（法学专业论文）工商行政管理监管执法工作中的责任风险与规避对策.pdf

两南大学硕十学位论文摘要 摘要 工商行政管理机关作为国家主管市场监督管理和行政执法的职能部门，承担 着维护市场秩序的重要职责，随着社会主义市场经济体制的逐步建立和完善，迫 切需要维护良好的经济秩序，营造公平竞争的市场环境。近年来，随着工商部门 监管服务责任的加大，面临的监管执法责任风险也在增加。根据当前工商事业发 展实际，应当创新思维，科学管理，着力构建职业风险防范管理体系，积极探索 规避责任风险的道路，推进科学规范行政，推动工商行政管理监管和服务职能到 位。 通过对工商行政管理各项工作的分析，我们可以发现目前面临的潜在风险点 的源头主要可分为体系内部自身导致的和外部大环境促生的。为让工商行政管理 的监管执法工作更加高效、让消极影响( 损失) 最小化，我们可以用风险管理理论 的方法分别对潜在的风险进行识别和分析，寻找合适有效的风险规避对策。 根据国务院三定方案的规定和法律法规的授权，工商行政管理机关的主要职 责可分为行政许可、市场监管、行政执法三大块。工商监管执法的责任风险贯穿 三大责任体系的每一个工作环节，潜藏于每一个工作岗位。 我国现行的工商行政管理机关的法律、法规、行政规章的行政许可项目较多， 分散于执行的各个主体法中，但适用行政许可的范围主要涉及以下内容：1 、市场 主体申请准入，申请退出的行政许可。包括各种类型企业和个体工商户设立、变 更、注销登记的行政许可，企业名称预先登记的行政许可和年度检验的行政许可； 2 、申请广告经营的行政许可；3 、其他类型行政许可，如：经纪资格认定的行政 许可、申请开办商品展销会的行政许可、开办商品交易市场的行政许可等。要规 避行政许可审批各环节中潜在的风险点，只有依靠提高工作人员的业务素质和廉 洁意识，用耐心、细心、责任心来认真对待每一次的行政许可申请。 工商行政管理机关的市场监管职责主要涉及流通领域商品质量、有形市场监 管、广告监管、经纪活动监管、合同监管、规范直销与打击传销、消费者权益保 护等很多方面。监管面宽、监管责任大，相应的风险点也很多。在牢固确立工商 行政管理职权法定意识的基础上，来理解职能、认清职责、履职尽责，才能有效 控制风险。面对动态、开放、信息化社会带来的新情况、新问题以及日益凸现的 监管矛盾和繁重的监管任务，作为工商行政管理机关尤其是基层工商部门，一方 面在人员少、任务重、风险高、责任大的前提下，必须积极探索监管新思路、新 模式和新方法，依法明确监管责任，严格监管程序，提升监管质量。另一方面要 建立追究过错责任制，逐步形成一种“职责明确、管理规范、层级互动、良性循 环 的管理体制。形成大监管、大服务的局面，确保各项监管工作落到实处的同 两南大学硕士学位论文 摘要 时，规避市场监管的风险。 行政机关依法履行经济、社会和文化事务管理职责，要由法律、法规赋予其 相应的执法手段。工商行政管理机关在维护社会主义市场经济秩序的过程中，对 违法经营的行为要依法予以取缔和处罚。规避行政执法风险点的最关键方法就是 依法行政，执法人员严格按照中华人民共和国行政处罚法、工商行政管理机 关行政处罚程序规定及国家工商行政管理总局工商行政管理机关执法监督暂 行规定等有关法律、法规、规章的规定执法，做到有法必依，执法必严，违法 必究。从办案程序、处罚标准等重要事项入手，针对易出问题的环节，制定工作 规范，硬化执法标准，对原则性执法规定和常见违法行为量罚标准进行量化，减 少执法人员的自由裁量权。同时，明确执法职责、权限和责任，建立责、权、利 相统一的执法岗位责任制，使每个执法人员在执法过程中都严格遵循合法行政、 合理行政、程序正当、高效便民、诚实守信和权责统一这六条依法行政的基本行 为准则。 除了因监管执法人员自身素质造成的内部风险点外，工商行政管理机关在切 实履行职责的时候还要应对来自外部大环境造成的风险。根据其风险来源可以分 为以下几大类：由于政府保护和发展当地经济而与工商职能冲突引发的政治风险； 接受上级行政机关和纪检监察部门的监督管理引发的行政风险；由于现行法律法 规的不完善不严密引发的法律风险；由于工商的监管执法行为给社会大众造成影 响引发的社会风险：由于监管服务对象的复杂性引发的工商监管执法人员的人身 安全风险等。 面对这几类风险，我们一是要紧紧围绕当前经济社会发展的大局，找准推进 工商工作的结合点，注重追求工商行政管理的社会效益，与当地政府积极配合， 争取尊重与支持；二是要统筹兼顾，形成合力。