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上海海事大学硕十论文 干散货航运企业经营实力评价研究 摘要 近几年来，中国从世界进口干散货的数量急剧上升，“中国因素”在国际干散货 航运市场作用凸显，中国干散货航运企业如何正确把握市场的发展方向，如何提升自 身的经营实力是摆在中国航运企业家们面前的一大课题。本文研究的目的是试图通过 深入分析国际干散货航运企业的经营实力构成，提出增强经营实力的措施，为中国干 散货航运企业的发展壮大提供参考。 国际干散货航运企业的经营实力的研究，是一个相当复杂的课题。本人在阅读大 量文献资料的基础上，首先分析干散货航运企业的外部环境即国际干散货航运市场的 现状、特点及发展趋势。然后分析其企业内部特征，重点分析了干散货航运企业船队 的运力现状、发展、船龄、规模与结构演变以及船舶新建和拆解等几方面。随后，阐 述了干散货航运企业经济活动特征及运作机制和航运企业干散货业务经营模式分析。 最后，归纳出干散货货航运企业向综合物流转型的发展趋势。 本文的重点是提出了干散货航运企业经营实力的内涵和建立了比较完整的评价 体系，从船队经营实力、财务成果经营实力、市场经营实力及技术创新实力等方面构 建了一套比较完整的干散货航运企业经营实力评价指标体系，以此作为评价干散货航 运企业经营实力强弱的依据。本文采用d e a a h p 两阶段数学模型对所有参评航运企业 进行综合评价，其中第一阶段：首先利用d e a 对干散货航运企业的经营效率进行横向 比较和评价，然后利用d e a 计算两个干散货航运企业问的相对有效系数，以构造a h p 的判断矩阵；第二阶段：对上一阶段构造的判断矩阵进行权重计算，采用一种改进权 重的计算方法作出全排序。最后通过实证分析五家干散货航运企业，得出它们的经营 实力强弱的对比和排序，并归纳有利于提升干散货航运企业经营实力的有效途径。 培育和提升企业经营实力已经成为各大干散货航运企业在激烈的市场竞争环境 下追逐的目标，希望本文的研究思路及方法对增强中国干散货航运企业经营实力起到 一些借鉴作用。 关键词：干散货，干散货航运企业，经营实力，d 队 h p 上海海事人学硕上论文干散货航运企业经营实力评价研究 a b s t r a c t d u n n gt h ep a s tf e wy e a r s ，t h e r ei sac r a z i n gr i s ei n t h eq u a n t 时o fc h i n a e x p o s i n gb u l ki nt h ew o d d ，a n dt h e “c h i n e s ef a c t o r “h a v et a k e nag r e a tp l a yi nt h e i n t e r n a t i o n a ls h i p p i n gm a r k e t t h e r ei sab i gp r o b l e mf a c e db yc h i n e s eb u l k s h i p p i n gc o m p a n i e so nh o w t oh o l dt h er i g h td i r e c t i o ni nt h es h i p p i n gm a r k e ta n d h o wt op r o m o t et h e m s e l v e si nt h em a n a g e m e n tp o w e r t h em a i np u r p o s eo fa p a p e ri s t os t u d yt h ec o n s t m c t i o no fm a n a g e m e n tp o w e ri nt h eb u l ks h i p p i n g e n t e r p r i s ea n dt r yt op o i n to u tt h em e a s u r et oi m p r o v ei ta n dp r o v i d ear e f e r e n c ef o r c h i n ab u l ks h i p p i n gc o m p a n yt od e v e l o pa n ds t r e n g t h e nt h e m s e l v e s i ti saq u i t ec o m p l e xb r a n d - n e wt o p i cf o ri n t e r n a t i o n a lb u l ks h i p p i n gc o m p a n i e s t om a k e s o m er e s e a r c hi nt h em a n a g e m e n tp o w e r s i n c et h e r ea r eal o to fc h a n g e s i nt h ei n t e m a t i o n a ls h i p p i n gm a r k e