，原则上“借何货币、还何货币”。、财务部严格遵守“前帐不清、后帐不挂”的原则，无特殊原因，借款人在完成任务后的两星期内未清帐者，财务部将采取适当措施追收，包括通知劳资部门从工资中扣款，并且不再给予办理新的任何借款。三、附则本规定由财务部负责修订和解释，并与一核“员工出差和报销费用政策和规定”同步，经总经理部批准后，从二一年三月五日起执行。四、附件、国内差旅费标准、国外差旅费标准、出差申请单、国外出差报销单、市内误餐报销单附件一国内差旅费标准一、外地出差及培训费用报销规定、车船费和住宿费乘坐车、船、飞机和住宿的等级标准，按下表规定执行：职级别飞机火车轮船住宿费类城市类城市公司领导头等商务舱软席卧头等舱按实报销按实报销部级领导普通舱软席卧二等舱350/天260/天处级领导普通舱硬席卧三等舱260/天200/天其余人员普通舱硬席卧三等舱200/天160/天注：、公司领导包括公司正副总经理、董事和享受同等待遇等人员；部级领导包括部门正副经理、经理助理、研究员级职称人员和享受同等待遇的人员；处级领导包括正副处长、处长助理、高级技术职称人员和享受同等待遇的人员；其余人员指上述人员以外的所有人员；、类城市指首都、直辖市、特区和省会城市，类城市指类城市之外的所有城市。、住宿标准提高后，应严格按标准执行，遇特殊情况如会议统一安排、招聘人员或商务活动等原因住宿费超过规定标准，应写明原因并由所在部门相应授权人和财务经理或会计处处长审批后方可报销。、以下两种人员不得乘坐飞机：在见习期内到其它单位实习的新分配大学生；脱产培训时间在一个月以上的员工。、脱产培训人员若支付的培训费中已包括了住宿费的，公司不再报销住宿费。、订票费、保险费、机场建设费、机场巴士费计入车船费内按实报销。、伙食补助和公杂费不分地区、不分住勤和途中，按以下标准执行：、伙食补助（不包括脱产培训一个月以上人员）公司领导：中、晚餐实报实销，早餐20元/人.餐，包干；部级领导：80元/天，包干；处级领导：70元/天，包干；其余人员：60元/天，包干。(2)、公杂费（不包括脱产培训1个月以上人员）公杂费指出差期间的市内公交车费、邮电费，可选择以下两种方式之一：按实报销：必须提供合法的票据（邮电费要求提供受话方的电话号码）；包干报销：20元/天(3)、脱产培训一个月以上人员伙食费、公杂费伙食补助：第一个月内伙食补助按60元/天报销，第二个月起按40元/天报销。若支付的培训费中已包括了伙食费的，公司不再发放该项补助。公杂费：按50元/月包干报销（不足半个月按半个月报，超过半个月按全月报）。3、出租车费专指出差时住地至火车站（民航巴士站）往返一次的出租车费。如乘飞机到北京出差，则深圳住地至民航巴士站往返一次，北京住地至民航巴士站往返一次，共往返两次；若同时出差北京、上海则在前面的基础上再加上上海住地地至民航巴士站往返一次，共往返三次。可选择以下两种方式之一：按实报销：必须提供合法的票据；包干报销：40元/次。注：出租车费所采用的报销方式必须与公杂费所采用的方式一致。4、其他规定、对员工出差期间取得的原始凭证的要求员工出差期间需取得合法的原始凭证。其中住宿票据需列明住宿人名称、住宿起止日期、住宿天数、每天住宿标准、住宿总金额等各项内容，否则财务将不予以报销。当同时发生住宿费、培训费、会议费等其他费用时，员工有责任要求出票人在提供票据时将各项费用分开出具，不得将不同内容开在同一张发票上。、实际出差时间与“出差申请单”所列时间不同出差时间如果多于原“出差申请单”所列时间，在报销时需补填“费用超标准单”，列明超出天数并说明超出原批准时间的理由，经所在处处长以上的授权人签字批准后方可报销，否则按原“出差申请单”的时间报销住宿费和计发出差补助等一切包干费用，实际出差时间少于原“出差申请单”批准时间的，按实际出差时间报销差旅费用。、出差期间发生绕道或休假：出差期间若发生绕道或休假，住宿费和出差补助等一切包干费用自出差结束后第二天开始停发，绕道后的交通费用比照正常往返费用标准核算，少于正常标准的公司不再补给，多于正常标准的由自己承担。、部门经理职级及以下少量人员（叁人及叁人以下）与总经理、副总经理、董事或港澳、外籍员工同行出差，因工作需要并经部门经理或以上级别领导特别批准，可按同行人员中最低职位的差旅费标准报销。二、在深圳出差及培训期间的费用报销规定、伙食补助：20元/餐，每天最多两餐，包干。、市内公交车费：按实报销。、出租车：填“差旅费报销单”经处级及以上授权人签署按实报销。