对一些职能交叉，涉及多部门职 能的监管问题要及时上报，加强与有关职能部门的沟通和协调，争取相关部门的 配合和支持，形成执法合力，提高执法监管成效，推动监管服务工作的顺利开展； 三是要在务实高效的前提下，加快法规建设，完善与工商行政管理履职尽责相关 的法律法规和规章制度；四是要增强工商工作的透明度，提高工商执法的权威性， 主动作为、服务社会，促进工商工作质量的进一步提高，从而实现从根本上规避 工商人员的职业风险：五是在监管执法工作中，要加强普法宣传和信息沟通，有 效减少行政执法中出现的矛盾与冲突：六是要建立完善工商行政执法人员风险预 警防范机制，对暴力抗法等恶性事件予以坚决的打击和追究。 关键词：工商行政管理责任风险规避对策 堕塑奎堂堕主堂堡堡奎 一一一 摘要 a b s t r a c t i n d u s n y a n dc o l l l 】m e r c ea d m i n i s 仃a t i o na 吡1 0 r i t ) ri nc h a 略eo fm a r k e ts u p e i s i o n 锄d m a l l a g e m e n ta s n a t i o n a ll a we n f o r c e m e n t 觚d a d m i n i s t r a t i v em n c t i o n s ，b e a ra n i n l p o r t a n tr e s p o n s i b i l 时t 0m a i n t a i nt h em 砌，e to r d e r b e c a u s et h ci m p o r t a n tn m c t i o i l s o ft h es o c i a l i s tm a r k e te c o n o m i cs y s t e mg r a i l u a l l ye s t a b l i s ha n d p e r f e c t ，t h eu r g e n tn e e d t om 锄t a i ng o o de c o n o m i co r d e r ，a n dt 0b u i l d t 1 1 em a r k e te n v 的姗e mo ff a i r c o m p e t l t l o n i nr e c e n ty e a r s ，w i t ht l l es u p e r v i s i o no ft h eb u s i n e s ss 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i c ，s o c i a l锄dc u l t l l r a ja 腼r s m a n a g e m e n tr e s p o l l s i b i l i t i e sb yl a we n f o r c e m e mm e a i l s i n d u s t r i a la l l dc o m m e r c i a l a d i l l j 咖s 伽i v ea u t l l o r i t i e si 1 1t l l em a j n t e m l i l c eo ft h e s o c i a l i s tm a r k e te c o i l o i l l i co r d e r i i i 西南大学硕十学位论文摘要 p r o c e s s ，也ei l l e g a lb u s i n e s sb e h a v i o rs h o u l db eb 籼e da 1 1 dp u i l i s h e da c c o r d i n gt ol a w t h em o s tk e yp o i n tm e m o do fa v o i d 吐i ea d m i n i s 纽a t i v el a we n f o r c e m e mr i s ki s 洳i n i s t r a t i o nb yl 删： e x c e p tf o rr e g u l a t o 巧l a we n f o r c e m e n tp e r s o 