t sa n ds o m ej a mi nt h ec h a n n e tf o rg a t h e r i n gt h e i n f o r m a t i o nt h e ni ti ss od i f f i c u l tt od i s c u s st h ea b o v et o p i co nt h es h i p p i n g e n t e r p d s e s b a s i n go nm a n yr e a d i n gc o r r e l a t i v ed a t a ，t h ep a p e rf i r s t l ya n a l y z e st h e e x t e r i o re n v i r o n m e n ts u c ha sp r e s e n ts i t u a t i o n s c h a r a c t e r i s t i c sa n dd e v e l o p m e n t t e n d e n c i e si nt h es h i p p i n gm a r k e t a n dt h e nw h i c hm a i n l yf o c u s e so nt h ei n t e d o r c i r c u m s t a n c ea st h ec u r r e n ts t a t u sa n dt h ed e v e l o p m e n to ft h ef l e e t ，t h ea g e so f v e s s e l s ，t h es c a l e sa n dt h es t r u c t u r ee v o l u t i o na sw e l la st h ef l e e tn e w l yb u i l ta n d o t h e rs e v e r a la s p e c t s ，a n dt h e np o i n t i n go u tt h ei n f l u e n c eo nb u l ks h i p p i n g c o m p a n i e sm a d eb yt h ed e v e l o p i n gt e n d e n c y i nt h ee n d t h ep a p e re l a b o r a t e st h e b u l ks h i p p i n ge n t e r p r i s e s e c o n o m i cc h a r a c t e r i s t i c sa n dt h em e c h a n i c a lo p e r a t i o n 1 ti st h em a i nd u t yf o rt h ep a p e rt h a tt op r o p o s et h em e a n i n go fm a n a g e m e n t p o w e ra n dt oe s t a b l i s he v a l u a t i n gs y s t e mf o rb u l ks h i p p i n ge n t e r p d s e s t h es y s t e m i n c l u d e st h e f o l l o w i n g f o u r a s p e c t s i n m a n a g e m e n tp o w e r s u c ha sf l e e t m a n a g e m e n t ，t h ef i n a n c i a l a c h i e v e m e n t m a n a g e m e n t ，t h es h i p p i n g m a r k e t m a n a g e m e n ta n dt h et e c h n i c a li n n o v a t i o na b i l i t y a f t e rc o n s t r u c t i n gt h ei n t e g r i t y a p p r a i s a ls y s t e mt h ep a p e ra l s om a k e sas e to fc o m m e n d a t i o na p p r a i s a lt a r g e t s y s t e ma tl a s t t h i sp a p e ru s e st w os t a g em a t h e m a t i c a lm o d e li nd e a a h pt o c o m m e n tt h ec h o s es h i p p i n ge n t e r p r i s e t h ef i r s ts t a g ei tc a l c u l a t e st w o p o l i c y m a k i n gu n i t sb yu s i n