（国际法学专业论文）保险监管国际化法律问题研究.pdf

中文摘要 摘要 经济全球化和一体化的发展，必然会带来保险的国际化，而保险的国际化将给 我国尚不完善的保险市场监管带来严峻的挑战。本文对于保险监管的涵义、内容 和目的，保险业务的国际化以及保险监管的国际化的涵义及表现形式予以分析， 进而通过和国外发达国家的保险监管制度比较，从历史和法律两个方面从较深层 次分析存在差距的原因，最后参照保险监管的国际规则提出我国保险监管国际化 的相关建议。 本文共分五个部分。 第一部分是保险监管的概述。阐述保险监管的涵义、内容和目的。 本文的第二部分，是阐述保险监管国际化问题。包括涵义，表现形式及国际 保险监督官协会与保险监管核心原则。 本文的第三部分，是中外保险监管法律制度比较从保险监管目标、保险监 管内容、保险监管模式、保险监管体系几个方面入手，将中国和美、日、德等国 的保险监管法律制度进行比较，以便发现我国保险监管国际化的不足。 本文的第四部分，是分析中国保险监管之不足及成因。阐述了我国保险监管 的现状，从中找出存在的阀题，并从历史和法律两个方面进行原因剖析。 本文的第五部分，是中国保险监管国际化的对策和建议。分析了国际保险监 管的发展趋势和我国保险监管国际化的必然性，最后从完善监管法律体系、偿付 能力监管体系建设、市场行为监管、风险管理监管、改善监管手段、及新兴的集 团监管和反洗钱问题应对措施提出相关的对策和建议。 总之，在本文中笔者综合运用了系统研究、比较研究等研究方法，对保险监 管国际化的基本理论以及我国保险监管国际化的现状和实践问题做了初步的研究 和探讨，以期能对我国保险监管的基本理论的研究及法律制度的改革和完善有所 辅益，力求有助于在中国创造一个健康有序的、生机勃勃的、国际化的、充当经 济助推器的保险市场。 关键词：保险监管；国际化：问题；对策 英文摘要 t h er e s e a r c ho nt h ep r o b l e m sa n d s t r a t e g i e so fi n s u r a n c e s u p e r v i s i o ni n t e r n a t i o n a l i z a t i o n a b s t r a c t t h ed e v e l o p m e n to fe c o n o m i cg l o b a l i z a f i o na n di n t e g r a t i o nw i ui n e v i t a b l yg i v e r i s et ot h ei n t e r n a t i o n a l i z a t i o no fi n s l l r a n c e ，w h i c hw i l lb r i n gag r e a tc h a l l e n g et oo u r d o m e s t i ci n s u r a n c es u p e r v i s i o nb u s i n e s s ，t h i st h e s i sa n a l y z e st h ec o n c e p t , t h ec o n t c n t a n dt h ep u r p o s eo f i n s u r a n c es u p e r v i s i o n ；t h ec o n c e p t sa n d r e p r e s e n t a t i o n so f i n s u r a n c e i n t e r n a t i o n a l i z a t i o na n di n s u r a n c es u p e r v i s i o ni n t e r n a t i o n a l i z a t i o n c o m p a r i n gt h e i n s u r a n c er e g u l a t o r yi n s t i t u t i o nw i t ht h ed e v e l o p e dc o u n t r i e s ，t h e ni ta n a l y z e st h e r e a s o b so fd i s p a r i t yi nh i s t o r ya n dl a w f i n a l l yi tg i v e st h es u g g e s t i o n so ni n s u r a n c e s u p e r v i s i o ni n t e r n a t i o n a l i z a t i o ni no u rc o u n t r y , a c c o r d i n gt ot h ei n t e r n a t i o n a lr u l e so f i n s u r a n c es u p e r v i s i o n ， t h i st h e s i sd e m o n s t r a t e si n s u r a n c es u p e r v i s i o ni nf i v ea s p e c t s f i r s t , t h ea