信用社（银行）今年决算说明.doc

信用社（银行）今年决算说明今年，*县农村信用社在自治区联社正确领导和各级银行业监督管理机构的监管下，认真贯彻落实党的金融方针、政策。紧紧围绕年初制定的目标任务，深化农村信用社改革，强化经营管理，提高服务质量，较好地按年初计划完成了各项工作。全年业务经营取得了可喜的成绩。年末，*县农村信用联社严格执行国家和上级政策、财务制度和办法，实事求是地进行财务核算，真实、准确、全面反映农村信用社的资产、负债和盈亏情况，严格考核财务成果，高标准、高质量地完成今年度会计决算工作。现将决算情况说明如下：一、今年年终决算的准备工作决算前的准备工作，是搞好年度决算的基础，我县农村信用社十分重视。首先是制定出今年会计年终决算准备工作要点。其次是联社会计人员，对辖内信用社的会计工作进行一次全面检查，对固定资产、存贷款分户卡、重要空白凭证使用、总帐、明细帐等进行详细核对，对检查中发现的问题，及时给予政策和技术上的指导改正。第三是信用分社确定了专人负责年度会计决算工作，重点抓好收贷收息、账务核对及划转与核算、资金和财产清理。第四是联社对轧帐时间严格规定，从而使年终会计决算工作真实、准确、及时地得以完成。二、年终会计核算、财务事项说明（一）辖内信用社经营的基本情况*县农村信用联社目前法人治理结构为二级法人模式，统一法人开业工作正在积极的筹备中，县联社和军马场信用社，县联社所辖11个分社(含营业部)，共13个营业机构。全辖现在在职及退休职工95人，其中正式职工80人，编外人员10人，内退2人，退休人员3人。12月末，全辖各项存款 万元，比年初增加 万元。各项贷款余额 万元，比年初增加 万元，其中：农业贷款余额 万元，不良贷款余额 万元。（二）利润实现和利润分配情况今年全辖实现利润总额是 万元。按33%税率提取企业所得税是 万元，实现净利润为 万元。按照年终决算工作要求进行分配，按10%提取法定盈余公积金9.7万元，按10%提取公益金9.7万元，按10%提取一般准备金9.7万元，按10%提取劳动分红9.7万元。另外，向投资分配部分，联社法人社是按自己净利润60%分配的，金额是50.3万元。而军马场信用社要按自己法人社的净利润向投资者分配，应分7.6万元。还有6.2万元计入3031盈余公积金科目中。今年全辖的净利润已全部分配，没有结余。（三）增资扩股情况股金基本规范。预计今年末股本金余额可达2530万元，比去年末净增305万元。其中职工股205万元，法人股10万元，非职工自然人股2315万元；资格股1525万元，投资股825万元，占比32.61%。今年是统一法人改革工作的重要一年，根据统一法人改革工作的进展情况及央行专项票据置换要求，我社拟在2007年初对我社股金进行彻底地规范，预计到2007年初股金规范后会下降约600万元。（四）今年度免交的所得税金额；（五）今年度实际核销呆账金额；（六）今年度实际消化历史包袱情况；（七）固定资产情况，无形资产情况。（八）其它应付款、其它应收款及递延资产情况。 本年其它应付款余额为 万元，本年发生是164万元。其中，2004年底提留是 万元，扣收职工综合工资 万元，收养老金个人部分是 万元，收住房公积金个人部分是 万元，扣除责任贷款人员工资 万元。本年其它应收款年底余额是69万元，本年发生8万元。其中：诉讼费1万元，职工综合楼工程款7万元。 递延资产年末余额是2万元，本年发生额2万元，是文化路分社2004年11月到今年11月份房租