gt h ed e am e t h o dt os t r u c t u r ea h pj u d g m e n tm a t d x 上海海事大学硕士论文 干敖货航运企业经营实力评价研究 t h es e c o n ds t a g ei tu s e so n ek i n do fi m p r o v e m e n tw e i g h tm e t h o dt om a k et h e e n t i r ea r r a n g e m e n t ，a n dt h e nu s e sd e at oe v a l u a t et h ee f f i c i e n c yo fd m u f i n a l l y t h ep a p e ra n a l y z e st h ec h o s ef a m o u ss h i p p i n gc o m p a n i e st om a k eac o n c l u s i o no n t h ee s t i m a t i o na n dt h er a n k i n go fm a n a g i n gp o w e r t h ea u t h o rp r o p o s e st h e e f f e c t i v em e t h o dt op r o m o t et h ec o r em a n a g e m e n ts t r e n g t hf o rb u l ks h i p p i n g c o m p a n yi nt h ee n do ft h ep a p e l t h ec u l t i v a t i o na n dt h ep r o m o t i o nf o rt h em a n a g e m e n tp o w e ri nb u l ks h i p p i n g c o m p a n i e sh a v ea l r e a d yb e c o m et h em a i ng o a lw h i c hp u r s u e du n d e rt h ei n t e n s e l y c o m p e t i t i v es h i p p i n gm a r k e t w i s ht h em e t h o d sa n dt h ec o n c l u s i o n si nt h i sp a p e r c a np r o v i d eb u l ks h i p p i n ge n t e r p r i s e sw i t hs o m ev a l u a b l es u g g e s t i o nt os t r e n g t h e n t h e i rm a n a g e m e n tp o w e r , e s p e c i a l l yf o rc h i n e s ec o m p a n i e s w e i ，h u a n g ( t r a n s p o r t a t i o np l a n n i n ga n dm a n a g e m e n to fs m u ) d i r e c t e db yp r o f e s s o ry u r u ，u k e y w o r d s ：b u l k ，b u l ks h i p p i n gc o m p a n y , m a n a g e m e n tp o w e r , d e a a h p h i 上海海事大学硕上论文 干教货航运企业经营实力评价研究 图目录及表目录 图卜1 本文技术路线及框架4 图2 一l2 0 0 7 年1 - 6 月波罗的海干散货运价指数走势图1 6 图2 22 0 0 4 2 0 0 7 年波罗的海干散货运价指数走势图1 8 图3 12 0 0 4 2 0 0 6 年世界干散货船舶载重吨统计情况2 5 图3 22 0 0 4 2 0 0 6 年世界干散货船舶数量统计情况2 5 图3 3 国际干散货不同船型船龄统计情况o oo ooo go 2 6 图4 1 干散货航运企业经营实力评价框架3 8 图5 一l 各干散货航运公司船队总运力b o oomd eb 5 4 图5 一l 各干散货航运公司船队船舶数量5 4 图5 - 1 各干散货航运公司船队平均船龄5 5 表2 1 世界商船队所承运各货种所占比例1 0 表2 - 2 市场类型与其特点b botoeo q * l l 表2 - 3b c i 指数构成说明1 4 表2 41 9 9 5 2 0 1 5 年主要干散货物海运量年均增长率1 8 表3 - 1 各种类型船舶在世界商船中所占的比例2 1 表3 2 世界散货船队各船型历年所占比例2 2 表3 - 32 0 0 4 年干散货新船造价2 2 表3 - 42 0 0 6 年世界干散货船队保有量吨位结构2 4 表3 52 0 0 0 2 0 0 6 年世界干散货船队分船型平均船龄统计2 