u t h o rd i s c u s s e st h ec o n c e p t , t h ec o n t e n ta n dt h ep u r p o s eo fi n s u r a n c e s u p e r v i s i o n s e c o n d l y , t h e a u t h o rd i s c u s s e st h e p r o b l e m s o fi n s u r a n c e s u p e r v i s i o n i n t e r n a t i o n a l i z a t i o n , i n c l u d i n g t h e c o n c e p t , t h er e p r e s e n t a t i o n s ，t h e i n t e r n a t i o n a l i n s u r a n c es u p e r v i s o r s a s s o c i a t i o na n di n s u r a n c ec o r ep r i n c i p l e s t h i r d l y , t h ea u t h o rc o m p a r e sw i t ht h ei n s u r a n c er e g u l a t o r yi n s t i t u t i o ni nt h eu s a ， j a p a na n dg e r m a n yf r o mt h ep u r p o s e ，t h ec o n t e n t , t h ep a r e m , a n dt h es y s t e mo f i i l q u r a n c es u p e r v i s i o n t h u sw ec a nf i n dt h ei n s u f f c i e n c yo fi n s u _ r a n c es u p e r v i s i o n i n t e r n a t i o n a l i z a t i o ni no u rc o t t t l t r y f o u r t h l y , t h ea u t h o ra n a l y z e st h ei n s u f f i c i e n c ya n dt h er e a s o no fo u ri n s u r a n c e s u p e r v i s i o n h ed i s c u s s e st h ec u r r e n ts i t u a t i o no fo u ri n s u r a n c es u p e r v i s i o n , f i n d st h e c u r r e n tp r o b l e m sa n da n a l y z e st h er e a s o n sf r o mt h eh i s t o r ya n dt h el a wa s p e c t s f i n a l l y , t h ea u t h o rs u g g e s t ss o m er e l a t i v ep o l i c i e ss h o u l db ef o r m u l a t e dt o s t r e n g t h e na n dp e r f e c tt h ei n s u r a n c es u p e r v i s i o na f t e ra n a l y z i n gt h ed e v e l o p i n gt r e n d s o f t h ei n t e r n a t i o n a li n s u r a n c es u p e r v i s i o na n dt h en e c e s s i t yo f o u ri n s u r a n c es u p e r v i s i o n i n t e r n a t i o n a l i z a t i o n i nt h ep a r t , t h ea u t h o rt r i e st os t u d yh o wt op e r f e c tt h el e g i s l a t i o no f t h ei n s u r a n c e ，s e tu pt h el e g a lr e g u l a t i o ns y s t e mo ns o l v e n c y , s u p e r v i s et h eb e h a v i o ri n t h em a r k e t , s u p e r 、，j s et h er i s km a n a g e m e n t , p e r f o r mt h ed e v i c e so fs u p e r v i s i o n , s u p e r v i s et h ee m e r g i n gg r o u p s ，a n di m p r o v ed