纸业发展规划.doc

山东宏河矿业集团邹城恒翔纸业有限公司发展规划（2010-2015）二O一O年二月 目 录总论1 企业概况1.1 企业基本情况1.2主要生产设施及辅助生产设施情况1.3 公司人员情况1.4 企业现有生产经营情况1.5 企业固定资产情况1.6 企业债权债务情况1.7 企业环保方面情况2 企业发展环境分析2.1 造纸产业政策环境2.2 造纸企业发展市场环境分析2.3 邹城恒翔纸业发展优势及优惠政策3 规划内容3.1指导思想3.2 市场分析与产品定位3.3主要规划目标3.4规划方案3.5 规划可行性分析3.5.1 第一期（20102012年）3.5.2 第二期（20132015年）3.5.3公用设施规划4 规划实施的保障措施4.1 成立规划制订实施小组4.2 加强技术支持与合作4.3 多渠道筹资保障资金投入4.4 积极开拓国内、国际两个市场，扩大产品销售网略。4.5 利用国内、国外两种资源，保障原料供应4.6 进一步加强环境保护和节能减排工作5规划实施后企业竞争力分析总 论一、规划名称山东宏河矿业集团邹城恒翔纸业有限公司2010-2015年发展规划二、规划企业名称山东宏河矿业集团邹城恒翔纸业有限公司单位地址：山东省邹城市营西路52号法定代表人：刘玉奉三、规划企业主管部门山东宏河矿业集团四、企业概况 4.1 企业基本情况邹城恒翔纸业有限公司是国有独资公司山东宏河矿业集团的全资子公司，成立于2000年5月份，其前身是邹县造纸厂，始建于1967年，至今已有40余年的生产历史。公司现有资产总额52324.23万元，负债总额36033.96万元，员工1846人。拥有主要造纸生产线8条，脱墨线两条，年机制纸生产加工能力10万吨；产品有新闻纸、文化纸及生活用纸三大系列。2003年、2004年“白鹤”牌系列产品分别被“中国中轻产品质量保障中心”确认为“质量信得过产品”、“中国优质纸制品”。2007年公司被山东省质量信息中心评为山东消费者最信赖的质量放心企业。 企业固定资产情况：1、公司目前固定资产总额42079.14万元，折旧政策采用平均年限法，残值率为5%。公司不存在抵押资产及生物资产。2、公司目前实际占有土地490亩，其中东厂区215亩，西厂区275亩。市政府为造纸规划项目储备用地300亩，合计总土地资源790亩，参照邹城市当地土地交易水平估价，全部土地价值约5.65亿元。4.2 邹城恒翔纸业发展优势及优惠政策4.2.1 水、电、汽具备，发展条件成熟在西厂区，有75t/h硫化床锅炉3台，170t/h硫化床锅炉1台，1.5万千瓦抽凝式发电机组3台，产汽量可满足年产60万吨造纸能力生产用汽，每年37.5万吨造纸能力生产用电。另外，市政府承诺可从驻地矿区十多家国家大型煤矿按照国家电煤价格调拨煤炭供热点机组运行。不但可保证项目运行的能源供给，并使项目用电电价控制在0.4元/kwh以内，蒸汽价格可控制在100元/吨以内。在供水方面，公司现有自备水井16眼，日取水能力10000m3；有专用引水管线一条，取水自纸厂10公里外的孟子湖（孟子湖是邹城市总蓄水量1亿m3的大型水库），日取水能力20000m3，完全可满足年产60万吨造纸能力生产用水。4.2.2 丰富的资源优势全市共有8大类20余种矿产资源，境内煤矿面积357平方公里，地质储量41亿吨以上，年产原煤2000吨，电力企业众多，总装机容量600万kw，拥有兖州煤矿、邹城电厂等一批大型煤电企业。4.2.3 地理位置优越，交通运输便利邹城地处京沪铁路和新日铁路交汇处，市区距济宁机场50公里，距济南国际机场180公里，距青岛港400公里，距日照港210公里。京沪铁路纵贯南北，新日铁路横穿东西，104国道、京福高速等10余条公路干线遍布全境，水运条件更是得天独厚，与马来西亚合资开发建设的京杭运河大港可停泊5000吨级货轮，市经济开发区内的内河码头日吞吐量万吨以上，公路、铁路、水路畅通，交通十分便利。4.2.4 发展空间不限，投资政策优惠公司地处邹城市经济开发区，厂区周围均有宽阔的高等级公路，厂区附近还有大量未开发的土地，为企业下一步发展提供了广阔空间。根据邹城市人民政府邹政字200959号“关于支持中冶集团在邹城合作发展纸业的函”文件精神，投资政策优惠。五、规划目标一期规划目标：新建年产20万吨膜涂布胶印纸和4万吨优质环保型生活用纸生产线，配套600t/d（风干）DIP（MOW）脱墨浆及污水处理设施。