肌e 1t l l e i ro w nq u a l i 够c a u s ei n t e m a lr i s k p o i n t ，t h ei n d u s t 巧a n dc o m r n e r c ea d m i n i s t r a t i v eo 玛a n ss h o u l dt 0c o p ew i m t l l er i s k s 舶me x 锄m a le n v i r o n m e n t i n c l u d e ：p o l i t i c a lr i s k s ，a d m i n i s t r a i t i v er i s k s ，1 e g a 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一词。2 0 世纪五十年代莫布雷在其合著的保 险学一书中详细阐述了“风险管理 的内涵。2 0 世纪七十至八十年代风险管理 有了快速的发展，人民从理论研究和管理时间对风险管理有了不同层次的认识。 中国对于风险管理的研究开始于1 9 8 0 年代。一些学者将风险管理理论引入中 国，在少数企业试用中感觉比较满意。中国大部分企业缺乏对风险管理的认识， 也没有建立专门的风险管理机构。作为一门学科，风险管理学在中国仍旧处于起 步阶段。 三、工商行政管理系统内对风险理论的研究 风险管理理论作为现代企业管理的一门科学，在西方已经有近一个世纪的发 展。随着我国行政管理体制改革的深入，行政管理由粗放型向集约型转变，将风 险控制理论引入政府部门的管理，不仅成为理论界的热门话题，同时也是行政机 关探索实践的重要课题。 工商部门真正进行行政执法和市场监管风险的系统型防控研究，始于2 0 0 0 年 河南焦作经营场所失火导致对工商部门的干部追责。其后在市场监管中由于公众 聚集场所、食品安全等重大安全事故，全国各地的工商部门多次受到责任追究， 西南大学硕士学位论文文献综述 一批负有直接责任和领导责任的干部受到了党纪政纪处分，甚至刑事处理，一时 间，使得系统内部对行政执法和市场监管风险谈虎色变。 2 0 0 5 年，四川省眉山市工商局的任格在中国工商报上发表浅谈当前工商部 门面临的重大责任风险一文，率先提出工商职业风险防范的课题，在全国工商 系统引起热议，各地工商部门纷纷就此问题进行了广泛的讨论，在中国工商报、 工商行政管理( 半月刊) 等刊物上发表若干研究文章。 2 0 0 9 年8 月3 1 日，国家工商总局印发了工商行政管理机关开展廉政风险点 防范管理工作的意见，在全国工商系统内开展了广泛的风险点查找和防范工作。 工商行政管理( 半月刊) 为此开辟了专栏，刊载大家的研究讨论成果。 纵览各篇文献资料，多数将工商行政管理机关在行政执法和监管中的责任风 险点归为廉政风险点和监管风险点两大类。但我认为，有些情况下，这两个风险 的区别比较明显，但是有些情况则是交织在一起的，这样的划分并不科学。防范 工商行政管理监管执法工作中的责任风险是个永恒的课题，不同时期、不同领域、 不同空间，防范的内容和重点有所区别，只有在结合工商行政管理各项职责的基 础上，来查找分析潜在的风险点和规避对策，方能为实际工作解决问题。 2 两南大学硕+ 学位论文引言 引言 工商行政管理机关作为政府市场监管和行政执法的职能部门，肩负维护社会 主义市场经济秩序的重大责任，相应的监管执法风险也很大。风险管理的方法起 源于企业管理领域，从2 0 世纪7 0 年代开始应用于公共管理领域，目前又逐步为 各国行政机关所借鉴。工商机关为了防范监管风险，应当积极借鉴风险管理方法， 不断改进自身工作。如何规避和防范工商执法监管风险，确保履职到位，是当前 各级工商机关和工商干部都在认真研究的新课题。2 0 0 9 年8 月3 1 日，国家工商总 局印发了工商行政管理机关开展廉政风险点防范管理工作的意见，强调廉政 风险点防范管理是指依照工商行政管理职责，重点围绕行使行政审批、行政执法、 队伍管理等权力，针对工作岗位和环节可能发生的问题，制定防范措施，防范工 商行政管理人员在履行岗位职责、行使行政权力过程中的廉政风险和监管风险。 只有有效防范廉政风险和监管风险，才能最大限度地遏制、减少各类违纪违法案 件和监管事故，维护国家和人民的利益，确保工商行政管理人员履行职责的廉政 和监管安全，为工商行政管理机关做到“四个统一”国、加强“四化建设” 、推 进“四个转变 固、实现“四高目标 固提供坚强有力的政治保证和纪律保证。 