o m e s t i ca n t i m o n e yl a u n d e r i n gs y s t e m a l li n a l l ，i nt h i st h e s i s ，t h ea u t h o rd i s c u s s e st h eb a s i ct h e o r y o fi n s u r a l l s u p e r v i s i o ni n t e r n a t i o n a l i z a t i o na n d s t u d i e st h ec u r r e n ts i t u a t i o na n dp r a c t i c a lp r o b l e m s o fi tt h r o u g ht h em e t h o do fs y s t e m a t i cs t u d ya n dc o m p a r a b l es t u d y h eh o p e st o i m p r o v et h es t u d yo ft h eb a s i ct h e o r yo fi n s u r a n c es u p e r v i s i o ni no u rc o u n t r y , a n d p e r f e c t t h e c o r r e s p o n d i n g l a ws y s t e m ，h o p e st oe s t a b l i s hah e a l t h y , o r d e r e d ， i n t e r n a t i o n a l ，a n dh e i p f mi n s u r a n c em a r k e t k e yw o r d s ：i n s u r a n c es u p e r v i s i o n ；i n t e r n a t i o n a l i z a t i o n ；p r o b l e m ；s t r a t e g y 大连海事大学学位论文原创性声明和使用授权说明 原创性声明 本人郑重声明：本论文是在导师的指导下，独立进行研究工作所取得的成果， 撰写成博士，硕士学位论文：堡险堕鳘垦匠丝洼徨瞧壁班塞：。除论文中已经 注明引用的内容外，对论文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明 确方式标明。本论文中不包含任何未加明确注明的其他个人或集体已经公开发表 或未公开发表的成果。 本声明的法律责任由本人承担。 论文作者签名： 伽忍矿栅忍矛 学位论文版权使用授权书 7 月刁日 本学位论文作者及指导教师完全了解“大连海事大学研究生学位论文提交、 版权使用管理办法”，同意大连海事大学保留并向国家有关部门或机构送交学位论 文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。本人授权大连海事大学可以将本 学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，也可采用影印、缩印或扫 描等复制手段保存和汇编学位论文。 保密口，在年解密后适用本授权书。 本学位论文属于：保密口 不保密目石青在以上方框内打“”) 论文作者签名：呀彩勘移导师签名： 日期： d7 年罗月 保险监管国际化法律问题研究 引言 经济全球化和一体化是目前世界经济发展的主导趋势。经济全球化和一体 化的发展，必然会带来保险的国际化，出现保险市场国际化、保险风险国际化、 保险业务国际化以及保险机构国际化等必然结果。 保险国际化的发展将使全球保险市场逐步融为体，这样本国保险市场就 会逐步成为全球保险市场的一个不可分割的组成部分，一国保险业的发展不仅 要受本国政治、经济和社会发展等因素的影响，还要受到国际政治、经济和社会 发展的影响。随着全球经济一体化程度的加深，影响的程度将会越来越大。目前 国际性的保险监管组织是国际保险监督官协会，现有1 3 0 多个国家和地区加入， 共同制定了 保险监管核心原则，这样保险监管国际化的趋势日益明显，各 国也逐步完善以国际化为基准的保险监管法律体系。保险国际化的发展对各国 的保险监管也提出了新的挑战，也必然会对我国保险业及保险监管产生重大影 响。对中国保险业来说，由于中国的保险监管历史较短，实务中有许多问题尚 处于探索之中，特别是在新形势下，中国过去的保险监管在理念、目标、思路 以及监管实践等方面与现在的市场经济和开放的市场经济环境不适应甚至冲突 的地方还有很多。我国加入世贸组织不仅要面对保险市场竞争所提出的挑战， 更重要的是对国际市场游戏规则的把握与适应。因此，对当前保险发达国家或 地区具有典型意义的保险监管制度安排如监管思路与目标、监管内容与模式等 进行比较与研究，了解国际保险监管发展趋势，借鉴国际保险监管先进经验， 找出我国保险监管国际化的差距与不足，对我国保险监管国际化的形成和制度 建设提出可行的政策建议，在监管制度、规则、标准等方面逐步与国际接轨， 是非常有必要的。