二期规划目标：新建年产20万吨膜施胶超压纸和6万吨高档健康型生活用纸生产线，配套500t/d（风干）DIP（ONP/OMG）脱墨浆及污水处理设施。规划期末，形成造纸规模60万吨，其中：年产20万吨膜涂布胶印纸，20万吨膜施胶超压纸，生活用纸10万吨，新闻纸10万吨。六. 规划后财务分析6.1第一期（20102012年）规划6.1.1、项目投资估算本项目估算总投资为165952万元，其中建设投资156000万元，建设期利息6174万元，流动资金9952万元。6.1.2、效益分析（1）年销售收入和税金及附加估算一期项目全部建成投产后，年产量24万吨，正常年产品销售收入为133269万元，年增值税为5920万元。（见附表3-1）（2）年利润利润总额为12406万元。所得税额为3102万元。（3）财务评价本项目所得投资利润率9%，投资利税率11%，税前财务内部收益率为15.80%，投资回收期7.2年。所得税后财务内部收益率为14.20%，投资回收期7.2年。（见附表3-1）。6.2 第二期（20132015年）规划6.2.1项目投资估算本项目估算总投资为177929万元，其中建设投资166000万元，建设期利息6241万元，流动资金11929万元。6.2.2、效益分析 (1) 年销售收入和税金及附加估算二期项目全部建成投产后，年产量26万吨，正常年产品销售收入为151800 万元，年增值税为6357万元。 (2)年利润利润总额为12887万元。所得税额为3222万元。(3)财务评价本项目所得投资利润率9%，投资利税率11%，税前财务内部收益率为15.80%，投资回收期7.3年。所得税后财务内部收益率为14.10%，投资回收期7.8年。（见附表3-2）。6.3经济效益预测：一、二期全部建成投产后，年总产量达60万吨，正常年销售收入为311831万元，年增值税为14617万元，税后年利润总额为19906万元。七、规划实施的保障措施公司拟设立规划制订实施小组，公司制定相关政策，广泛引进国内外的高层次人才，学习和借鉴国内外先进技术、经验和管理方案，保证企业在高层次、高水平上运作。除了企业积极自筹外，另外还拟合资合作、使用银行贷款、申请集团支持等手段，多渠道融资，保证规划的资金需求。加大在营销管理、营销网络建设、品牌推广等方面的力度，稳定国内市场的同时，积极开拓国际市场，强化国际市场销售，扩大企业国际市场知名度。对新上项目做好环境影响评价，坚持“三同时”原则，做好治污设施的配套建设。八、规划实施后企业竞争力分析规划期末，邹城恒翔纸业现已具备了60万吨纸的生产规模，企业技术装备水平大幅提高，产品结构趋于合理，辅助产品能灵活适应市场需求，有效增强了企业抵御市场风险的能力，实现了主导产品和辅助产品的协调发展，盈利能力大幅提升。在规划期末，企业在技术装备水平、消耗水平、成本控制水平、产品质量水平、污染物排放控制等方面均得到了明显提升，同时依靠与科研院所及大型纸业集团的合作，企业的经营管理水平、利用国际市场资源和参与国际市场竞争的能力都会得到了明显的提高。1 企业概况1.1 企业基本情况邹城恒翔纸业有限公司是国有独资公司山东宏河矿业集团的全资子公司，成立于2000年5月份，其前身是邹县造纸厂，始建于1967年，至今已有40余年的生产历史。公司现有资产总额52324.23万元，负债总额36033.96万元，员工1846人。拥有主要造纸生产线8条，脱墨线两条，年机制纸生产加工能力10万吨；产品有新闻纸、文化纸及生活用纸三大系列。产品畅销华东、华北和东北等地区主要大中城市，主要客户为省部级报社。2003年、2004年“白鹤”牌系列产品分别被“中国中轻产品质量保障中心”确认为“质量信得过产品”、“中国优质纸制品”。2007年公司被山东省质量信息中心评为山东消费者最信赖的质量放心企业。 1.2主要生产设施及辅助生产设施情况邹城恒翔纸业有限公司分东西两个厂区，近年来已形成了废纸制浆造纸与热电联产、污水综合治理、化工助剂相配套的产业格局。其具体情况如下：1.2.1西厂区（1）有华一轻机200t/d DIP浆生产线一条，配有3000mm转鼓式碎浆机、三段外流粗筛、976m3/h麦克赛尔浮选槽、低浓轻重质除渣器、四段内流精筛、多盘浓缩及710mm盘式热分散机系统、100m3高浓漂白塔、800m3贮浆塔等，可生产ONP/OMG脱墨浆。