工商行政管理机关依法履职的效能，往往还要受到外部大环境的影响和干扰， 政府、法律、社会公众、监管服务对象都不同程度的为工商行政管理工作及行政 监管执法人员本身带来一定的潜在风险。 本人借助风险管理理论的风险识别、风险分析与评估、风险控制等几个步骤 和自身工作实际及在工商行政管理机关工作这几年的切身体验，对工商行政管理 机关在现行法律法规下履行各项职能可能会遇到的来自内部和外部的责任风险进 行粗浅分析，并试图探索一些行之有效的规避对策。 国国家工商总局局长周伯华在湖南考察时提f l j 要努力做到“四个统一”，即监管与发展要相统一，监管与服务要 相统一，监管与维权要相统一，监管与执法要相统一。 国家工商行政管理总局关于大力推进工商行政管理工作制度化、规范化、程序化、法制化建设的意 见( 2 0 0 8 ) 3 3 号 。周们华推进工商管理实现四个转变人民同报2 0 0 8 年1 2 月2 3 日北京人民日报社“四个转变”即：“实 现监管领域由低端向高端延伸，监管方式由粗放向精细转变，监管方法由突击性专项性整治向日常规范监管 转变，监管手段由传统向现代转变” 国家t 商总局局长周伯乍考察厶南省t 商行政管理工作时提出，要“建设高索质的队伍，运用高科技的手段， 实现高效能的监管，达到高质量的服务” 3 两南大学硕士学位论文 工商行政管理及风险管理概述 第一章工商行政管理及风险管理概述 一、工商行政管理概述 ( 一) 工商行政管理的定义 工商行政管理，是指国家为了建立和维护社会主义市场经济秩序，通过政府 的市场监督部门和行政执法机关，运用行政和法律手段，对进入市场的生产经营 着及其市场行为进行的监督管理 。 从以上定义中，我们可以明确工商行政管理的主体和客体分别是代表国家的 各级工商行政管理机关和市场主体及其市场行为。广义的市场主体包括全部参与 市场活动的组织和个人，而作为工商行政管理机关管理客体的市场主体则是狭义 的指从事生产经营活动、以盈利为目的的经营者。而市场主体的市场行为，是指 社会主义统一大市场的市场交易行为和市场竞争行为等各种市场行为。 工商行政管理的主要管理职能是市场监督管理和行政执法。各级工商行政管 理机关，运用国家的行政权力，通过行政许可、行政检查、行政处罚等管理手段， 依法对市场主体及其市场行为进行监督管理，对于违法的市场主体和市场行为及 时查处纠正，保护合法经营，取缔非法经营，建立和维护社会主义市场经济秩序。 工商行政管理的目标则是建立和维护社会主义市场经济秩序。通过贯彻执行 国家各项法律、政策和规章制度等，对市场经济活动进行有效规范。促进市场体 系的形成和社会生产力的发展，促进市场经济在公平、公正、公开的竞争环境下 运行和发展，促进市场经济持续、健康、快速的进步，从而推动国力的增强和人 民物质文化生活水平的不断提高，建立社会主义小康、和谐社会。 ( 二) 工商行政管理机关法定职责 2 0 0 8 年国务院颁布的新“三定方案 中对工商行政管理机关设定的主要职责 有十五项，具体涉及基层工作的有十二项，主要可分为五大块： 一是依法进行行政许可审批：负责各类企业、农民专业合作社和从事经营活 动的单位、个人以及外国( 地区) 企业常驻代表机构等市场主体的登记注册。负责 商标注册和管理工作。负责特殊标志、官方标志的登记、备案和保护。负责管理 动产抵押物登记。指导广告业发展，负责广告活动的登记审批和监督管理工作。 二是依法对各类经营市场及市场主体经营行为进行监督管理：承担规范和维 护各类市场经营秩序的责任，负责监督管理市场交易行为和网络商品交易及有关 口四川省工商行政管理干部学校工商行政管理知识读本第一版四川四川大学出版社2 0 0 5 年第l 页 中华人民共和国国务院办公厅国务院办公厅关于印发国家工商行政管理总局主要职责内设机构和人员编 制规定的通知国办发( 2 0 0 8 】8 8 号2 0 0 8 年7 月1 1 日 4 西南大学硕十学位论文t 商行政管理及风险管理概述 服务的行为。承担监督管理流通领域商品质量和流通环节食品安全的责任。依法 实施合同行政监督管理。组织监督管理拍卖行为。依法监督管理经纪人、经纪机 构及经纪活动。组织指导企业、个体工商户、商品交易市场信用分类管理，研究 分析并依法发布市场主体登记注册基础信息、商标注册信息等，为政府决策和社 会公众提供信息服务。 