本文将阐述保险监管的涵义、内容和目的，对保险业务的国 际化以及保险监管的国际化的涵义及表现形式予以分析，进而通过和国外发达 国家的保险监管制度比较，从历史和法律两个方面较深层次分析存在差距的原 因，最后对照保险监管的国际规则提出我国保险监管国际化的相关建议。 第1 章保险监管概述 第1 章保险监管概述 1 1 保险监管的涵义 1 1 1 保险监管的涵义 关于保险监管的概念，虽然表述不同，但内涵大同小异。笔者认为对于保险 监管的涵义，依据监管主体的范围不同，可以有广义和狭义两种理解。广义的保险监 管是指有法定监管权的政府机构、保险行业自律组织、保险企业内部的监管部门 以及社会力量对保险市场及市场主体的组织和经营活动的监督或管理。狭义的保 险监管一般应指政府保险监管，是指政府对保险业的监督管理，是保险j | 矗管机构 依法对保险人、保险市场进行监督管理，以确保保险市场的规范运作和保险人的 稳健经营，保护被保险人利益，促进保险业健康、有序发展的整个过程。【1 】 国家保险监管机构依照法定职权对保险市场和保险企业监督管理的活动，目 的在于防范风险、保障保险市场的安全和稳健运营，保护当事人的合法权益等。【2 】 保险监管既是一种行为，也是一种制度，同时代表一种制约性权力。 从本质上可以理解为： ( 1 ) 保险监管是政府对经济活动的干预和调控。现代市场经济实际是有政府 干预和调控的市场经济，从保险业看，政府要通过对保险经营者、保险中介的干 预，实现对保险市场的干预和调控。 ( 2 ) 要通过保险监管解决市场机制和企业经营机制不能解决的闯题。如保险 市场缺乏必要的规则、不正当竞争、存在垄断因素等，是市场机制和企业经营机 制不能解决的问题，需要保险监管来解决。 ( 3 ) 保险监管主要解决破坏保险市场秩序、损害被保险人和社会公共利益的 问题。保险监管部门是政府部门，它的活动耗用的是公众的财力资源，所以其主 要职责应该是维护社会公共秩序，也就是要通过保险监管维护保险市场秩序，维 护被保险人和社会公共利益。那些市场机制和企业经营机制不能解决的问题，如 果已经或者可能破坏保险市场秩序、损害被保险人和社会公共利益，就需要通过 保险监管解决。 f i 】申曙光保险监管中山大学出版杜， 2 0 0 0 嘲h t l p ：w w w e c o n o m i c l a w s n c t 保险监管国际化法律问题研究 1 。1 2 保险监管的基本内容 尽管各国的保险监管的规定不尽相同，但其基本内容大同小异。保险监管按 照对象不同，分为对保险人的监管和对保险中介人的监管。从各自的内容分析， 对保险人的监管包括保险组织的监管、保险经营的监管、保险财务的监管和保险 偿付能力的监管；对于保险中介人的监管一般包括保险中介人设立和执行的监管。 但前者是重点。故而根据对我国保险法的分析，我国保险监管的基本内容包 括保险组织的监管、保险经营的监管、保险财务的监管和保险偿付能力的监管。d 】 1 2 保险监管产生的原因和目的 1 2 1 产生的原因 保险监管产生的主要原因是因为市场失灵几百年来，经济学家们一直把通过 没有政府干预的完全竞争市场机制的自发调节使资源得到最优配置作为经济社会 追求的目标，但这种所谓资源的有效配置前提是建立在严格的完全竞争市场假设 条件上的：如有足够数量的消费者和生产者，生产者可以自由进入市场，产品同质， 信息完全且免费等，但是这些假设条件在现实经济社会中是不可能满足的，因为 现实中的几乎所有的市场都是处于不完全竞争状态的，具有自然垄断性质的保险 市场更是如此，不完全竞争状态可能直接导致资源配置失当，即市场失灵。当市场 失灵的情况发生后，政府就必须通过监管和干预来调节，在追求效率的同时还应 该兼顾公平，有利于节约监管成本，保护被保险人的最大利益。 市场失灵主要表现为以下几种情况：垄断、外部性、公共物品以及信息不对称。“1 1 2 1 1 垄断 是保险市场失灵的一个首要表现，保险市场的垄断表现为单个保险公司和少 数几家保险公司独占保险市场所形成的完全垄断和寡头垄断，大公司凭借其强大 的实力同弱小公司竞争，短期内可以压低保险产品的价格( 保费) 使之处于其边际 成本之下，以此排挤并迫使其他公司退出市场。当大公司占领并取得了市场垄断 地位后再提高价格，使之处于边际成本之上，从而获得了垄断利润，当然也侵占 了消费者( 被保险人) 的消费者剩余。此时，政府通过保险价格管制等方式进行监 “1 王绪瑾保险学概论中央电大音像出版社，2 0 0 0 郭宏彬保险监管法律制度研究导论：( 硕士学位论文) 中国政法大学 第1 章保险监管概述 管t 1 2 1 2 外部性 所谓外部性也称为外部效应，是指一个经济行为主体的经济活动对其他人所 产生直接的正面或负面的效应，但这种效应并没有通过市场交易反映出来。保险 市场这种外部性，主要体现为：消费者的保险欺诈使得保险公司偿付能力受到损 害或误导，保险概率统计使保费分担提高，产生对于其他消费者的不公正结果； 保险业存在系统风险，即一家保险公司的财务危机往往会影响到整个保险市场的 系统风险的爆发，如阶梯式破产等。此时，政府对保险进行监管可以有效地防止道 德风险和逆选择的发生。 1 2 1 3 公共物品 保险监管的“公共物品”性质，具有共同消费和非排他性，即意味着一个消 费者获得某一物品并不减少这一物品的性质或他人的可获得性，而非购买者也不 能被排除在此物品的消费之外，是大家共同拥有的。