6 表3 - 62 0 0 6 年世界干散货船队保有量船龄结构2 6 表3 72 0 0 2 - 2 0 0 6 年干散货船队新增运力2 7 表3 82 0 0 6 年干散货船队运力增长情况2 8 表3 - 92 0 0 5 2 0 0 7 年干散货船舶供需动向2 8 表3 1 0s t x 泛洋航运公司的船队构成3 3 表4 1 我国远洋船舶的保险费与船龄的关系4 3 表4 - 2 干散货航运企业经营实力评价推荐指标体系4 6 表5 1 全球十大散货船船东5 4 表5 2 干散货航运企业输出输入指标5 7 表5 3 原始评价指标数据5 7 表5 4 处理后评价指标数据5 8 表5 5d 删效率计算结果k 6 0 表5 6d 删的a h p 矩阵6 3 论文独创性声明 本论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取得的研究成果。 论文中除了特别加以标注和致谢的地方外，不包含其他入或者其他机构 已经发表或撰写过的研究成果。其他同志对本研究的启发和所做的贡献 均已在论文中作了明确的声明并表示了感谢。 作者签名： 论文使用授权声明 日苣日刁口f l 日期：型! ! 兰三 本人同意上海海事大学有关保留、使用学位论文的规定，馨：学校 有权保留送交论文复印件，允许论文被查阅和借阅；学校可以上网公布 论文的全部和部分内容，可以采用影印、缩印或者其它复制手段保存论 文。保密的论文在解密后遵守此规定。 作者签名：垃导师签名塑固期：立竺! 堡 上海海事大学硕士论文干敖货航运企业经营实力评价研究 1 1 研究背景及目的 1 1 1 本文选题的背景 第1 章绪论 航运业作为一种特殊的行业，随着世界贸易和全球一体化的发展日益受到人们的 广泛关注，国际干散货航运业是世界航运业的重要组成部分。当今全世界的原材料货 物大多是由散货船承运的，世界干散货船运输是世界性产业举足轻重的运输主力军， 世界干散货运输船队在世界海运船队中占有极其重要的地位。近几年来，随着世界经 济的复苏和中国经济的高速增长，对煤炭、矿石、粮食等资源性货物需求强劲，干散 货国际贸易量持续上升，以海运为主的国际干散货运输向船舶大型化、港口装卸专业 化方向快速发展，综合物流体系正在形成。“中国因素”脚1 主导几乎整个干散货航运 市场，中国铁矿石的进口和世界粮食的进出口会支撑着这一市场，散货航运市场可能 会保持比较长期的囔挺。 随着社会主义市场经济的发展，中国加入w t o 和市场机制及企业制度同臻完善， 企业已经成为市场竞争的主体，企业欲在市场竞争中生存和发展，必须与时俱进创造 和保持某种优势。干散货航运企业和其他工商企业在经营管理方面都有着普遍的共 性，但也有其行业特性所决定的差异性，其评价方式和体系同样也存在共性与特性。 认识与其他工商企业在经营管理和评价方面的差异性，可以防止照办照抄其他企业经 营管理的经验，设计出一套适合于干散货航运特点的经营实力评价体系“”。 干散货航运企业的经营实力就是干散货航运企业如何经营船队、如何经营业绩、 如何经营市场、如何经营投资，并充分利用企业自身船队资源、提升企业业绩、占领 市场份额、科技勇于创新，在同行业领先并保持强劲发展势头的能力。企业经营实力 在相当程度上决定着企业从事生产经营活动的能力和水平它反映企业经营的现状和 发展的趋势，以及在全行业中所处的地位。正确认识和评价干散货航运企业的经营实 力对于提升其竞争力和持续发展而言至关重要。 1 1 2 本文研究的目的 对一个国家或地区而言，其干散货航运业的发展规模极大地影响了其整个航运业 的发展，作为干散货航运市场竞争的主体干散货航运企业的经营实力的强弱将决 上海海事大学硕上论文干散货航运企业经营实力评价研究 定着一个国家或地区干散货航运乃至整个航运业的兴衰“”。如何客观评价企业的经营 实力关系到企业如何清楚地认清自身现状和在同行业所处位置，这对于企业的长远发 展作用深远。 干散货航运企业经营实力综合评价是运用数理统计方法、运筹学和现代分析技术 而建立起来的剖析干散货航运企业经营过程、反映企业现实状况、预测企业发展前景 的一个研究课题。它通过综合评价值确定评价对象在评价总体即干散货航运企业中的 位次，通过相关统计资料反映总体的全面情况并做出比较客观、公正，准确的综合评 判。通过对干散货航运企业现状进行分析和评价，使得企业能够及时了解其当前经营 过程中所存在的问题，可以为干散货航运企业的管理者提供制定当前和长远方案和实 施决策的重要依据，通过对评价结果的差异分析，能够使评价的企业了解到自身在干 散货航运业中所处于的位置。 1 1 3 本文研究的意义及必要性 中国加入w t o 后随着出口贸易量的快速增加和从世界进口原材料数量的剧增， 航运企业的货源更加充足，运输经济效益也得到较大提高，国内经济和对外贸易的稳 定增长，为我国航运业提供了一个有利的外部发展环境。但与此同时，我国航运业也 将面临海运自由化、进一步开放航运市场、迎接全球化的市场竞争。面对来自外界的 机遇和挑战，我国航运业必须提升企业自身的经营管理水平，以应对未来国际航运市 场更加激烈的竞争局面。正确、客观评价干散货航运企业的经营实力显得尤为重要。 ( 1 ) 有助于干散货航运企业提升自身竞争力 企业的经营实力是支撑外部竞争力的基础和竞争优势的来源，企业要在同行业中 前进、发展就必须提高自身竞争力，从经营实力中寻找突破点和亮点。 ( 2 ) 有助于企业长期协调发展 企业经营实力的综合评价研究，能够使企业更加精确地审视自身的实力，了解企 业优势和劣势，从而促进企业扬长避短，增强各个方面的实力，最终实现企业长期协 调发展，在长期的竞争中保持主动。 ( 3 ) 对企业问的联合和并购提供参考建议 航运企业之间的联合和并购可以提高企业的经营实力，因为这种优势主要来源于 三个方面：一是整合现有资源，发挥企业协同优势的能力；二是通过创新获得新的竞 争优势的能力；三是外部环境的催化能力。这三者将分别取决于企业整合策略、创新 策略及适度的外部催化策略。 ( 4 ) 为企业制定发展战略提供了依据 在制定企业发展战略时，必须依据自身的实力，在不同的阶段，制定适合企业自 上海海事大学硕上论文干敖货航运企业经营实力评价研究 身实力的战略。在精确、量化了解自身实力的基础上，抓住不断增强企业综合实力这 一主线，就能带动企业方方面面工作的开展，把企业有限的人力、物力、财力等战略 资源优化配置到有利于企业长期性生存和发展的方向上去。 企业之间竞争的实质就是企业经营实力的长期抗衡，具备持续强劲经营实力的企 业就能把握住企业竞争的主动权。目前，中国已经成为名副其实的“世界加工厂”和 “经济发展的火车头”，世界贸易和航运的重心转移到了亚太地区，我国干散货航运 企业应该抓住难得的发展机会，应该充分认识“中国因素”对世界干散货航运市场的 影响，充分利用自身所拥有的区位优势快速扩大公司规模，提升经营水平和实力，增 加所占国际干散货运输市场份额，借着“中国因素”的契机把航运企业做大、做强、 做优，增强自身的核心竞争力。 1 2 研究的思路及技术路线 1 2 1 本文写作的思路 本文共分为五部分来阐述d e a 枷p 两阶段模型在评价干散货航运企业经营实力 中的应用：第一部分，绪论。首先从本文选题的背景及写作的目和思路出发，指出本 文写作的必要性，随后分析了航运企业评价原理及国内外航运评价研究相关文献，从 航运企业业绩评价、航运企业竞争力评价及航运企业经营管理评价三方面进行阐述。 最后，介绍了本文的研究思路和技术路线。 第二部分，干散货航运企业外部环境特征分析。这一章主要从干散货航运市场特 征和现状出发，分析了国际干散货航运市场的发展特点、趋势和影响干散货航运市场 发展的主要因素，并对国际干散货航运市场的发展做出一般性的预测。 第三部分，干散货航运企业内部环境特征分析。首先阐述了干散货航运企业定义 和航运业的经营分类，重点分析了干散货航运企业的船队运力现状、发展、船龄、规 模与结构演变及新建和拆解等几方面，指出世界干散货船队发展趋势对干散货船公司 的影响。随后，阐述了干散货航运企业经济活动特征及运作机制和航运企业干散货业 务经营的模式分析。最后指出航运企业向综合物流转型的发展趋势。 第四部分，干散货航运企业经营实力评价体系。本章首先介绍了干散货航运企业 经营实力的内涵，说明干散货航运企业经营实力的指标体系的构建原则。接下来，进 行干散货航运企业经营实力评价完整指标体系的构建，从其船队经营实力、财务成果 经营实力、市场经营实力及技术创新实力等方面创建完整的评价指标体系，考虑数据 收集整理和使用，并且符合d e a a i p 两阶段模型应用的原则，最后给出了推荐评价指 标体系。 上海海事大学硕上论文干散货航运企业经营实力评价研究 第五部分，干散货航运企业经营实力d e a a h p 评价方法的应用。本章首先对干散 货航运企业的评价方法进行概述，随后介绍本文所采用的研究方法d e a a h p 两阶段模 型的原理及应用。接着对本文要评价的干散货航运企业进行简述，并针对本文研究的 干散货航运企业的经营实力，应用d e a a h p 两阶段综合评价模型计算出其经营实力强 弱的排序，最后建设性地归纳出增强干散货航运企业经营实力的途径。 1 2 2 本文的技术路线及框架 图i - i 本文技术路线及框架 上海海事大学硕士论文干散货航运企业经营实力评价研究 1 3 航运企业评价及相关文献研究 企业评价的形式和内容是多种多样的，但究其本质主要是企业目标实现程度与实 现手段水平的测度，其评价的内容和重点也随企业目标改变而变化，因此所需要设立 的指标体系和采用的方法就会有所不同。由于各自评价的目的不同，从企业的不同性 质和不同的角度与层面进行设计，因而呈现出多样性和特殊性。航运企业评价有着一 般企业评价的共性，同时作为特殊企业的评价又存在自身的特点。航运企业评价主要 分为航运企业业绩评价、航运企业竞争力评价以及航运企业经营管理评价三方面。 1 3 1 千散货航运企业评价概述 1 3 1 1 企业评价的界定 评价是指以某些确认的标准为衡量尺度，采用相应的科学方法，来衡量客观对象， 将结果与预定目标相比较的过程。企业评价是指以企业为对象，用现代科学理论、方 法和手段所进行的评价，它以管理理论、系统论、运筹学、统计学等为理论基础，对 企业价值做出判断的一种认知活动。 