（2）有3950/600型长网多缸纸机一台，配有国内先进的水力式流浆箱、上顶网成型器、四辊三压区复合压榨、1800烘缸、膜转移施涂器、可控中高软压光机和定量、水分、厚度横幅控制系统，年生产能力约4万吨，可生产介于表面处理新闻纸和轻量涂布纸之间的产品。另外，还有2400/300型长网多缸纸机两台，配有双匀浆辊流浆箱、带传动水印辊、真空传递压榨、1500烘缸和固定中高双压区软压光机等，年生产能力约为3万吨，可生产低定量新闻纸和彩色新闻纸等。1.2.2 东厂区（1）有短流程100t/d DIP浆生产线一条，可生产ONP/OMG或MOW脱墨浆。（2）有1760/300型长网多缸纸机一台，配有气垫式流浆箱、真空吸移压榨加正压光压、表面施胶机、1500烘缸、六辊压光机等；有 1760/250型长网多缸纸机一台，配有双匀浆辊流浆箱、真空压榨加正压反压、表面施胶机、1500烘缸、六辊压光机等，可生产商品浆胶版纸，轻型纸或脱墨文化纸、新闻纸等。另外还有1760/150型长网多缸纸机两台，1092/120卫生纸机两台。年生产能力约3万吨。1.2.3 自备热电厂在西厂区，有75t/h硫化床锅炉3台，170t/h硫化床锅炉1台，1.5万千瓦抽凝式发电机组3台，目前运行稳定，三废达标排放。1.2.4 污水处理厂污水处理厂位于西厂区，日处理污水能力为12000m3，可处理现有制浆造纸及电厂废水，处理后的废水完全可以回用或达标排放。COD指标可达到60ppm以下，废水回用率在90%以上。多余排放的生化水可免费流入邹城市污水处理厂，经简单再处理后出售给华电国际邹县电厂使用。1.2.5 化工助剂厂该厂位于东厂区，占地60余亩，主要生产脱墨剂、阳离子淀粉、湿强剂、增白剂、增强剂、杀菌剂等多种造纸专用助剂。拥有造纸化学品生产专业人员和设施，可满足各种纸品的化学助剂生产，从而可以降低企业生产成本。1.2.6 西厂区行政办公大楼已建好，尚未起用。1.3 公司人员情况公司在册职工总人数1846人（不包括家属工、清洁工20人）。其中：合同制1777人、农民合同制69人。职称情况：高级工程师3人、工程师10人、助理工程师48人、会计师6人、助理会计师2人、人力资源管理师3人、政工师3人、助理经济师5人、助理统计师2人、技术人员30人、其它职称37人。文化程度：本科23人、大专188人、中专555人、高中243人、初中837人。年龄结构：50周岁以上152人、40-50周岁555人、30-40周岁695人、30周岁以下444人。1.4 企业现有生产经营情况从装备水平的总体规模上看，公司在行业中位列石砚公司、劲达松公司等一类企业中的同类水平，主要优势有：（1）3950纸机生产线是国内配置最高，幅宽最宽的国产新闻纸生产线，产品适用世界一流印刷设备，如德国的大罗兰-7.5机、海德堡、日本的西岩机（1562）及高斯等进口印刷机械。（2）产品价格低于一类企业新闻纸200元/吨左右。（3）具备完善的销售网络，有南京新闻报业集团、河南报业集团、辽宁报业集团、天津日报报业集团、济南日报报业集团和北京多家部属报社等一批长期合作伙伴，以及省内外资信良好的地市级报业公司，销售资源良好，销售网络遍布华东、华北及其周边地区，为下一步市场扩张打下了良好的基础。公司近三年的主要经济指标2007年度2008年度2009年1-11月份销售收入（万元）29551.2339846.2726762.35利润总额（万元）777.97422.27-187.20导致今年亏损的主要原因：一是金融危机使报刊发行量降低，新闻纸用量减少，利润空间萎缩，二是电子媒体对纸质媒体的冲击。1.5 企业固定资产情况1、公司目前固定资产总额42079.14万元，折旧政策采用平均年限法，残值率为5%。公司不存在抵押资产及生物资产。2、公司目前实际占有土地490亩，其中东厂区215亩，西厂区275亩。市政府为造纸规划项目储备用地300亩，合计总土地资源790亩，参照邹城市当地土地交易水平估价，全部土地价值约5.65亿元。1.6 企业债权债务情况1、公司短期借款总额13860万元。其中银行放贷3800万元，由集团公司资产质押；集团公司委托银行定向放贷260万元；集团公司直接出借9800万元。