因此，“监管”这种“公共物 品”不太可能由市场主体自发供给，而须由政府来提供。 1 2 1 4 信息不对称 信息的不对称问题是造成保险市场失灵的最为主要的原因。所谓信息不对称， 是指交易一方拥有而另一方缺乏相关信息。保险市场的信息不对称问题主要包括 旧车市场问题和逆向选择问题。t s l l t 于信息不对称，个人和小企业无力评估和监督 保险公司的财务状况，他们在选择保单时，并不知道将要购买的保单是“好”还 是“坏”。在这种情况下，往往导致同一价格下的高价值产品退出市场而低价值产 品趁机占领市场，结果是产生“劣货驱逐良货”的市场逆向选择，可能导致保险 合同订立和履行的不确定性，也容易诱发交易行为前后的逆选择和道德风险的产 生，市场因此而失控失灵。因此，保险监管制度中应当建立信息披露制度和偿付 能力监管标准。保险市场存在的市场失灵问题，是保险监管的经济根源。 1 2 2 保险监管的目的 保险监管的目的是确保保险人的偿付能力，保障被保险人的合法权益，规范 嘲申曙光保险监管中山大学出版社，2 0 0 0 保险监管国际化法律问题研究 保险市场运作，提高保险体系的效率，促进保险业的健康、有序发展。嘲 ( 1 ) 保护被保险人的合法权益。保险监管必须把保护被保险人的合法权益放 在第一位。因此监管机构必须对保险公司在市场准入、费率确定、准备金提取等 方面进行监督管理，确保其偿付能力 ( 2 ) 维护保险市场正常的秩序。为此必须大力整顿保险市场：即整顿保险机 构，彻底清理各保险公司分支机构自行制定的保险条款，规范保险业务行为，清 理保险资产，整顿财务纪律，检查保险公司分支机构主要负责人的任职资格等。 ( 3 ) 保护保险人的合法权益。保护保险人的合法权益也是保险监管的重要目 的之一。为此保险监管必须确保适度竞争，维护保险市场正常的秩序。 ( 4 ) 防范和化解保险风险。防范和化解保险风险是贯彻保险公司稳健经营的 核心。对于新成立的保险公司，监管的重点应放在防范风险上；对成立时间较长的 保险公司既要重视防范风险，又要认真做好化解风险工作。 ( 5 ) 促进保险业的健康有序发展。保险监管在注重以上几个方面的同时，还 应兼顾保险业的长远发展，对保险业要实行一定的鼓励政策。在市场条件成熟时， 可以适当加快批准符合条件的内、外资保险机构和中介机构，适当放宽保险资金 运用范围等。这样做有利于开创良好的竞争环境，为保险公司的迸一步发展创造 条件。【7 l 余矾中外保险监管法律制度比较研究：( 硕士学位论文) 华中科技大学，2 0 0 5 盯1 申曙光保险监管中山大学出版社，2 0 0 0 第2 章保险监管国际化 第2 章保险监管国际化 2 。1 保险监管国际化的涵义与表现 2 1 1 保险监管国际化涵义 保险监管国际化是经济全球化和金融国际化趋势下，保险市场国际化、保险 风险国际化、保险业务国际化和保险机构国际化的客观要求和必然结果。为了在 更广的范围内保护保单持有人和投保人的利益，有效防范保险风险的跨国传播， 促进全球保险业稳健发展。各国保险监管机构之间就需要建立一个有效的沟通、 交流和加强合作的国际组织和运行机制，从而形成让各国的保险监管机构能普遍 接受并自觉遵守的保险监管国际规则。脚 对保险监管国际化的认识涉及到如下要素： ( 1 ) 因为保险监管国际规则是对各国的保险监管实践的经验总结和共性统 一，它应该是各国的保险监管机构及其运转时的基本要求和最低标准，它只是一 个参照物，不应该也不能代替各国的保险监管的法规制度以及各国有自己特点的 监管方式和一些习惯做法。 ( 2 ) 保险监管国际化是一个过程，需要逐步完善和深化，世界各国有自己的 历史渊源，应当允许各匡逐步适应保险监管国际化，可以有先有后，有快有馒地 建立和推行。 ( 3 ) 保险监管国际化的参照物是国际保险监督官协会颁布的保险监管核心 原则，保险监管核心原则现在是能够让各国广泛认可的保险监管国际规则。 2 1 2 保险国际化表现形式 ( 1 ) 保险公司的国际化。主要跨国保险金融集团和各个国家的保险公司均已 进入其它国家。即通过在国外建立分公司或子公司的方式，向外国保险市场渗透这 种方式是目前保险国际化的主流。 c 2 ) 保险资本及业务的国际化。即可以将本公司的资金运用到国外资本市场 分散投资风险，寻求资本收益。这种方式一般受本国保险法关于保险公司资金运用 规定的限制。本国保险可以引进国外战略投资者，资本构成开始国际化。外资保 m 盂龙中蔼保险监管国际化问题研究中国金融出版社。2 0 0 4 保险监管国际化法律问题研究 险公司的业务领域基本放开，尤其是商业再保险业务方面重视国际市场分散和转 移风险，国际化程度一直较高。我国现在允许保险公司外汇资金境外运用。 ( 3 ) 保险市场的国际化。通过完善保险法规，逐步开放本国保险市场，允许外 国保险公司参与本国保险市场，实现国内保险市场经营主体的国际化和本国风险 管理的国际化。另外保险市场的地域限制也较少，我国已经允许外资保险公司在 中国任何地区提供保险服务。嗍 2 1 3 保险监管的国际化表现 保险监管的国际化主要体现在：建立了一个有效的沟通、交流以及合作的组 织机构即国际保险监督官协会，现在已经有1 3 0 多个国家参加；通过对各国保险 监管实践的经验总结和共性抽象出台了保险监管国际规则即保险监管核心原 则，各国参照保险监管核心原则结合实际完善本国的保险监管法规和制度， 加强与其他国家监管部门的协作；积极开展国际保险监管交流，加强对跨境保险 的监管；积极参与国际保险规则和监管原则的制定，建立与国际保险组织和监管 机构之间信息、人员等方面交流等。 