1 3 1 2 企业评价的分类 企业评价从不同角度可以进行分类，主要的分类有以下2 种“”： ( 1 ) 按照评价的性质，企业评价可分为定性和定量评价。定性评价是有评价人 员根据各种条件、情况等进行综合后，在评价人员主观判断的基础上，以“评分”等 为手段进行的评价；定量评价是以各种评价指标为基础，采用一定的定量方法进行评 价，定量评价方法逻辑严密，计量准确。 ( 2 ) 按照评价的范围，企业评价可分为综合评价和专项评价。综合评价一般要 将企业素质主要方面的指标，如企业规模、经营绩效、企业管理能力以及社会与环境 适应能力等因素综合起来进行评价。综合评价可以用一个或几个经过数学方法计算而 得到的数据高度概括企业的整体素质或经营状况和发展态势，本文是采用d e a a h p 两阶段模型针对航运企业经营实力进行综合评价。而专项评价是就企业某一方面进行 的专门的、深入的评价。 1 3 1 3 企业综合评价问题的提出 上海海事大学硕七论文 干散货航运企业经营实力评价研究 由于客观事物之间相互联系、相互依存、相互影响和作用，虽然单指标在评价客 观事物中有着各自重要的不可替代的作用，但是单指标往往只能反映客观事物一个侧 面，而不能全面反映事物的整体情况。因此为了克服单指标评价的不足，在实际评价 中人们发展了多种指标的综合评价方法，把反映被评价对象的多个指标的信息综合起 来形成一个完善的评价系统，成为一个综合的评价指标，凭此反映评价事物的整体状 况。综合评价指标即解决了评价的整体性问题，又克服了单指标评价的片面性。 1 3 2 航运企业业绩评价简述 现行的企业绩效评价体系中主要从财务指标方面考虑，而非财务方面考虑的因素 很少，因此存在不能适应复杂多变的现实，缺乏时效性、可比性、预测性等问题。一 般运用l i l y h 或e v a 建立起来的财务战略矩阵是一种强调价值创造而不是收益增长的管 理体系，其主要思想是做出合理的资本配置决策以增加企业价值。 l 、大连海事大学杨赞教授及中远魏家福高工指导学生的论文知识经济时代我 国大型航运企业业绩评价体系创新研究，是从一个“以知识为基础的”哳1 的知识经 济时代来临，而面对知识经济时代的严峻竞争，我国大型航运企业必须创新发展思路。 基于这样一种要求，同时考虑到我国大型航运企业对评价体系作用的忽视及业绩体系 内容的不足，该文进行了知识经济时代我国大型航运企业业绩评价体系创新的研究。 该文先分析了现行一般性企业及我国大型航运企业业绩评价体系存在的主要缺 陷，基于克服存在的缺陷，探索性地提出了包括一般性企业和我国大型航运企业在内， 适应并促进知识经济时代企业发展的新的业绩评价体系的主要内容。该文在确定建立 航运企业业绩评价体系后，采用了专家调查和层次分析方法结合的方法。 2 、上海海事大学邵瑞庆教授指导学生的浅论航运业上市公司业绩评价体系， 旨在提出一套适合于航运业上市公司的业绩评价体系。 该文首先对企业业绩评价这一概念进行界定并回顾了企业业绩评价的历史演进 过程。并介绍了我国航运业上市公司业绩评价体系的现状，重点剖析国有资本金效绩 评价体系。该文重点放航运业上市公司业绩评价体系进行框架设计和采用层次分析法 根据各指标在航运业上市公司中的重要程度分配权数。其中航运业上市公司业绩评价 体系内容包括业绩指标的设计、评价方法和标准值的确定，而业绩指标的设计是重 点，朱颜建立了的航运业上市公司业绩评价体系中，她采用了层次分析方法根据各 评价指标在航运业上市公司中的重要程度分配权数。在实际观测七家航运业上市公司 三年指标值的基础上，拟定了适合于航运业上市公司的标准值，并对业绩评价的功效 系数法进行了简化。从而较为完整地构思出一个以航运业上市公司为实施对象的业绩 评价体系。但是，其指标的选择对于航运业的特殊性考虑较少，确定时还存在一定的 上海海事大学硕士论文干散货航运企业经营实力评价研究 人为因素。 3 、上海海事大学叶自源副教授指导学生的论文航运企业财务指标体系研究 试图从价值和降低会计政策对财务评价的影响的角度来分析探讨航运企业财务指标 评价体系。 在对传统指标进行改进时，该文着重从会计方法的选择对经营成果，乃至评价结 果的影响等角度对传统指标进行改进。对会计报告的阅读通常要强调把报表中的数字 与附注中的相关解释结合起来看，从而导致非会计专业的人员阅读会计报表存在相当 的困难。经过改进后会计指标缓解了这一问题。为了便于指标使用者直观利用该指标 体系，还提出了借助杜邦分析法、综合评分法等方法的指导思想，对航运企业财务状 况进行评价。 1 3 3 航运企业竞争力评价研究简述 国内学者对我国的千散货航运企业、集装箱航运企业、油轮运输企业以及化学危 险品输送企业的竞争实力都进行了研究，研究文献和采用方法如下“”： 1 、其中一类方法是层次分析法、模糊评价法、上海海事大学周新意“3 1 建立了干 散货航运企业竞争力评价指标体系，剖析了各个指标的组成因素，并应用模糊层次分 析法，对世界著名的干散货航运企业竞争力进行了实证评价。李金祥也采用的是 a h p - f u z z y 综合评判法，以世界五大知名油运企业和中海油运公司为例做实证分 析，评价六家油运企业的核心竞争力。