2、公司应收帐款3957.63万元，应付帐款14365.17万元，不存在担保情况。1.7 企业环保方面情况公司环保设施完善，各种审批文件、手续规范，符合现行的各项环保政策的标准。公司污水处理厂COD指标可达到60ppm以下，废水回收率达到90%以上，排放的生化水流入邹城市污水处理厂，经深度处理后出售给华电国际邹县电厂使用。2 企业发展环境分析2.1 造纸产业政策环境造纸产业发展政策指出：到 2010 年实现造纸产业吨产品平均取水量由 2005 年103 m3降至80 m3、综合平均能耗（标煤）由2005年1.38吨降至1.10吨、污染物（COD）排放总量由2005 年160万吨减到140万吨；适度控制纸及纸板项目的建设，到2010年，纸及纸板新增产能2650万吨，淘汰现有落后产能650万吨，有效产能达到9000万吨；淘汰年产3.4万吨及以下化学草浆生产装置、蒸球等制浆生产技术与装备，以及窄幅宽、低车速的高消耗、低水平造纸机；改变制浆造纸企业数量多、规模小、布局分散的局面，形成大型企业突出、中小企业比例合理的产业组织结构；支持国内企业通过兼并、联合、重组和扩建等形式，发展10家左右100万吨至300万吨具有先进水平的制浆造纸企业，发展若干家年产300万吨以上跨地区、跨部门、跨所有制的、具有国际竞争力的大型制浆造纸企业集团；努力提高产业集中度水平，到2010年，排名前30名的制浆造纸企业纸及纸板产量之和占总产量的比重由目前的32%提高至40%。国家发改委发布的轻工业调整和振兴规划规划目标中明确指出：淘汰落后取得实效，2009-2011年期间淘汰落后制浆造纸产能200万吨以上；造纸行业重点淘汰年产3.4万吨以下草浆生产装置和年产1.7万吨以下化学制浆生产线，关闭排放不达标、年产1万吨以下以废纸为原料的造纸厂；要促进国内消费，增加有效供给，稳定和开拓国际市场。国务院关于2009年节能减排工作安排（国办发200948号）指出，在抓紧组织实施钢铁、汽车、造船、石化、轻工、纺织、有色金属、装备制造、电子信息、物流等重点产业调整振兴规划过程中，严格执行国家产业政策和项目审核管理规定，强化用地审查、节能评估审查、环境影响评价，从严控制高耗能、高排放行业盲目扩张，2009年全国淘汰造纸落后产能50万吨。为遏制气候变暖，减少温室气体排放，中国在哥本哈根气候变化会议上提出到2020年单位国内生产总值二氧化碳排放比2005年下降40%至45%，该减排目标将作为约束性指标纳入国家中长期规划，这也预示着未来造纸这项高耗能、高污染行业将面临着巨大的节能减排任务，淘汰落后产能、降低单位产品能耗将成为造纸行业满足市场需求、减少二氧化碳排放的重要措施。2.2 造纸企业发展市场环境分析造纸行业是与国民经济和社会事业发展关系密切的重要原材料产业，纸及纸板的消费水平是衡量一个国家现代化水平和文明程度的标志。我国造纸行业正处于高速发展时期，2008年纸及纸板的产量为7980万吨，消费量为7935万吨，已跃居世界第二，成为世界造纸工业生产、消费和贸易大国，但目前人均消费水平为60kg，与世界平均消费水平基本持平，远低于发达国家150kg的平均消费水平，随着国民经济的稳步发展和人民生活水平的提高，造纸行业还有很大的发展潜力。2008年中国纸及纸板的生产量和消费量基本保持平衡，随着国民经济的发展，国内纸及纸板的消费量还将进一步增加，同时按照国家相关政策，淘汰落后产能还将空留出一部分市场空间，国内造纸行业还有很大的发展潜力。文化纸目前生产还比较分散，技术装备水平相对落后，落后产能淘汰空间大，市场需求保持了稳步增长，是未来国内市场争夺的重点。2.3 邹城恒翔纸业发展优势及优惠政策2.3.1 水、电、汽具备，发展条件成熟在西厂区，有75t/h硫化床锅炉3台，170t/h硫化床锅炉1台，1.5万千瓦抽凝式发电机组3台，产汽量可满足年产60万吨造纸能力生产用汽，每年37.5万吨造纸能力生产用电。另外，市政府承诺可从驻地矿区十多家国家大型煤矿按照国家电煤价格调拨煤炭供热点机组运行。不但可保证项目运行的能源供给，并使项目用电电价控制在0.4元/kwh以内，蒸汽价格可控制在100元/吨以内。在供水方面，公司现有自备水井16眼，日取水能力10000m3；有专用引水管线一条，取水自纸厂10公里外的孟子湖（孟子湖是邹城市总蓄水量1亿m3的大型水库），日取水能力20000m3，完全可满足年产60万吨造纸能力生产用水。