会计核算软件的操作要求(ppt 101页)

会计电算化培训,一、考法（一）无纸化考试从题库中随机抽选45题，60分钟完成。（二）题型和题量分布单选题：10小题，1小题1分，共10分。多选题：10小题，1小题2分，共20分。判断题：10小题，1小题1分，共10分。实操题：（用友软件）15小题，共60分。理论题考核大纲前三章，随机组卷，实操考核第四章。,二、教法,第一单元会计核算软件的操作要求,第一讲电算化会计核算基本流程,电算化会计核算流程与手工会计核算流程基本相同，但核算流程中各环节的具体工作内容和方式有很大差别。,一、手工会计核算基本流程,二、电算化会计核算基本流程,（一）编制记账凭证三种方式：1.手工编制完成记账凭证后录入计算机；（新手）2.根据原始凭证直接在计算机上编制记账凭证；（老手）3.由账务处理模块以外的其他业务子系统生成会计凭证数据。例如，由固定资产核算模块根据预定的折旧资料自动生成的计提折旧凭证。（机制）,（二）凭证审核1.凭证审核是由负责审核的会计人员在计算机中对生成的记账凭证进行审查，对审查通过的记账凭证作审核确认。2.会计核算软件可根据审核情况进行自动控制：未通过审核的凭证，不能进行记账；已通过审核的凭证，不能由凭证录入人员进行修改。,（三）记账记账是由有记账权限的人员，通过记账功能发出指令，由计算机按照记账程序自动进行的。1.记账是一个功能按键，由计算机自动完成相关账簿登记；2.同时登记总账、明细账和日记账；3.各种会计账簿的数据都来源于记账凭证数据，记账只是对记账凭证做记账标记（只是数据搬家），不产生新的会计核算数据。,（四）结账和编制会计报表1.手工会计核算流程中，结账和编制会计报表是两个工作环节，工作量大且复杂。2.电算化会计核算中，由于可以一次性预先定义账户结转关系、账户与报表的数据对应关系，因此结账和编制报表是作为一个功能（或者说一个步骤）由计算机在较短时间内同时自动完成。,【例题多选题】下列各项中，属于电算化核算基本流程的有（）。A.结账和编制报表B.凭证审核C.编制记账凭证D.取得原始凭证,正确答案ABC答案解析电算化会计核算基本流程为：编制记账凭证、凭证审核、记账、结账和编制会计报表。,【例题多选题】下列关于会计电算化环境中记账环节特点的表述中，正确的有（）。A.记账只是对凭证做记账标记B.记账由计算机自动完成C.凭证同时过入总账、明细账和日记账D.记账产生了新核算数据,正确答案ABC答案解析记账只是对记账凭证做记账标记（只是数据搬家，不产生新的会计核算数据。,【例题单选题】在（）中，结账和编制会计报表是一个工作环节，由计算机在短时间内同时自动完成。A.电算化会计核算B.ERP会计核算阶段C.机械式处理阶段D.手工会计核算流程,正确答案A答案解析手工会计核算流程中，结账和编制会计报表是两个工作环节，而在电算化会计核算中，结账和编制报表是作为一个步骤由计算机在短时间内自动完成。,第二讲账务处理模块基本操作,一系统的初始化,系统管理模块1.操作员管理2.账套管理3.权限管理,财务软件模块1.部门、职员档案2.客户、供应商档案3.外币币种及汇率、结算方式4.设置凭证类别5.设置会计科目6.录入科目期初余额,系统管理模块,注意：第一次登陆，都是以默认的系统管理员admin（口令为空）登陆。,一建立帐套演示,二操作员及其权限管理,【系统管理1】建立账套（1）账套信息账套号：700；账套名称：华方有限责任公司；启用会计期：2011年1月。（2）单位信息单位名称：华方有限责任公司；单位简称：华方公司。（3）核算类型企业类型为工业；行业性质为2007年新会计准则；账套主管为demo；按行业性质预置科目。（4）基础信息外币核算。（5）分类编码方案科目编码级次：4221。（6）数据精度存货数量、单价小数位定为2。（7）系统启用“总账、工资、固定资产”模块的启用日期为“2011年1月1日”。,注意：系统管理的题目不给出操作人员，应以默认的“admin”身份登录操作，密码为空；操作：单击【打开系统管理应用程序】，选择【系统管理】界面的【系统】【注册】，用户名输入【admin】，密码为空【确定】。【账套】【建立】，按题目的要求输入相关信息。