北京航空航天大学李友文“”建立了航空运输企 业评价的研究并对世界著名的民航企业的评价指标体系进行了探讨。 此类方法是基于若干专家对相关指标的群体评价，并把各位专家对评价指标分配 的权重进行简单平均，得出群体专家对指标的平均权重，并依次进行评价，因此可能 容易受到主观因素的影响影响。 2 、另一类方法是主成分分析、结构方程模型( s e l l ) ，金丛力”1 利用多元统计分 析中的主成分分析方法，以我国水运企业2 0 0 1 年年报中的数据资料为依据，对我国 水运企业上市公司的竞争力进行了定量实证分析，通过主成分分析法，找出影响水运 企业竞争力的主要因素，并提出了相应的改进方法。上海海事大学博士郑士源运用结 构方程模型的理论和方法，建立了我国内贸集装箱航运公司的竞争力评价指标体系， 分析了影响我国内贸集装箱航运公司竞争力的4 个主要因素，并且提出了进一步增强 我国内贸集装箱航运公司竞争力的措施。 此类方法需要建立评价指标体系并需要对指标进行相关性分析，计算繁琐并且准 确性不容易保证。 上海海事大学硕士论文干敞货航运企业经营实力评价研究 1 3 4 航运企业经营管理评价研究简述 航运业作为一种特殊的行业，随着世界贸易的发展和全球一体化的进程r 益受到 人们的广泛关注。航运企业处于国际航运这样一个产业中，其经营实力既有一般工商 企业经营实力的共性，又有作为特殊行业的个性。综观国内外对航运企业经营实力进 行专项评价研究的文献，国内外不多见。 1 、赵刚等编写的国际航运管理从国际航运活动所处的环境及航运企业的经 营战略的角度，提出航运企业的经营评价由以下几个方顽构成。1 ：运输成本的高低、 船队的结构与规模、货运质量的好坏、企业的融资能力，航运企业经营策略的制定等， 并认为航运竞争力实质是航运企业内部和外部各种因素有机结合所形成的一种综合 能力”。 2 、在赵刚的航运企业的经营管理中，他提出了较为完整的航运企业经营管 理框架，并介绍了企业经营管理的三部曲“企业经营环境分析、企业经营战略规划、 企业经营策略制定“”1 ，并对航运企业的资本经营，企业创新经营，企业集团经营等 内容进行了阐述。同时，赵刚提出在市场经济下的航运企业，经营诊断和提高经营风 险防范能力是成功经营航运企业的经营者必备能力要素。 3 、大连海事大学曾庆成和杨忠振的基于d e a 模型的航运企业评价方法及应用 分析了现有的航运企业评价方法的特点和弊端，建立了基于数据包络分析的航运企业 效率评价模型“，选择6 家我国航运上市公司，通过模型计算出各类企业的相对效率、 规模收益、投入冗余量等指标，在此基础上提出了相应的优化措旌。但由于模型特殊 性的约束，只能找出d e a 有效的与无效的航运企业，并不能够对评价的航运企业进行 排序，从而弱化了评价的适用性。 上海海事= 学硕士论文 干散货航运企业经营实力评价研究 第2 章干散货航运企业外部环境特征分析 干散货航运企业外部环境特征分析即干散货航运市场的分析，因为分析航运企业 的经营实力，不能脱离航运企业所处的环境而单独对其内部诸因素进行分析。因为航 运企业是一个开放的经济系统，它的经营管理一定受到外部环境的控制和影响。因此 要把握住企业外部环境的现状及未来的变化趋势，利用有利于企业的发展机会，避开 环境威胁的因素，这是干散货航运企业谋求生存和发展的首要问题。 2 1 国际干散货航运市场现状分析 2 1 1 千散货航运市场特征 2 1 1 1 国际航运市场基本特征 1 、国际航运市场影响因素的多重性 从对国际航运市场的直接影响因素来看，包括国际航运的运输需求量及其结构、 运输距离、国际航运船队规模及其结构、营运效率、航运成本、国际组织对国际航运 的限制规定、各国政府对航运业的干预和保护程度、双边和多边国际海运协定、航运 技术信息发展、各国航运企业的发展战略等因素；从对国际航运市场的间接影响因素 来看，包括世界政治格局变化、国际经济与贸易发展状况、各国贸易保护主义和贸易 自由化程度、国际会融市场状况、全球造船市场的变化产生影响等众多因素。 2 、国际航运市场变动的周期性 与世界经济发展具有周期性同样，国际航运市场总是处于复苏一高涨一萎缩低 谷一复苏这种周期性的循环之中。尽管国际航运市场的变动起伏具有一定的周期性， 由于国际航运市场影响因素的多重性，对其作出正确的预测与判断是不容易的。 3 、国际航运市场的不稳定性和激烈性 尽管从长期看，国际航运市场具有显著、稳定的周期性特征，但从较短的时期来 看，国际航运市场特别是其中船舶市场处于一个不稳定的状态之中，而且波动幅度较 大。尽管从总体上来看航运市场存在着差异，但从主要运输需求如油运、干散货运输、 集装箱运输等与主要运输供给如油轮、干散货船、集装箱船舶来看，几乎是没有差别 的，从此加剧了国际航运市场上的竞争。 2 1 1 2 国际千散货航运市场特征 9 一 上海海事大学硕士论文于散货航运企业经营实力评价研究 在国际航运市场中，干散货航运市场一直占着非常大的份额。据统计，在8 0 年 代以前，干散货航运量占国际运量的5 0 以上，8 0 年代后，随着发达国家经济结构的 调整及集装箱航运的兴起，一些发达国家的海运货物集装箱化比例越来越高，国际干 散货海运量在国际海运量中所占的份额有所下降，但仍还保持在4 0 左右。