2 1 4 实证分析 目前，欧洲经济和保险业务一体化以及寻求保险监管一体化是保险监管国际化 的一个典型实例。欧盟是一个由2 7 个主权国家组成的区域一体化组织。在当前阶 段，欧盟保险监管当局的中心任务是实现保险监管一体化，最重要的内容就是建 立统一的偿付能力保险监管体系。这既是向风险资本监管的过渡，也是推进区 域一体化的具体举措。从发展看，为了推动欧洲共同体保险市场一体化进程，1 9 9 4 年7 月1 日，欧洲第三代保险决议生效。决议的主要内容是：【1 川 ( 1 ) 统一欧洲共同体保险业执照、确立本国控制的监管原则和取消对保险业 的高度监管； ( 2 ) 统一执照将允许共同体成员国保险公司在本国注册，在欧洲共同体的任 何地方从事保险业务； ( 3 ) 由保险公司注册国负责对保险公司的监管。 嗍孟龙中国保险监管国际化问题研究中国金融出版社，2 0 0 4 【删孟昭亿眉际保险监管文献汇编( 欧盟卷) 中国金融出版社，2 0 0 6 第2 章保险监管国际化 通过这次改革，过去在许多欧洲大陆国家中实施的保险条款和费率需获得保险 监管部门事先批准的要求已不再存在。但是各国还必须处理好以下主要问题： ( 1 ) 必须克服各国过去不同的保险监管方式所形成的障碍。长期以来，不少 成员国一直规定保险合同的条文必须得到监管机构的批准，认为这样具体的监管 可以增加市场的透明度。 ( 2 ) 废除事先批准而变为事后控制。有些国家的监管制度在很大程度上依赖 于对每个保险产品和费率的事先批准。但是，欧洲委员会指出，事先批准的程序 不适合开放的竞争市场的要求，因为事先批准措旌是为了减少竞争，莠很可能给 地方保险公司带来优势。 ( 3 ) 共同认可。为了开创一个充满活力和竞争性的市场，保险产品和保险费 率的事先批准，甚至备案性通知的要求都被禁止。应着重于统一执行的标准及对 保险准备金、资产的充足性与最低偿付能力差额的监管。 为了更好的解决以上这些问题，欧盟各国把监管结构的重组、欧盟层面监管 合作的加强以及监管与规则的和谐化作为欧盟近几年研究的重点，先后出台了两 个重要的指令和一个行业标准，欧盟不同成员国监管机构之间的合作就以现有的 欧共体指令为基础：【i o ( 1 )偿付能力标准( s o l v e n c yi i ) 偿付能力标准主要是针对欧盟现行偿付能力监管体系存在的对保险公司所 面临的风险考虑德不全面，而且对于保险公司的个体风险不敏感的缺陷进行的改 革与完善。它的目标是建立一套适应保险市场发展趋势和现实需要、避免过分复 杂的全新保险偿付能力监管体系，从而统一各成员国的保险监管立法规范，提高 欧洲保险市场的运行效率。欧盟现行偿付能力监管体系是由三个方面组成的：第 一个方面是对责任准备金的评估；第二个方面是对资产价值的评估与认可；第三 个方面是偿付能力边际的确定。这三个方面基本上涵盖了偿付能力需要考虑的主 要因素。但还远远不够。为了解决这种问题，欧盟委员会下属的保险委员会按照 推进欧盟统一金融市场建设的金融服务行动计划( f s a p ) 0 4 的要求拟定了“偿付 1 1 1 金刚，张秋秋欧盟国家保险监管模式比较保险研究， 2 0 0 7 ( 3 ) 1 1 2 1h l l p y p u b l i s h b l o gb l o g c h i n & c o m b l o g t b b ? d i a r y l d = 5 9 2 1 2 7 6 保险监管国际化法律问题研究 能力号工程( s d l v e n c y h p r o j e c t ) ”“”，借鉴“巴塞尔协议”关于银行财务状况 和风险评估的“三支柱法”( t h 他e p i l l a ra p p r o a c h ) 【1 4 1 搭建保险业偿付能力监管 体系的新框架：第一支柱是根据保险公司的承保信息及资产负债状况建立以风险 为基础的最低偿付能力规定；第二支柱是审慎的监管评价；第三支柱是引入市场 力量监督和管理。虽然偿付能力可能不会在2 0 1 0 年以前实施，但欧盟部长会议 会先做出具体实施的计划。欧洲保险委员会和职业养老金协会已经进行了一个关 于偿付能力的施行对寿险资本金要求的前期研究。欧盟保险业将在接下来的几 年中去适应这部法令。 ( 2 )保险调解指令( t h ei n s u r a n c em e d i a t i o nd i r e c t i v e ) “o 该指令旨在为欧洲的保险中介行业建立一个独立的市场，将中介机构的批准、 资本化和管制引入欧盟框架。“”指令采取共同体规章的形式，需要转化为各成员 国的法律条款，直接适用于所有成员国。此项指令要求所有的保险中介机构必须 在所属会员国中进行登记与注册，以符合较为严格的审查标准。一旦在某一会员 国中注册成功，将可以自由地在欧盟任一会员国中提供与销售保险服务。该指令 已经于2 0 0 4 年底生效，欧盟成员国在2 0 0 5 年1 月1 4 日前在国内实施这项指令， 此项保险调解指令对改善与加强保护消费者权益及选择以及保险中介机构跨国提 供相关服务帮助较大。