固定资产采购管理办法最新版.doc

.福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司固定资产采购管理办法为了加强公司内部控制制度，节约资金，明确责任，特制定固定资产采购管理办法。凡是由公司采购或修建的各类固定资产，均受本办法约束。第一条：本办法所指固定资产包括房屋及建筑物、公路及构造物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备等。上述固定资产指使用年限一年以上单位价值在2000元以上的物品。第二条：公司固定资产采购分为计划内采购及计划外采购。计划内采购主要是专项工程物资采购；计划外采购主要是公司日常固定资产零星采购。第三条：采购应当遵循公开、公平、公正原则，维护公司利益，保证办事效率，最大限度地提高公司资金的使用。第四条：采购管理程序主要包括：计划外固定资产采购由固定资产使用部门提出申请，由财务部门进行审核，报总经理批准，并由采购部门实施采购。计划内固定资产采购采购限额达到200万元以上公司应设立专门采购小组，由公司总经理任组长，由采购小组编制预算表，制定采购计划，选定采购方式（公开招标、邀请招标、竞争性谈判、询价和单一来源，下同）；报总经理批准，执行采购方式；验收，公司支付资金，结算记帐等。采购限额在200万元以下可参照上款程序执行。第五条：公司计划外固定资产使用部门：公司内部因工作需要购置固定资产的员工，应根据实际需要，向部门主管提出拟购固定资产的名称，根据部门主管的要求，向办公室领取并填写“固定资产购置申请表”，填明拟购固定资产名称、型号、参考价格，由部门主管签字后提交公司办公室。采购部门：固定定资产采购部门为办公室。公司办公室按照采购任务，对外联络、询价、并在“固定资产购置申请表”填明建议厂商，金额，报财务部门及总经理审批后负责草拟合同等日常采购业务。财务部门：根据 “固定资产购置申请表”，审核确定拟购固定资产名称、型号，合理否定采购执行部门购货价款及其选择的供应商，以及固定资产的记录、付款、登记固定资产账目和卡片等。总经理：审核固定资产购置申请、审批采购数量、金额。第六条：计划内采购采用公开招标、邀请招标、竞争性谈判、询价、单一来源等采购方式。公开招标采购，是指公司或委托的采购业务代理机构（统称招标人）以招标公告的方式邀请不特定的供应商（统称投标人）投标的采购方式。邀请招标采购，是指公司以投标邀请书的方式邀请五个以上特定的供应商投标的采购方式。竞争性谈判采购，是指公司直接邀请三家以上的供应商就采购事宜进行谈判的采购方式。询价采购，是指对三家以上的供应商提供的报价进行比较，以确保价格具有竞争性的采购方式。单一来源采购，是指公司向供应商直接购买的采购方式。 第七条：采购200万元限额标准以上的单项或批量采购项目，应实行公开招标采购方式或邀请招标采购方式。 达到限额标准以上的单项或批量采购项目，属于下列情形之一的，经总经理批准，可以采购竞争性谈判采购方式：（一）招标后，没有供应商投标或者没有合格标的；（二）出现了不可预见的急需采购，而无法按招标方式得到的；（三）投标文件的准备需较长时间才能完成的；（四）供应商准备投标文件需要高额费用的；（五）对高新技术含量有特别要求的；（六）总经理认定的其他情形。 达到限额标准以上的单项或批量采购的现货，属于标准规格且价格弹性不大的，经总经理批准，可以采用询价采购方式。达到限额标准以上的单项或批量采购项目，属于下列情形之一的，经总经理批准，可以采取单一来源采购方式：（一）只能从特定供应商处采购，或供应商拥有专有权，且无其他合适替代标的；（二）原采购的后续维修、零配件供应、更换或扩充，必须向原供应商采购的；（三）在原招标目的范围内，补充合同的价格不超过原合同价格的工程，必须与原供应商签约的；（四）预先声明需对原有采购进行后续扩充的；第八条：200万元限额标准以下的计划内采购尽可能采取竞争性谈判或询价采购的方式。如遇有上条第四款的情形可采用单一来源采购方式。 第九条：公司采用招投标采购方式，程序可参照招投标法第十条：计划内采购不论通过何种方式，在确定固定资产供应单位后，双方均应签订材料供应合同，合同条文应参照国家规范文本，主要内容应包括：材料名称、品种、规格、型号、数量；技术标准、质量要求；交货期限、方式、地点及验收办法；价款支付与结算办法，违约责任，等等。 第十一条：公司采购应执行严格材料验收制度。采购项目小组或固定资产使用部门在收货时进行初验，认真检查报验手续、查验产品出厂合格证、产品质量检验报告和材质单。初验后项目小组或固定资产使用部门同综合部须严格按规定进行复验后可收货。第十二条：在合同规定的期限采购材料经验收合格后，财务部门和总经理审核发票、设备材料验收单、购销合同、采购预算，审核无误后，由财务部门办理结算。第十三条：财务部根据项目小组报送的预算、合同、签批后的发票单据等原始凭证，建立固定资产台账和固定资产卡片，详细登记设备名称、型号、供货商、价格、产品序列号、使用单位及保管人等。这是固定资产日常维护管理的基础。设备的维修、升级、盘点、处置需要依照这些基础资料。第十四条：公司可设立采购监督人员对公司采购进行监督。专项工程竣工后，必要时公司可派内部审计部门或聘请的中介机构进行事后审核。第十五条：公司采购监督管理部门和采购机构的工作人员在采购中玩忽职守、徇私舞弊的，对负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员依法给予处分；造成损失的，应当承担赔偿责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。固定资产使用部门提出需求计划（十一）固定资产采购控制流程图：采购部门审核汇总，编制年度需求计划及采购预算 200万以上设立专门采购小组 修计划外采购计划提出购置申请 改