上海财经大学商学院EDP中心-高级预算公开课.doc

中国财务培训第一品牌高管税务课程 课程天数：2天Tax Courses for Executives企业高管与税务专家的深度对话 打造企业高管独享的税务课程税收是国家实现财政收入的重要手段之一，当前环境下国家为保证经济、市场稳定运行，必将考虑采取经济刺激措施。经济刺激的背后离不开对财政收入的分配，加上经济下滑本身带来的税收压力，仅靠非税收入的增加无法解决根本性的问题，国家相比往年来说更有可能加紧对税收管理力度，如税收的稽查工作等，作为企业需要对未来的税收进行有效的筹划，防范税收风险。税收与战略、税收与资金、税收与风险等都是高管工作中所需关心的问题，然而作为一个非税务专家的高管，面对中国繁多的税种，尤其是近年的税法变化更是让人目不暇接，企业所得税改革、个人所得税法更新、增值税扩围试点等等，加之很多企业都经历过税务机关的检查，并被处以补税、滞纳金和罚款等高昂成本，往往令企业与高管谈“税”色变。上海财经大学商学院EDP中心为企业高层打造专属税务课程，一改税务在参加者心目中深奥、枯燥的印象，通过丰富的案例分析、小组讨论、角色扮演等高效的培训方法，全面总结税务工作对企业经营发展带来的潜在影响，规避公司可能面临的风险，制定符合当今商业环境的税务规划，为企业创造更多发展机遇。课程收益第一手中国税务现状分析，把握税务管理工作大方向了解企业的主要涉税类别和税收负担,识别企业日常经营活动中常见的涉税问题学习税法和其他法律、法规对涉税问题的处罚内容，掌握税务稽查的风险控制 懂得如何将税务筹划与企业战略相结合 了解国际税务筹划中风险管理的难点课程对象 董事长、总经理其他公司高管后续课程中国上海市中山北一路369号上海财经大学商学院电话真邮箱：中国财务培训第一品牌从税务角度看商业模式优化战略财务管理战略收购与兼并中国上海市中山北一路369号上海财经大学商学院电话真邮箱：课程内容第1天 高管不得不知的税务秘密一、为何高管更要懂税？- 企业缴多少税取决于高管决策- 税务的战略意义- 税务与企业战略的作用与反作用- 高管自身的个人所得税筹划二、税法及税制解读- 变更的税务环境与改革趋势分析- 税收优惠政策的变化与影响- 税收管理的国际经验借鉴三、企业相关税种热点问题- 流转税相关- “营改增”后为何企业税负不降反升？- 增值税试点扩围后对跨国企业的间接税筹划影响？- 流转税会影响企业的利润吗？- 货物采购中会涉及哪些税收？- 所得税相关- 新企业所得税政策给企业带来的机遇？- 如何设计薪酬体系合理降低所得税缴纳？- 股票分红如何缴纳个税？- 员工福利如何缴税？- 对来源于境外所得的税务处理？- 其他税相关- 企业重组会遇到哪些相关税收缴纳？- 哪些情况下必须进行土地增值税清算？- 房产税原值如何确定？ 案例分析：- 案例1：并购交易结构设计与税务优化- 案例2：企业所得税汇算清缴税收处理案例拓展应用：- 练习1：讨论企业如何选择最适宜自己的税收优惠政策第2天 企业税务筹划与风险应对实战一、税收对企业的影响- 企业如何享受营业税减免- 行业的企业所得税优惠与减免政策- 由于企业员工因素形成的税种减免二、国际税务筹划难点与实战分享 - 中国企业“走出去”的国际税务合规要点- 当前外汇政策解读与税务规划建议- 跨国公司在中国税务风险管理中的经验得失- 境外投资控股架构的整体税务战略三、新形势下税务稽查与反避税分析与风险应对- 如何应对税务的日常检查和专项检查？- 如何控制企业的涉税风险？- 税务稽查的风险应对策略是什么？有哪些应注意事项？- 什么是“反避税”？当前国家税务机关反避税工作策略？企业该怎么办？四、税务与财务间的冲突、制约与平衡- 税务与财务间的主要矛盾及税会差异处理 - 税务与财务的完美平衡 - 税务与财务部门间的有效沟通和理解- 国际纳税筹划对于企业财务全局的影响五、公司高管个人所得税纳税筹划技巧- 工资所得纳税筹划- 公司股权激励与高管纳税筹划案例分