2.3.2 丰富的资源优势全市共有8大类20余种矿产资源，境内煤矿面积357平方公里，地质储量41亿吨以上，年产原煤2000吨，电力企业众多，总装机容量600万kw，拥有兖州煤矿、邹城电厂等一批大型煤电企业。2.3.3 地理位置优越，交通运输便利公司驻地是儒家思想的发源地，孔子、孟子的诞生地邹城市，为全国优秀旅游城市。邹城地处京沪铁路和新日铁路交汇处，市区距济宁机场50公里，距济南国际机场180公里，距青岛港400公里，距日照港210公里。京沪铁路纵贯南北，新日铁路横穿东西，104国道、京福高速等10余条公路干线遍布全境，水运条件更是得天独厚，与马来西亚合资开发建设的京杭运河大港可停泊5000吨级货轮，市经济开发区内的内河码头日吞吐量万吨以上，可经京杭运河直达苏、沪、浙一带。正在建设中的京沪高速铁路穿过城区东部，建成后邹城至京沪的时间均在2小时左右，京沪高铁站口距邹城市区仅8公里。公路、铁路、水路畅通，交通十分便利。2.3.4 职工队伍优秀、产品知名度高公司拥有30多年的文化纸生产历史和10多年的新闻纸生产经验，培训和锻炼了一大批造纸、热电、机械、化工等专业的工程技术人员。其中造纸、发电、化工等各类专业技术人员200余名，35岁以下员工占60%，绝大部分员工年富力强，具有较强的事业心和敬业精神，是企业今后发展的宝贵财富。企业积极开展技术研究工作，并与中国制浆造纸研究院联合开发出填补国内空白的“微涂冷固胶印新闻纸”新产品，该产品在国内市场上享有较高的声誉。2.3.5 发展空间不限，投资政策优惠公司地处邹城市经济开发区，厂区周围均有宽阔的高等级公路，厂区附近还有大量未开发的土地，为企业下一步发展提供了广阔空间。根据邹城市人民政府邹政字200959号“关于支持中冶集团在邹城合作发展纸业的函”文件精神，公司东厂区215亩土地属于政府划拨用地，根据新公司合作发展需要，可按照邹城市退城进区政策办理本宗土地招、拍、挂、开发处置手续。市政府按本宗土地拍卖收益的80%返还给中冶集团，用于新公司投资发展。西厂区土地275亩为工业租赁用地。恒翔纸业公司整体划转后，中冶集团如愿意通过出让获得本宗土地，市政府可无偿出让给中冶集团，国家规定的工业用地最低出让价11.2万元/亩由市财政负担。市政府对新公司扩能项目实行所得税地方留成免二年、减半三年的奖励政策，即新公司扩能项目建成之日起两年内，给与企业上缴税金地方留成部分100%、后三年企业上缴税金地方留成部分50%的奖励，奖金用于抵扣土地款，扶持新企业发展，五年内抵扣不足的部分，由新公司一次缴清。预留造纸项目储备用地300亩（西厂区西邻），宏河集团已支付补偿款1020万元。如新公司需用并办理本宗土地出让手续，市政府将无偿提供该宗土地，此宗用地国家规定的土地出让金和所有土地出让税费全部由市政府承担。2.3.6 企业发展面临的机遇和挑战 造纸产业发展政策指出节能降耗，淘汰落后产能，淘汰3.4万吨以下化学麦草浆生产装置，支持国有企业通过兼并、联合、重组和扩建等形式，发展10家左右100万吨以上具有先进水平的造纸企业，淘汰落后产能还将留出一部分市场空间，这对于邹城恒翔纸业是机遇也是挑战，恒翔纸业有环境优势，交通便利，基础设施、公用工程完善，拥有扩建土地，还有政府支持和政策优惠，邹城恒翔纸业抓住机遇，淘汰低产能设备，利用自身优势，发展壮大。3 规划内容3.1指导思想国家造纸产业发展政策中明确要求造纸企业进一步推进清洁生产、节约资源、减少污染；发挥自身循环经济的优势，实施可持续发展战略；通过原料结构、产品结构的调整，逐步形成原料适合国情，产品满足国内需求的产业格局；建立资源节约、环境友好、发展和谐的造纸产业发展新模式；长江以北造纸企业重点调整原料结构，黄淮海地区要增加商品木浆和废纸的利用，确保在发展造纸产业的同时不增加或减少水资源消耗和污染物排放等。选择废纸脱墨制浆造纸，不仅可以最大限度地节约资源、降低能耗、减轻污染，而且还可以生产高质量、环保型的产品满足用户高用途、低成本的需求。既符合国家之要求，又符合我国纸业产品发展之趋势，是邹城恒翔纸业科学发展和可持续发展的重要保证规划期内，发展多种产品，实现多元化的产品结构，建设年产20万吨膜涂布胶印纸、年产20万吨膜施胶超压纸以及年产4万吨优质环保型生活用纸和年产6万吨高档健康型生活用纸项目，努力实现产品、产业和管理三个升级，争取规划期末把企业建设成为资源节约型、环境友好型、安全生产、效益一流的现代化制浆造纸企业。