三是依法打击违法经营行为：依法查处无照经营、假冒伪劣、不正当竞争、 商业贿赂、走私贩私、合同欺诈等经济违法行为。查处违法直销和传销案件的责 任，依法监督管理直销企业和直销员及其直销活动。负责垄断协议、滥用市场支 配地位、滥用行政权力排除限制竞争方面的反垄断执法工作( 价格垄断行为除外) 。 依法保护商标专用权和查处商标侵权行为，处理商标争议事宜。 四是依法保护消费者的合法权益：组织开展有关服务领域消费维权工作，指 导消费者咨询、申诉、举报受理、处理和网络体系建设等工作，保护经营者、消 费者合法权益。 五是依据市场监督管理和行政执法的有关工作，起草完善有关法律法规草案， 制定工商行政管理规章和政策。 ( 三) 社会主义初级阶段市场经济特征 众所周知，目前我国还处于社会主义建设初级阶段，就生产力水平来说，决 定了必须在社会主义条件下经历一个相当长的初级阶段，去实现现代化和经济的 社会化、市场化，这是不可逾越的阶段。温家宝曾说过：完善市场管理制度，整 顿规范市场秩序，加大行政执法力度，提高市场管理水平，是一项长期的任务。 社会主义初级阶段市场经济体制具有市场经济体制的一般特点，一切经济活 动都直接或间接地处于市场关系之中，市场机制是推动生产要素流动和促进资源 优化配置的基本运行机制。市场主体是自主经营、自负盈亏的商品生产者和经营 者，政府部门不直接干预企业内部的生产经营活动，所有生产经营活动都必须依 法进行。 同时，由于社会主义制度本身的性质和社会主义初级阶段生产力和生产关系 的特征，社会主义市场经济制度同社会主义基本制度结合在一起时，也产生了一 些它自身的特性。由于生产力不发达，因此必须坚持以经济建设为中心。在所有 制结构上，以公有制为主体、多种经济成分共同发展。在分配制度上，坚持按劳 分配为主体、多种分配方式并存。在宏观调控基础上，建成统一开放、竞争有序 的市场体系，充分发挥市场机制作用，促进重大经济结构优化，实现经济稳定增 长，稳步推进体制改革和切实加强精神文明建设。社会主义法治经济，保护的是 国家、人民群众的利益和生产者、经营者、消费者的合法权益。 5 两南大学硕十学何论文 t 商行政管理及风险管理概述 ( 四) 正确认识社会主义初级阶段的工商行政管理工作 工商行政管理工作政策性强、涉及面广，是一项综合性的行政执法工作，涉 及到国家的政治、经济、文化生活等各个领域。改革开放二十多年来，特别是实 行社会主义市场经济体制以来，我国的政治、经济和社会生活发生了前所未有的 巨大变化，从根本上改变了市场在经济发展中的地位和作用。工商行政管理机关 作为市场监管执法的职能部门，在市场的迅速变化和发展过程中，不断面临着新 的任务和新的挑战。党的十五大明确指出：改革流通体制，健全市场规则，加强 市场管理，清除市场障碍，打破地区封锁、部门垄断，尽快建成统一开放、竞争 有序的市场体系，进一步发挥市场对资源配置的基础性作用。随着社会主义市场 经济体制的建立和完善，工商行政管理的地位更加重要，任务更加艰巨，对工商 行政管理的要求也越来越高。那么现阶段，如何正确认识工商行政管理在经济社 会发展中的作用呢? 首先，工商行政管理在经济建设中发挥着培育市场体系，繁荣社会主义市场 经济的重要作用。我国由于实行了多年的计划经济，市场发育十分滞后，开放、竞 争、有序的市场体系远未形成，因此运用国家的经济管理职能促进市场的发育和 市场体系的尽快形成，不仅是当前政府对经济进行宏观调控的重要内容和目标，也 。 将是今后相当一段时期的重要任务。工商行政管理作为我国市场监管的职能部门， 立足本职规范各类市场主体和市场客体，促进市场主体的成熟，推进市场规划的健 全和完善，是从更高层次上促进市场的发育和成长。 其次，发挥着把好市场主体准入关，从特定层面执行国家的产业政策，实现宏 观调控的目的的作用。工商行政政管理以其特有的职能成为国家产业政策的实现 工具。通过市场主体准入这一关，来控制市场主体进入的数量、规模及结构，从而 使产业布局更合理化，体现生产规模适当集中和规模经济的要求，实现社会、经 济、人与自然的和谐发展。可以这么说，工商行政管理是通过管理微观主体、进而 达到实现宏观调控的目标。 第三，发挥着规范市场竞争和交易行为，维护正常的市场秩序的作用。经济运 行需要正常有序的市场秩序，但由于利益的趋动及个体利益与社会利益的冲突等 原因往往不会自发形成，它既需要作为经济运行规则的法律、法规予以明确，同时 也需要作为经济管理机关的国家通过宏观调控强制确立。