、工作地点在深圳特区的人员，工作地离居住地为公共汽车两站或更远距离，发放交通补贴，其标准为50元/月；由公司提供公共交通月卡或乘公司交通工具者，不享受该项补贴。三、调入调出人员费用报销规定、调出人员、城市间交通费凡公司员工，包括借聘人单位与本公司签有“技术服务合同”或个人与公司签订“劳务合同”及因公司其他工作岗位需要而临时借聘的中国公民，经公司批准调出或合同期满或工作岗位结束，返回原单位或原住地时，公司分别按以下一、二类人员由人事部按以下原则计算调动交通费：一类人员：即正副处长级以上人员，或具中级职称、且年龄在男60岁、女55岁以上的人员，可享受乘坐飞机或轮船三等舱的待遇；二类人员：即除一类人员外的其他人员，只可乘坐火车硬卧或轮船三等舱。、行李、家俱等托运费按每人500公斤计发，其中生活上急需的物品，每人可在50公斤范围内托运快件（本项不适合非调入员工）。、被批准随行的家属差旅费按工作人员的标准计发。、调出人员按以上标准计发的搬迁费用，记入其有关的调迁文件中，由调入单位按其规定核报。、调入人员、调入人员（含随迁家属）的差旅费标准由调出单位按其规定计算拨付，公司按上述标准按实报销，抵扣调出单位的派遣费后多退少补，调入人员须提供调出单位拨付经费证明，方可核报差旅费。、行李、家俱的包装费：本人自理。、伙食补助：参照出差人员的相关标准报销。、来公司面试人员的差旅费报销标准对于经人事部同意负担差旅费来公司面试的人员，其差旅费只报城市间交通费及必要的住宿费，其中城市间交通费仅限火车硬卧。附件二国外差旅费标准一、临时出国人员（60天以内者，含60天）公司员工被派临时出国履行公务，有关待遇自离境之日起按以下规定执行:（一）、服装补助费临时出国人员的服装，以整洁、朴素、大方为原则。不分出国和赴港澳，公司采取以下方法给予补助:、初次（即三周年为一期的第一次，以下同）临时出国人员，不分所去国家和地区，公司领导补助1100元人民币，其余人员补助900元人民币。、再次临时出国距初次临时出国在一周年以内者，不再补助；在第二、三周年中有临时出国任务时（包括多次出国），不分职务，不分与初次出国所去地区有无气温差异，每周年给予一次150元的补助，没有临时出国任务的周年不享受，三周年为一期，依次类推。、临时出国人员在国外工作时间连续超过半年（包括同一个周年内多次出国在国外时间累计超过半年以上），除按上述规定发给外，再增发200元，三周年以内只可享受一次。、短期借聘（半年以下）来我公司工作的人员，被临时派出国工作，其服装补助费原则上由其工资所在单位发给。借聘合同另有规定者，从其规定。（二）、个人国外零用费不分出国和赴港澳，按离开我国国境之日起计算。每人每次出国在十五天以内的，发给30美元；超过十五天的，从第十六天起，按天计算，每人每天发给2美元。（三）、旅费公司领导乘飞机头等舱或商务舱。其余员工原则上为经济舱。部级领导，经总经理批准，可购买商务舱位。往返国外机票原则上由人事部统一办理。境外城市间交通费、机场（车站）至旅馆间的交通费按实报销。（四）、住宿费、公杂费、伙食费、住宿费按国家规定的预算标准的120%按实报销，如英国48英镑人天；法国360法郎人天。公司领导可根据工作需要，凭单按实报销。、公杂费指用于市内交通费、邮电费、办公费和必要的小费等，每次出境任选下列一种方式:、在国家预算标准范围内实报实销。如：英国8英镑人天、法国80法郎人天、美国10美元人天、韩国12美元人天。、按国家预算标准的50%包干。如：英国4英镑人天、法国40法郎人天、美国5美元人天、韩国6美元人天。、与国内联系工作的邮电费，在提供话费清单并经处级以上授权人签字的情况下可按实报销。、伙食费每次出境任选下列一种方式:、在国家预算标准的115%范围内按实报销。如：英国23英镑人天、法国230法郎人、天、美国34.5美元人天、韩国46美元人天。、或按国家预算标准的90%包干。如：英国18英镑人天、法国180法郎人天、美国27美元人天、韩国36美元人天。（五）、宴请费临时出国人员，在国外一般不搞宴请活动，如确需宴请时应连同出国活动计划一起报批，其宴请标准按照所去国家或地区每人一天的现行伙食费标准掌握。（六）、途经香港费用临时出国人员回国途经香港，在港停留期间的待遇按赴港人员费用开支标准的规定执行。机场至旅馆、旅馆至深圳的交通费、行李运杂费可列单按实报销。（七）、其他费用外国接待部门和国际组织赠发的零用费、生活补助费、劳务收人等，除公司另有规定者外，应予以上缴，不得挪作他用。