从干散货 的海运量来看，这几年干散货的海运量呈明显上升趋势。许多大宗干散货是国家重要 的经济物资，因此干散货航运尤其是大宗货物运输仍是一个国家或地区的主要运输方 式之一，其他运输方式仍然无法从根本上替代。 表2 - 1 世界商船队所承运各货种中所占比例 i 铁矿石煤炭谷物其他干散货原油石油制品液化气集装箱货物其他 i 91 041 22 6921 41 4 资料来源： s h i p p i n gr e v i e w o u t l o o k2 0 0 5s p r i n g 除了具有航运市场基本特征以外，干散货航运市场也具有其不同的特征： ( 1 ) 干散货货源地和消费地具有一定的固定性。大宗散货的货源地和消费地一 般比较集中，例如巴西矿石资源的分布集中在亚马逊河流域，卡拉加斯是世界著名的 铁矿石产区，可开采储量高达2 0 0 亿吨，产量占巴西铁矿石总产量的6 0 以上，而 铁矿石的用户国内主要的钢厂集中分布在北方和长江两岸。 ( 2 ) 货主的集中度高，控制市场的能力越来越强。世界铁矿石运输的2 3 由钢 铁巨头们控制，有的拥有铁矿，有的拥有长期的贸易合同。他们拥有全球的营销网络、 专业化的码头和仓储设施，具备比较完善的物流系统。这些大贸易商为了保证原材料 的运输和控制成本，掌握了一部分的散货运力。 ( 3 ) 干散货航运市场上船队联盟逐渐加强。为了适应形式的变化，提高自身的 议价能力，创造公平的竞争环境，船东之间的联盟也逐渐加强，这些联盟体属细分市 场下的经营者，有稳定的货源和客户，经营上盈利效果好。 2 1 2 国际千散货航运市场的现状 2 1 2 1 国际干散货航运市场概况 国际运输市场按船舶服务方式和用途划分啪，可以分为不定期船市场、班轮市场 和专用船市场。干散货运输市场是不定期船市场的最重要的组成部分之一。 从运输需求来看，干散货运输的主要货源是除液体散货以外的货物，所有干货或 散货都是干散货运输市场构成需求的货类，可以大致分为大宗散货和小宗散货。大宗 散货包括铁矿石、煤炭、粮食、铝矾土、磷灰石等；而木材、钢铁、农产品、水泥、 上海海事大学硕士论文干散货航运企业经营实力评价研究 非铁矿石等属于小宗散货。除此以外，干散货运输市场货物构成中还包括由不定期船 载运的杂货。干散货运输平均每年担负着大约2 0 亿吨的海上运输量。对于这些货物， 每批或每票数量大，如铁矿石，高达2 0 一3 0 万吨，小的在l 万吨以下。 从干散货运输市场形态来看，干散货市场主要分为两种市场形态，即以现货航次 租船和航次期租为主的即期市场和以长期年限为期的期租市场。世界各大货主每年要 运输大量货物，如果全靠即期市场包括单航次租船、往返航次租船、多航次租船、包 运合同，来寻找船舶，不但手续繁杂，而且运价也不稳定，所以大货主一般或建立自 有船队或与船东订立长期合同。同样，在船东方面，对于拥有几十艘，上百艘运力的 大公司，它所经营的船舶也大部分以长期租船方式签订。 2 1 2 2 国际干散货航运市场结构分析 市场结构即市场类型，是反映竞争程度不同的市场状态。不同结构的市场具有不 同的运行方式，市场上酾交易主体也有着不同的行为特点，价格与成交量的确定方法 也各不相同。经济学中将市场类型分为完全竞争市场、完全垄断市场、垄断竞争市场 和寡头垄断市场四种类型。各类型市场的具体特点如下表格： 表2 2 市场类型与其特点 参与者的市场份额 市场类型产品性质的同异市场准入的难易市场参与者数量 及价格控制 完全竞争相同自由进出众多份额微小，难以影响 价格 完全垄断独一无二不能自由进出一家占绝对优势占绝人数份额，控制 价格 垄断竞争产品相似，可替代行业进入容易产特定产品一家生本产品占绝对份额 品不完全相同 产同类产品生产价格受同行业的影响 者多 寡头垄断相同，或近似替代进入非常困难很少几家 每家都占较大份额价 格制订都举足轻重 国际航运市场根据其交易状况与竞争关系可以分为完全竞争的航运市场、不完全 竞争的航运市场、寡头垄断的航运市场和完全垄断的航运市场。本文研究的千散货航 运企业从事的业务主要集中在不定期租船上，故所属的市场主要是属于完全竞争的航 运市场和不完全竞争的航运市场n “。 ( 1 ) 完全竞争的航运市场航次租船市场 航次租船市场是一种完全竞争的市场。首先，在这个市场中存在着众多的船东， 并且只要拥有或借贷到购买船舶和配置船员、设备等所需的资金都可以自由地进出该 上海海事大学硕士论文干散货航运企业经营实力评价研究 市场。货主通过自由竞争选择自己所需要的船舶，同样，船主也可选择对自己有利的 货物，双方通过谈判签订运输合同或者通过消息灵通的海运经纪人达成共识。这样， 目前，在伦敦、纽约、东京等地的干散货即期市场2 4 小时连续开放，汇集着来自四 面八方的信息，并通过各类经纪人进行着交易。其次，在这一市场上从事干散货运输 的绝大多数船东在规模上都比较小，甚至相当数量的船公司仍然是单船公司，这样， 由于其规模较小和从事干散货运输的船东数量之多使他们很难像集装箱班轮公司那 样组成类似班轮公会性质的垄断组织。 这类市场的特征是：市场上有为数众多的船公司和租船人，他们各