3.2 市场分析与产品定位现阶段，我国的造纸工业进入了一个全面产业结构调整的新时期。为了便于对各个品种进行分析，简单地把纸和纸板分为新闻纸、涂布纸、包装用纸、非涂布印刷书写纸和生活用纸五个大类。迄今为止，新闻纸和涂布纸已经完成了结构调整，包装用纸正在经历结构调整，文化用纸和生活用纸正在进入结构调整时期。下面对这五大品种进行分析。3.2.1 新闻纸经过近10年的变革和结构调整，我国新闻纸行业形成了以华泰、晨鸣、广纸等为主要代表的几家大型新闻纸企业。目前华泰在山东东营的总部已经成为全球最大的新闻纸生产基地之一。因此，现在不适合投资新闻纸项目。3.2.2 涂布纸涂布纸在我国是个相对较新的品种，它在我国的历史与新闻纸有很大的差异。过去的十年，我国经历了从涂布纸依赖进口，进口量超过100万吨，数量上供不应求，到成为一个重要的涂布纸出口国之一，出口量超过100万吨，也就是今天所说的供大于求的全过程。涂布纸市场进入难度较大。3.2.3 包装纸正在进入结构调整期的品种是包装类用纸，它包括涂布和非涂布的面纸、瓦楞原纸和各种卡纸等。到2008年，我国包装用纸的产量和消费量在我国纸和纸板的产销量中都超过了60%。包装用纸主要集中在玖龙和理文，两家企业的产能已达到350万吨，已占市场份额的50%，市场已基本饱和。3.2.4 非涂布印刷书写纸非涂布印刷书写纸是目前仍然处于竞争水平较低的品种，但是作为一个单一品种，它的产销总量超过了新闻纸和涂布纸的综合。2008年产销量都接近1400万吨。目前生产该品种的技术装备水平还有待于提高，有一大部分的落后产能有待于淘汰。市场容量大，竞争激烈，市场有待整合。3.2.5 生活用纸2008年我国生活用纸的产量在400多万吨左右，在过去的10多年中，生活用纸的增长速度一直稳定在8%10%之间。生活用纸属于日用消费品，其消费量的大小主要依赖于人民生活水平的提高和市场开发的深度，受经济周期变化的影响相对较小。在本次金融危机中，生活用纸是一个受到影响较小的纸种。在造纸产品中，生活用纸的增长率和毛利率都是比较高的。3.3主要规划目标3.3.1主要产品及生产规模一期规划目标：新建年产20万吨膜涂布胶印纸和4万吨优质环保型生活用纸生产线，配套600t/d（风干）DIP（MOW）脱墨浆及3万m3/d污水处理设施。二期规划目标：新建年产20万吨膜施胶超压纸和6万吨高档健康型生活用纸生产线，配套500t/d（风干）DIP（ONP/OMG）脱墨浆及3万m3/d污水处理设施。规划期末，形成造纸规模60万吨，其中：年产20万吨膜涂布胶印纸，20万吨膜施胶超级压光纸，生活用纸10万吨，新闻纸10万吨。3.3.2提高产品档次规划期末，随着技术装备水平的提高和大型生产装备的投产，产品质量档次以中高档产品为主，单位产品利润水平大幅提高。3.3.3节能减排规划项目实施完成后，通过引进国外先进技术和装备，企业的各项能耗大幅降低，有力地实现了节能减排。3.4规划方案依据市场供需情况、结合企业自身优势进行筛选，我们提出了“瞄准中高档，追求差异化”的发展构想，严格执行国家造纸产业发展政策及有关节能减排、环境保护等法规、规范、标准要求，选择的产品都是高、精、特、新的产品，也是我们有优势的产品，定位适当，比较贴近用户需求，其产品竞争力高，经济效益显著。新上项目均为造纸项目，突出发展膜涂布胶印纸和膜施胶超压纸，同时新上经济效益较好的生活用纸，培育竞争优势；同时兼顾节能减排、资源综合利用项目的建设和现有小机台的淘汰、改造，努力实现经济、社会和环境效益的三赢。项目规划分两期进行，第一期为年产20万吨膜涂布胶印纸（FCO）项目和年产4万吨优质环保生活用纸项目，配套建设600t/d（风干）DIP（MOW）生产线及3万m3/d污水处理设施。第二期规划建设年产20万吨高档膜施胶超压纸（ST/SC）项目和年产6万吨高档健康类生活用纸项目，配套建设500t/d（风干）DIP（ONP/OMG）生产线及3万m3/d污水处理设施。两条20万吨生产线，无论是制浆还是造纸，都有较好的灵活性和适应性，可以根据市场的变化，及时调整原料结构及产品结构。