由有关部门或单位组团，由公司支付总包费用的出国人员，除组团单位对总包费用列明开支范围外， 境外期间原则上公司不再发给或核报其他费用；由境外机构提供出国经费的人员，原则上适用本条的规定。（八）、中方临时出国人员境外伙食费、住宿费、公杂费等费标准表住宿费公杂费伙食费零用费法国包干方式无FRF40人天FRF180人天实报实销FRF360.人天FRF80人天FRF230人天115天英国包干方式无GBP4人天GBP18人天USD30人实报实销GBP48人天GBP8人天GBP23人天自第16天起:美国包干方式无USD5人天USD27人天USD2人天实报实销USD60人天USD10人天USD34.5人天韩国包干方式无USD6人天USD36人天实报实销USD72人天USD12人天USD46人天其他国家包干方式无 国家预算标准的50%国家预算标准的90%实报实销注.1注.2注.3注：、住宿按国家预算标准的120%控制，凭单按实报销；、公杂费按国家预算标准执行，凭单按实报销；、伙食补助按国家预算标准的115%控制，凭单按实报销。二、常驻国外工作人员（60天以上不含60天）公司员工被派往国外常驻履行公务，有关待遇自离境之日起按以下规定执行:（一）、服装补助费、零用费按临时出国人员标准执行。（二）、住宿费、公杂费、伙食费、综合补助、住宿费如果出差地离办事处较近应尽可能地安排住办事处，若离办事处远或无办事处的国家、地区，应本着节约的原则租房住，且住房标准不得高于临时出国人员。、公杂费、前60天按临时出国人员包干方式标准执行，如法国40法郎人天，英国4英磅人天；从第61天起改按法国200法郎人月，英国20英磅人月标准执行。、为便于管理，驻欧办事处可给驻欧人员每间宿舍订报刊一份；公共车辆月票一张（巴黎地区，原则上限购三区月票）；按每人每月FRF60的标准集体购买住房卫生清洁用品（不包括个人卫生用品）。、在其他国家、地区常驻的非办事处的人员比照以上规定执行。、伙食费、前60天按临时出国人员标准执行，如法国180法郎人.天，英国18英磅人.天；第61天起按以下标准报销：不分工作日、休息日按国家预算标准的60%包干报销。如法国120法郎人天，英国12英镑人天。、离开驻地单独出差（每次出差只可选择以下任一办法）:以法国为例：、执行包干办法: 前60天与临时出国人员相同，即0+180法郎（已发包干费）=180法郎人天，从第61天起为60法郎+120法郎（已发包干费）=FRF180人天。、或执行实报实销方式：230法郎人天（注:超级市场发票不能报销），并扣回已发包干伙食费（前60天扣回120法郎，第61天起扣回60法郎）。、因病住院期间发生的伙食费按实报销，但应退回已发包干伙食费。（三）、综合费用前60天无综合补贴，第61天起260法郎人月（不足半个月以半个月计，超过半个月以一个月计）。（四）、回国休假或述职的有关规定、常驻国外人员按规定回国休假或奉命回公司述职，其来回飞机票和必要发生的旅馆费可凭单按实报销，但其在国外的各项补助，在抵国内的第二天起随即中止。休假期满或述职后返回常驻国时，自离境之日起恢复其常驻国的有关待遇。、常驻国外人员回国途经香港，在香港停留期间的待遇，按赴港人员费用开支标准的规定执行。机场到旅馆、旅馆至深圳的交通费、行李运杂费可列单按实报销。（五）、临时出国人员标准第（七）条的原则，同样适用于常驻国外工作人员附：中方常驻国外人员境外住宿费公杂费伙食费等费用标准表项目住宿费公杂费伙食费零用费综合补助巴黎办事处（法国）常驻地（包 干）住公司所购公寓或租房，实报实销。1. 公共车辆月票（巴黎3区） 1张人.月2.报刊1份每间宿舍3.按每人每月FRF60购买集 体卫生用品 4.1-60天，FRF40人.天5.第61天起， FRF200 人.月1.1-60天， FRF180 人.天2.第61天起， FRF120 人.天US$2人.天1.1-60天无综合补助2.第61天起FRF260 人.月出 差（包 干）FRF360 人.天的预算控制标准，实报实销。1.1-60天离开驻地出差，不再另外报销公杂费2.第61天起在FRF80 人.天内按实报销1.1-60天，不另外发放伙食补助2.第61天起发放补助FRF60人天出 差（实报实销）1. FRF230人.天并扣回已发包干费:1-60天扣FRF120人.天第61天起扣回FRF60人.天其他国家常驻地租 房分阶段比照法国标准执行US$2人.天分阶段比照法国标准执行出 差比照临时出国人员标准执行三、赴港费用开支标准赴港的费用开支标准不分短期和长期也不