目前绝大多数欧盟成员国执行这部指令。 ( 3 )欧洲再保险指令( t h ee u r o p e a nr e i n s u r a n c ed i r e c t i v e ) 该指令规定会员国应相互免除境内外国再保险人提供再保险责任担保的要 求。“”欧洲国会于2 0 0 5 年6 月初投票通过欧盟再保险指令，即将正式实施，指令 的实施将在欧洲范围内引入对新的再保险公司的监管机制。欧盟成员国间原来没 有协调一致的再保险监管法令，所以再保险业务不但障碍重重，而且相关费用较 多。再保险指令容许成员国再保险公司仅在其本国监管法令约束下在其它会员国 内开展再保险业务，这样就弥补了各会员国间监管法令的差异，各会员国也将因 此比较容易在其它会员国内找到更优质、更适当的再保险，也就是欧盟会员国间 i n s u r a n c er e g u l a t i o ni nt h ee u f r e s h f i e l d sb r u c l d t a u sd e t i n g e r 【1 4 】h t t p ：m m p c c n e x t w e b i n d u s t r y n s f d o c i d 5 f a c 4 5 4 f 1 6 7 1 8 8 2 c 8 5 2 5 7 3 0 d 0 0 0 1 0 4 5 5 f 均i n s u r a n c e ：m a j o rs t e pt oi n t e g r a t e de uf i n a n c i a lm a r k e ta si n s u r a n c em e d i a t i o nd i r e c t i v ea p p r o v e d i 嘲金刚张秋秋欧盟国家保险监管模式比较保险研究，2 0 0 7 ( 3 ) 【i 刀金刚张秋秋欧盟国家保险监管模式比较，保险研究，2 0 0 7 ( 3 ) 第2 章保险监管国际化 的再保险障碍因此取消，欧盟将成为结构完整、作业安全、有经营效率的再保险 市场。更将有利于提高公司之间的竞争，使保险与再保险业务更透明、保险与再 保险费用更合理，被保险人将因此获得最大利益。 如果这两个重要的指令和一个行业标准能有效实施，欧洲就能够协调统一保 险监管体系，有助于降低保险公司的监管成本，这有助于欧洲业者获得某种竞争 优势。 2 2 国际保险监督官协会与保险监管核心原则 2 2 1 国际保险监督官协会( i a l s ) 国际保险监督官协会即i a i s ( 以下简称i a i s ) 是于1 9 9 4 年在瑞士成立的全球 性非政府间保险监管组织，最初由美国的保险协会发起并负责运行，代表着来自 1 3 0 多个国家、1 8 0 个司法管辖区的保险监管机构和保险监督官，包括国际组织。 “”i a i s 是在经济全球化和体化背景下产生的保险资源跨境流动跨国保险活 动，使一国保险市场上的风险复杂化、国际化、系统化，对本国和东道国的保险 法律与监管提出了新的挑战的背景下产生的。各国政府为应对这一局面，希望通 过监管合作实现对跨国保险的有效监管并解决跨国保险活动中引发的法律和监管 制度的冲突，以有效维护被保险人的利益，保证国内保险市场的稳定发展。同时， 希望通过制定统一的保险监管法律和监管标准，协调跨国保险活动实践中遇到的 制度冲突。各国保险监管机构迫切要求在巩固和加强彼此问合作的同时，建立各 国金融监管当局内部的交流与合作，加强与国际金融监管组织的联系与合作。这 样，期望成为协调各国保险监管制度的i a i s 诞生了。 i a i s 汇聚各国保险监管当局的意志，制定全球性的、各国协调一致的、非强 制性的保险监管原则、标准和指导性文件。由于i a i s 通常以各会员保险监管机构 的表决方式制定和通过国际性保险监管原则和国际化制度标准，使这些规则具有 较高的权威性和国际认可性，i a i s 也因此被视为各会员国推进国内保险市场的国 际化和自由化进程的国际性协调枫构。成为i a i s 会员，拥有国际监管规则和标准 的制定权和表决权，是一国保险监管融入国际监管协调与合作体系、对国际保险 i t s ! 刘玮i a i s 助推保险监管国际化中国保险报，0 6 7 9 保险监管国际化法律问题研究 事务的监管发挥重要影响的标志，既国际化的标志。我国与1 9 9 5 年加入该组织， 并于2 0 0 6 年1 0 月1 6 日至2 1 日由我国北京承办召开了i a i s 第十三届年会。 i a i s 在三个方面发挥着重要作用；f 1 9 】 ( 1 ) 制定国际保险监管规则。i a i s 通常以成员国表决的方式通过保险监管规 则和标准。这些规则具有较高的权威性，被当作国际保险监管文件的范本，影响 着国际保险业的发展方向。 ( 2 ) 发布国际保险业最新动态。i a i s 汇集世界各国保险业信息，掌握各国保 险监管情况，能够在第一时间发布国际保险行业动态信息，预测国际保险发展趋 势。其各技术委员会搜集掌握的情况成为了解国际保险业各专门领域最新趋势的 指南。 ( 3 ) 搭建国际保险界交流平台。i a i s 每年在全球组织近6 0 场各种研讨会及 会议，为成员国搭建沟通交流的平台。