3.5 规划可行性分析3.5.1 第一期（20102012年）规划3.5.1.1项目内容新上20万吨高档薄膜涂布胶印纸，简称FCO纸，这种纸的主要特征是通过薄膜涂布工艺来生产定量为5160g/m2的涂布胶印纸，它具有较高的不透明度和松厚度，主要原料是废纸脱墨浆和部分杨木化机浆和针叶木浆，废纸一般用办公废纸。近年来，关停草浆生产厂已造成中低档文化用纸短缺；若改用高档文化用纸，则会造成印刷成本大幅度增加，用户将难以接受。由于FCO纸是介于普通胶版纸和轻量涂布纸中间的一个产品，比普通胶版纸质量好，价格不高，与LWC纸质量相当，而价格较低，因此它可以弥补中低档文化用纸的空缺，也可以替代高档的LWC纸，是当今市场中的一个很有竞争力的产品。它的高性价比，是轻涂纸无法比拟的，将代表今后文化用纸的发展方向。第一期规划建设期间新建年产4万吨优质环保生活用纸项目。原料为DIP（MOW）脱墨浆，定量在13-25g/m2，主要产品为卷筒纸及后加工纸，主要品种有：厕用纸、厨房擦拭纸、擦手纸等。主要设备采用2台BF-12川之江卫生纸机，幅宽：3400mm，车速：1100m/min，单台纸机年产量2万吨。近几年，随着经济持续增长，人民生活水平的逐步提高，高档生活用纸的市场需求量和所占比例大幅提升，生活用纸产销两旺，生活用纸的增长率和毛利率都是比较高的。邹城恒翔纸业生产生活用纸将近三十年的历史，生产的“白鹤”牌系列卫生纸曾获得山东省优产品称号，“白鹤”牌商标在周边市场也有了一定的知名度。这是我们提出该项目的出发点，也是确保该项目成功的关键。同时配套建设600t/d（风干）DIP（MOW）生产线及污水处理设施。项目选址位于恒翔纸业西侧的预留空地上。3.5.1.2、项目投资估算本项目估算总投资为165952万元，其中建设投资156000万元，建设期利息6174万元，流动资金9952万元。3.5.1.3、效益分析（1）年销售收入和税金及附加估算一期项目全部建成投产后，年产量24万吨，正常年产品销售收入为133269万元，年增值税为5920万元。（见附表3-1）（2）年利润利润总额为12406万元。所得税额为3102万元。（3）财务评价本项目所得投资利润率9%，投资利税率11%，税前财务内部收益率为15.80%，投资回收期7.2年。所得税后财务内部收益率为14.20%，投资回收期7.7年。（见附表3-1）。3.5.1.4、盈亏平衡分析正常年以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为：BEP=年固定总成本（年销售收入年可变成本）100%=21921100%=53.80%，从以上计算可以看出，本项目建成后，产量只要达到设计能力的53.80%即可保本，所以具有较强的抗风险能力。主要经济指标见表3-1主要经济指标表 表3-1序号项 目单 位经济指标 备 注1产品及产量1.1高档膜涂布胶印纸吨/年2000001.2优质环保型生活用纸吨/年400002总投资万元1659522.1建设投资万元1560002.2建设期利息万元61742.3流动资金万元99523产品总成本万元/年114446固定成本万元/年21921可变成本万元/年92525经营成本万元/年1021364销售价格高档膜涂布胶印纸元/吨5400优质环保型生活用纸68005营业收入万元/年1332696营业税金万元/年496增值税万元/年59207利润万元/年124068投资利润率%99投资利税率%1110借款偿还期银行贷款年8.6(含建设期2年）11财务内部收益率全部投资（所得税后）%14.20全部投资（所得税前）%15.80资本金内部收益率%22.3012静态投资回收期年全部投资（所得税后）年7.70全部投资（所得税前）年7.2013财务净现值(IC=13%)万元全部投资（所得税后）万元8299全部投资（所得税前）万元2159114百元销售收入占用总资金元12515百元销售收入占用建设投资元11716百元销售收入占用流动资金元717盈亏平衡点%54以生产能力计算18本工程定员总计人40019全员劳动生产率万元/人.年33320全员实物劳动生产率吨/人.年6003.5.2 第二期（20132015年）规划3.5.2.1项目内容新上20万吨高档表面处理超级压光纸，简称ST/SC纸，这种纸是用预计量施胶压榨进行表面处理，并通过超级软压光整饰的SC纸。