关于调整差旅费标准的规定.doc

关于调整差旅费标准进一步加强费用管理的规 定机关各部室：根据晋城煤业集团晋煤集财字2005241号文件规定，为保障工作人员出差期间的正常工作生活，保证企业内外交往活动的正常开展，并进一步加强财务管理，严格费用开支，结合金驹实业公司实际情况，现就调整差旅费标准、进一步加强费用管理作出如下规定：一、审批程序。公司员工应严格按照以下程序进行审批后，方可到财务部办理有关报销事宜。1公司员工借款及费用报销，先由部室负责人与公司分管领导审批签章后，再报总会计师审批。2部室负责人借款及费用报销，先由公司分管领导审批签章后，再报总会计师审批。3公司领导借款及费用报销，先由综合办公室审核并签章，属行政系统的再报总经理批准、属政工系统的再报党委书记批准，最后报总会计师审核后办理。二、差旅费管理、费用标准。根据晋城煤业集团规定，公司借款及差旅费标准调整如下：1借款标准及规定员工因公出差时间在一周以内的原则上不予借款；出差在一周以上借款的执行300元/天人的标准。外出参加会议需借支会议费的，办理借款时须持正式会议通知，财务部按通知上载明的费用标准核定借款金额。外出参加非会议性质的学习、培训的，办理借款时须持人力资源部批准的学习培训通知书，财务部按通知上载明的费用标准核定借款金额。借款人员出差返回后1个月内要及时报销，未及时报销者，不予再次借款，并从借款人员工资中扣还预借差旅费。2差旅费开支标准：职级、项目及标准住宿费标准伙食补助费市内交通费公司领导200元20元40元其他员工120元20元20元、住宿费开支办法1公司员工出差，住宿费在本人规定的限额标准内据实报销，节约不归已；实际住宿费超过规定限额标准的部分自理，不予报销。2工作人员出差必须向入住旅店索取正规且列示真实内容的住宿发票；由接待单位免费接待或住在亲友家，无住宿费凭据的，一律不予报销住宿费。3下列外出人员的住宿费在本人规定的标准内据实报销。员工按公司规定的路线旅游、疗养、陪侍病人的住宿费；员工探亲中转的住宿费；外出学习培训人员的住宿费；因公负伤经晋城煤业集团总医院批准到外地治疗入院前的住宿费。、交通费开支办法1公司员工出差一般不得乘坐飞机、软卧，特殊情况需乘飞机、软卧的必须提前填写“乘坐飞机、软卧申请表”写明原因，经总经理同意后方可乘坐飞机、软卧。事后补办，一律不予报销。2因出差补助中市内交通费已核定，因此，不论到何地出差，出租车费用原则上不予报销，特殊情况需报销出租车票的，核减等额的市内交通费补助。3对出差人员经批准坐飞机者其乘坐往返机场的专线客车费用，可在出差人员市内交通费包干范围以外凭据报销。4家住公司机关以外的员工，只允许办理晋城煤业集团的交通车月票；已办理交通车月票的，不予报销交通费用；未及时办理交通车月票的，由所在单位开具证明，经综合办公室审核，并经公司分管领导批准后，允许报销月票金额一半的交通费用，当月办理，不得跨月。5下列外出人员，不再计发市内交通费。出差人员自带交通工具和接待单位提供交通工具的，以及经批准报销出租车票的。按公司规定的路线旅游、疗养、陪侍病人的员工。探亲中转的员工。因公负伤经总医院批准到外地治疗入院的员工。到晋城市城郊两区出差和到基层单位办事、工作以及到外地参加会议和各种培训班的员工。、伙食补助费开支办法1出差人员到晋城市城郊两区外的地区出差，其伙食补助费，不分途中和住勤，每天补助标准为20元。2汽车驾驶员在晋城市内出车，按出车天数（节假日除外）每天领报5元的市内出车补助，但不得按月平均计算发放；如出差到晋城市城郊两区以外，可按出车天数每天领报20元差旅费补助，但不再领取市内出车补助。3外出学习培训人员，学习时间在一个月以内，伙食补助费按本规定执行；学习时间在一个月以上，每天补助伙食费10元，补助费凭学校和人力资源部登记备案的日期，分段计算报销（假期不补）。4因公负伤在晋城煤业集团总医院或矿区医院住院，每人每天补助伙食费5元；经总医院批准到外地住院治疗，入院前按差旅费规定标准即补助20元，入院后每天补助伙食费10元。5享受野外津贴的人员，不得重复报销伙食补助费。、其他规定1出差人员报销时，应提供内容真实完整的住宿发票（包括人员姓名、入住时间、离店时间、单价等）；伙食补助费、市内交通费按发票和车票上载明的天数和途中行程天数分别计算。2工作人员外出参加会议，途中的市内交通费、伙食补助费和住宿费按本规定执行；会议期间的伙食补助费、住宿费应由主持召开会议单位统一支报。如会议期间举办单位不承担以上费用，须回本单位报销的，必须按照会议通知载明的会议费标准，到财务部凭据按规定核报。如会议通知未载明会议费标准而实际费用超出1000元的，必须经总经理批准，方可报销。外出参加会议人员，经公司领导批准，在会议前后捎带公务者，其住宿费、伙食费和市内交通费可按本规定办理。3各部室对出差人员要定任务，定时间，定地点，如因特殊情况，实际出差天数超过计划天数和改变出差地点的，须经公司有关领导批准。否则，对其发生的额外费用，不予报销4工作人员出差期间，因游览或非因工作需要的参观而开支的一切费用均由个人自理。三、业务招待费管理。各部室在严格执行金集财字200444号文件的前提下，按照以下规定办理。1对于因工作需要，需在机关定点接待餐厅安排客饭的，负责接待部室事前要按规定的标准认真填写客饭审批单，经公司分管领导审批后，方可安排客饭，财务部根据客饭审批单予以结算。事后补办客饭审批单的，不予报销。2需在机关定点接待餐厅以外的饭店招待客人的，事后应及时办理报销手续，并实行一餐一单审核办法，即经办人员报销时，应将就餐发票按不同就餐饭店分别粘贴后，填制业务招待费报销单，并在报销单上注明接待时间、人员、饭店、事由等情况。四、电话费管理各部门应加强对办公住宅电话费的控制，确保费用不超过核定的标准。对于持通信公司发票到财务部报销的，在规定标准范围内核报；对于通过晋城煤业集团转账结算的，财务部以通信公司转账结算单为准按月登记、按季累计算账，对于办公住宅电话费超标部分将从部室或超标人员的工资中扣除。五、其他费用管理其他费用指由公司统一安排筹办的活动，及临时性发生的非机关日常业务范围的一次性支出的专项费用，主要包括审计费、咨询费、业务宣传费、各种协会会费、会议费、培训费、考察费、参观费以及其他数额较大的一次性支出费用。考虑到其他