各国保险监管当局和国际保险业代表可借 助这个平台发表看法，密切联系，增进了解。 2 2 2 保险监管核心原则及其基本内容 为增进本国与东道国及发达国家与发展中国家保险监管制度的相互了解和合 作、缩小国家间的保险监管差距、改善和提高各国保险监管发展状况和水平，以 确保跨境( 国际) 保险活动推动下形成的国际保险市场运行安全性、公正性、有 效性，确保世界范围内的保险消费者合法权益得到有效保护，国际保险监督官协 会必须建立保险监管的国际原则和标准。侧 2 0 0 0 年1 0 月，国际保险监督官协会在以往制定的有关监管规则基础上，颁布 了保险监管核心原则，2 0 0 3 年1 0 月又作了修改，涉及七大方面2 8 个原则， 每条原则又明确了基本标准，它的推行无疑将有助于世界范围内保险监管机构增 强其监管能力。基本内容是： ( 1 ) 有效的保险监管的条件( 原则1 ) 保险监管依赖于：金融业监管的政策、组织和法律框架；良好发展和有效的 金融市场体系；有效的金融市场。 【”h t t p ：b i 9 5 x i n h u a n e t c o m g a t e b i g s n e w s x i n h u a n e t c o m c l a s s a d 2 0 0 6 - 1 0 1 3 c o n t e n t _ 5 1 9 8 6 9 5 h t m 例刘玮跨境保险监管一国际协调与合作中圈保险报，2 0 0 6 1 0 1 8 第2 章保险监管国际化 ( 2 ) 监管体系( 原则2 、3 、4 ，5 ) 监管目标。明确界定保险监管的主要目标。 监管机构。有足够的权力、法律保障和财务资源来实施其功能和权力；在 履行职责和权力时，相对独立和自负其责；雇用、培训和保留足够的、具有高专 业水平的工作人员；正确对待机密信息。 监管过程。监管机构以透明和负责的方式履行其职责。 监管合作与信息共享。监管机构在遵守保密要求的前提下，与有关监管机 构合作和分享信息。 ( 3 ) 被监管机构( 原则6 、7 、8 、9 、1 0 ) 执照。保险公司在一国经营业务，首先要经过批准，取得执照，发放执照 的要求应当清楚、客观和公开。 人员的合格适宜性。保险公司的主要股东、董事会人员、高级经理人员、 会计师、精算师都是能够履行其职责的合格的人员。他们要有合格并适宜职责的 品行、能力、经验及资格。 股权变更和资产转移。监管机构可以批准或不批准购买保险公司主要股权 或可使购之者能直接或间接单独或共同获得对保险公司控股权的其他股权的方 案。监管机构对保险业的资产转移或合并予以批准。 公司治理。公司治理结构区分和保护所有有关各方的利益，监管机构要求 遵循所有适用的公司治理的标准。 内控。监管机构要求保险公司建立内控制度，这些内控制度要与该公司的 性质和业务规模相适应。监督和报告制度使得董事会和高级经理层可以监督和控 制公司的运行。 ( 4 ) 连续监管( 原则l l 一原则1 7 ) 市场分析。监管机构运用可以取得的资源，对可能影响保险公司和保险市 场的因素进行监测和分析，通过分析得出结论并采取相应措施。 向监管机构报告和非现场检查。监管机构收到必要的信息来进行有效的非 现场检查和评价保险市场及每个保险公司的情况。 现场检查。监管机构对保险公司进行现场检查，以检查其业务经营情况， 以及遵守法律和监管规定的情况。 保险监管国际化法律问题研究 预防和改正措施。监管机构及时采取必要恰当的预防和改正措施，以达到 其监管目的 执行或处罚。监管机构实旌改正措旌，在必要的时候，根据公开、清楚和 客观的标准进行处罚。 解散和退出市场法律法规对保险公司的市场退出作出规定，明确偿付能 力不足的定义及处理偿付能力不足的标准和程序。在保险公司解散过程中，法律 优先考虑保护保单持有者的利益 o 对集团的监管，监管机构对保险公司本身和其集团进行监管。 ( 5 ) 审慎标准( 原则1 8 一原则2 3 ) 目的在于确保保险公司在所有可预见的情况下，能够履行所有到期责任。 风险分析和管理。监管机构要求保险公司认识并能有效地分析和管理他们 面临的风险。 圆保险活动。由于保险是承担风险的活动，监管机构要求保险公司评价和管 理它们所承担的风险，尤其是通过再保险，并要有能保证足够数量保费的工具。 负债。监管机构要求保险公司遵守建立足额准备金、其他负债和再保险保 障金的标准。监管机构有权利和能力评价保险公司准备金是否充足，必要时，可 要求其增加准备金。 投资。监管机构要求保险公司遵守有关投资活动的标准。这些标准包括投 资政策、资产组合、估值、多样化、资产负债匹配和风险管理。 衍生产品及类似产品。监管机构要求保险公司遵守有关运用衍生产品及类 似产品的规定。这些规定对保险公司运用此类产品、信息披露、内控和监督管理 作出要求。 资本充足和偿付能力。监管机构要求保险公司符合有关偿付能力的规定。 这些规定包括资本充足及资本所采取的合适的形式，以保证保险公司有能力承受 不可预见的重大损失。 ( 6 ) 市场和消费者( 原则2 4 、2 5 、2 6 、2 7 ) 中介。监管机构直接或通过对保险公司的监管，对中介的市场行为作出规 定。 第2 章保险监管国际化 消费者保护。监管机构对本国内的保险公司和中介与客户进行活动制定需 要达到的最低标准，包括