STSC纸有良好的平滑度和光泽度，定量4065gm2。主要原料为大比例的废纸脱墨浆和部分杨木化机浆、针叶木浆，甚至可以用100DIP抄造ST/SC纸，废纸一般用旧报纸和旧杂志纸。SC纸属于高技术含量的纸种，浆料中需要加入有效的化学助剂，在这方面中国制浆造纸研究院已进行了一些研究，取得了一定成果。SC纸填料含量很高，可以节省大量的纤维原料，我国滑石粉资源丰富，价格低廉，加之采用废纸作为主要纤维原料生产成本较低，当前我国广大地区正在退耕还林，种植杨木，选用部分杨木化机浆（APMP）成本也不高，因此生产ST/SC纸经济效益比较可观。新建年产6万吨高档健康类生活用纸生产线。原料为针叶木浆、阔叶木浆，定量在13-25g/m2，主要产品为卷筒纸及后加工纸，主要品种有：餐巾纸、面巾纸、手帕纸等。主要设备采用5台BF-12川之江卫生纸机，或者一台美卓DCT-200新月型纸机，幅宽：5600mm，车速：2000m/min，单台纸机年产量6万吨。配套建设500t/d（风干）DIP（ONP/OMG）生产线及污水处理设施。项目选址位于恒翔纸业西侧的预留空地上。3.5.2.2、项目投资估算本项目估算总投资为177929万元，其中建设投资166000万元，建设期利息6241万元，流动资金11929万元。3.5.2.3、效益分析(1) 年销售收入和税金及附加估算二期项目全部建成投产后，年产量26万吨，正常年产品销售收入为151800 万元，年增值税为6357万元。(2)年利润利润总额为12887万元。所得税额为3222万元。(3)财务评价本项目所得投资利润率9%，投资利税率11%，税前财务内部收益率为15.80%，投资回收期7.30年。所得税后财务内部收益率为14.10%，投资回收期7.80年。（见附表3-2）。3.5.2.4、盈亏平衡分析正常年以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为：BEP=年固定总成本（年销售收入年可变成本）100%=23989（151800108050）100%=54.83%，从以上计算可以看出，本项目建成后，产量只要达到设计能力的54.83%即可保本，所以具有较强的抗风险能力。一、二期全部建成投产后，年总产量达60万吨，正常年销售收入为311831万元，年增值税为14617万元，税后年利润总额为19906万元。主要经济指标见表3-2 主要经济指标表 表3-2序号项 目单 位经济指标备 注1产品及产量1.1高档膜施胶超压印纸吨/年2000001.2高档健康型生活用纸吨/年600002总投资万元1779292.1建设投资万元1660002.2建设期利息万元62412.3流动资金万元119293产品总成本万元/年132039固定成本万元/年23989可变成本万元/年108050经营成本万元/年1186704销售价格高档膜涂布胶印纸元/吨5000优质环保型生活用纸90005营业收入万元/年1518006营业税金万元/年518增值税万元/年63577利润万元/年128878投资利润率%99投资利税率%1110借款偿还期银行贷款年8.7(含建设期2年）11财务内部收益率全部投资（所得税后）%14.10全部投资（所得税前）%15.80资本金内部收益率%21.9012静态投资回收期年全部投资（所得税后）年7.80全部投资（所得税前）年7.3013财务净现值(IC=13%)万元全部投资（所得税后）万元8957全部投资（所得税前）万元2275114百元销售收入占用总资金元11715百元销售收入占用建设投资元10916百元销售收入占用流动资金元817盈亏平衡点%55以生产能力计算18本工程定员总计人40019全员劳动生产率万元/人.年38020全员实物劳动生产率吨/人.年6503.5.3、公用设施规划 3.5.3.1 电和汽的供应邹城恒翔纸业现已具备60万吨纸生产所需要的水电汽设施，只需配套50万吨制浆造纸能力即可热电联产，实现经济规模，发挥应有效益。最近邹城市人民政府为了进一步减少温室气体排放，提高燃料综合利用效率，大力发展邹城循环经济，协调华电国际邹县发电厂与邹城市开发区达成电汽直供意向，开发区内新上项目的用汽用电将由邹县发电厂直供，实现热电联产，并享受