工商行政管理担负的市 场监管和行政执法的职能，依据国家赋予的权利，依法行使行政许可、行政执法、 行政监管的职责，维护正常的市场秩序可以说是其最重要的使命和职责。 。江泽昆高举邓小平理论伟大旗帜，把建设由中国特色社会主义事业全面推向二十一世界1 9 9 7 年9 月 1 2 日 6 两南大学硕十学位论文工商行政管理及风险管理概述 与此同时，工商行政管理在社会发展中还承担着促进和谐社会建设、社会主 义精神文明建设和新经济组织党的建设的社会作用。 二、风险管理理论概述 ( 一) 风险概述 风险，是指在某一特定环境下，在某一特定时间段内，某种损失发生的可能 性 。 风险是由风险因素、风险事故和风险损失等要素组成。风险因素是指促使某 一特定风险事故发生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因或条件。风 险事故是指造成人身伤害或财产损失的偶发事件，造成损失的直接的或外在的原 因，是损失的媒介物。风险损失是指非故意的、非预期的、非计划的经济价值的 减少。 风险具有普遍性、客观性、损失性、不确定性和社会性。 风险的分类方式有很多，按照风险的性质可分为纯粹风险和投机风险：按照 产生风险的环境可划分为静态风险和动态风险；按照风险发生的原因可划分为自 然风险、社会风险和经济风险；按照风险致损的对象科划分为：财产风险、人身 风险和责任风险等。本文中主要按风险的来源分类进行研究。一般来说，工商行 政管理机关监管执法的风险来源可分为两大类，一类来自工商机关内部，主要由 执法人员的个人素质、规章制度等方面的因素引发风险；另一类来自工商机关外 部的执法环境，主要由市场秩序、突发事件、群众评价、相关机构及其职能的调 整等因素引发风险。 ( 二) 风险管理概述 1 、风险管理理论的发展 风险管理是一门新兴的管理学科。风险管理最早起源于2 0 世纪三十年代的美 国，当时由于受到世界性经济危机的影响，美国约有4 0 左右的银行和企业破产， 经济倒退了约2 0 年。1 9 3 8 年以后，美国企业为应对经营上的危机，对风险管理开 始采用科学的方法，并逐步积累了丰富的经验。1 9 5 0 年代风险管理发展成为一门 学科，风险管理一词才形成。 2 0 世纪七十年代以后逐渐掀起了全球性的风险管理运动。近2 0 年来，美国、 英国、法国、德国、日本等国家先后建立起全国性和地区性的风险管理协会。1 9 8 3 年在美国召开的风险和保险管理协会年会上，世界各国专家学者云集纽约，共同讨 百度百科h t t p ：加a i k c 嘲d u c o m v i e w 1 5 6 9 0 1 h n l l 。百度百科h t t p ：帕a j k e b a i d u c o i n v i e w 1 8 9 0 5 5 h n i l 7 两南大学硕十学位论文 ：商行政管理及风险管理概述 论并通过了“1 0 l 条风险管理准则”，它标志着风险管理的发展已进入了一个新的 发展阶段。1 9 8 6 年，由欧洲1 1 个国家共同成立的“欧洲风险研究会 将风险研究 扩大到国际交流范围。1 9 8 6 年1 0 月，风险管理国际学术讨论会在新加坡召开，风 险管理已经由环大西洋地区向亚洲太平洋地区发展。风险管理已经成为企业管理 中不可或缺的重要职能之一。随着联合国关于风险管理研究报告发展中国家风 险管理的推进的出版，进一步推动了风险管理在发展中国家的推广和普及。 风险管理从2 0 世纪7 0 年代开始应用于公共管理领域，目前又逐步为各国行 政机关所借鉴。 2 、风险管理 现代管理学中的风险管理是识别和评估风险，建立、选择、管理和解决风险的 可选方案的组织方法。具体指某一组织在实现未来战略目标的过程中，试图将各 类不确定因素产生的结果控制在预期可接受范围的方法和过程。 工商行政管理行 为的风险管理是指工商行政管理机关或工作人员用以降低风险消极结果的决策过 程。 风险管理的目标是让风险带来的积极影响( 机会) 最大化，同时让消极影响( 损 失) 最小化。它包含两个部分内容：损失发生前的风险管理目标和损失发生后的风 险管理目标，前者的目标是避免或减少风险事故形成的机会；后者的目标是努力 使损失的标的恢复到损失前的状态。二者有效结合，构成完整而系统的风险管理 目标。 ( 三) 风险管理的基本程序 风险管理的基本程序一般包括四个环节，即风险识别、风险分析与评估、风 险控制、风险监测与评价。 风险识别是管理风险的第一步，即是组织和个人对所面临的以及潜在的风险 加以判断、归类整理，并对风险的性质进行鉴定的过程。一般方法是从潜在的事 件及其产生的后果和潜在的后果及其产生的原因来检查风险。风险识别对工商行 政管理工作而言，可以理解为确定风险源。一般来说，工商机关监管风险的来源 可分为两大类，一类来自工商行政管理机关内部，主要由执法人员的个人素质、 规章制度等方面的因素引发风险；另一类来自工商行政管理机关外部的执法环境， 主要由市场秩序、法律法规、突发事件、群众评价、相关机构及其职能的调整等 因素引发风险。我们要根据管理的目标和流程，认真审视日常监管执法的各个环 节，准确识别各种风险信号和潜在的风险点，从而为下一步的风险分析和评估打 好基础。 9 蔡远菊、赵苓智现代风险管理与纪检监察工作四川工商2 0 0 9 年第2 期p 4 7 8 两南大学硕十学位论文t 商行政管理及风险管理概述 i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 宣i i i i i i i i i i i i i i i i i 宣i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 风险分析与评估是对识别出来的风险事件做风险影响分析，找出风险产生的 根本原因，确定避免或减轻风险的策略及措施以达到降低风险，保证管理目标顺 利进行的目的。风险分析与评估的方法有定性分析法和定量分析法。定性分析方 法是通过对风险进行调查研究，做出逻辑判断的过程。定量分析方法一般是通过 建立风险分析矩阵模型，对风险发生可能性的等级及其危害程度的等级进行一定 方式的排列，将风险的可能性等级数值和危害等级数值相乘，所得出的数值即为 风险等级数值。风险分析矩阵模型中的数列越多，风险等级的划分就能越精细。 风险分析与评估是一个动态的持续过程，贯穿于管理过程的整个周期，围绕已经 识别出来的风险，通过具体分析风险产生的根源，发生的频率和后果的严重程度， 确定风险等级。所有风险分析活动都只有一个目的辅助建立处理风险的策略。 风险控制是加强风险管理的核心，包括对策指定、风险缓解、风险监控、风 险跟踪等内容。一旦监视到风险，就应采取合理措施进行风险规避，可以从去除 风险产生根源、改变风险性质、改变风险发生的概率、改变风险的影响大小等多 方面着手对风险实施具体控制或有效规避。风险管理理论中强调分类处置的理念， 与工商机关推行的分类监管方法有一定的共同之处。我们可以在此基础上进一步 深化和创新，在风险管理领域寻求突破，努力实现常规管理与风险管理的有机结 合。 风险监测与评价就是要对风险管理进行全面监控，必要时加以修正。可以通 过持续的管理活动、个别评价或者两者结合来完成。 ( 四) 风险管理的基本方法 美国c o s o ( 反欺诈交易委员会) 委托普华永道开发c o s 0 风险管理整合框架 中指出，风险管理基本框架包括内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风 险应对、控制活动、信息与沟通、监控八个方面内容1 1 。风险管理并不是一个严格 的顺次过程，一个构成要素并不是仅仅影响接下来的那个构成要素。它是一个多 方向的、反复的过程，在这个过程中几乎每一个构成要素都能够、也的确会影响 其他构成要素。随着社会的发展和科技的进步，现实生活和工作中的风险因素越 来越多，人们想出种种办法来对付风险，但无论采用何种方法，风险管理的一条 基本原则是：以最小的成本获得最大的保障。风险的基本处理方法有回避风险、 预防风险、自留风险和转移风险等四种。 回避风险是指主动避开损失发生的可能性。比如考虑到游泳有溺水的危险， 就主动回避，不去游泳。虽然回避风险能从根本上消除隐患，但因为并不是所有 的风险都可以回避或应该进行回避，所以这种方法具有很大的局限性。如人身意 m b a 智库百科h t i p ：、v i l c i m b a l i b c o 咖i k i e 9 a 3 8 e e 9 9 9 a 钞讵7 a e a i e 7 9 0 8 6 9 两南大学硕十学能论文t 雨行政管理及风险管理概述 外伤害，无论如何回避、如何小心