,【系统管理2】增加如下操作员,操作：单击【打开系统管理应用程序】，选择【系统管理】界面的【系统】【注册】，用户名输入【admin】【确定】。点击【权限】【操作员】【增加】，输入相关题目内容后，点【增加】【退出】【退出】。,【系统管理3】分配权限（1）张强，设置为700账套的账套主管。（2）刘会，具有700账套“工资”中“新建工资类别”的权限，“总账”、“固定资产”的全部权限。操作：单击【打开系统管理应用程序】，选择【系统管理】界面的【系统】【注册】，用户名输入【admin】【确定】。点击【权限】【权限】，选择【操作员】选择【账套名】点【增加】，在相应模块授权位置双击，【确定】【退出】。,#系统管理员与账套主管权限比较,总账模块操作,【总账1】设置部门档案（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-01）,操作：【基础设置】【机构设置】【部门档案】。（会计年度与操作日期年度相同）注意：先点击【增加】按钮才可录入。,【总账2】设置职员档案（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-01）,操作：【基础设置】【机构设置】【职员档案】。注意：双击空白行的职员编号即可录入，录入完毕，最后点击【增加】按钮，相当于保存。（特殊：增加结束）,【总账3】设置客户档案（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-01）,操作：【基础设置】【往来单位】【客户档案】。注意：如果客户没有分类，录入前需点击无分类，再点增加；如果已分类，先点击相应分类，再点增加。,【总账4】设置供应商档案（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-01）,操作：【基础设置】【往来单位】【供应商档案】。注意：如果供应商没有分类，录入前需点击无分类，再点增加；如果已分类，先点击相应分类，再点增加。,【总账5】设置外币及汇率（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-01）币符：GBP；币名：英镑；1月份记账汇率为10。操作：【基础设置】【财务】【增加】【外币种类】输入币符币名【确定】，在【2011.01】的【记账汇率】输入【10】【退出】。总之：先增、后确认、再退出。,【总账6】设置会计科目科目代码科目名称辅助核算140303乙材料数量金额式账页、数量核算（单位：千克）140501A商品数量金额式账页、数量核算（单位：件）100201工行存款日记账、银行账100203农行存款外币英镑核算、日记账、银行账660201办公费部门核算660202折旧费22210101应交税费-应交增值税（销项税额）应收账款按客户辅助核算、应付账款按供应商辅助核算，受控为空。操作：【基础设置】【财务】【会计科目】,【总账7】输入期初余额（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-01）2231应付利息贷11700实收资本贷50000工行存款借25000库存商品50件、金额250001122应收账款借11700,操作：【总账】【设置】【期初余额】，双击【应收账款】后的【期初余额】，【增加】【输入内容】【退出】【对账】【试算】【退出】。,【总账8】设置凭证类别（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-01）设置“收款凭证、付款凭证、转账凭证”凭证类别；收款凭证的限制类型为“借方必有”，限制科目为“1001，1002”。付款凭证的限制类型为“贷方必有”，限制科目为“1001，1002”。转账凭证的限制类型为“凭证必无”，限制科目为“1001，1002”。操作：【基础设置】【财务】【凭证类别】，选择【类别】【确定】【设置凭证限制】【退出】。注意：限制科目直接录入，逗号应在英文状态下录入。,二凭证操作,（一）填制凭证1.路径：总账凭证填制凭证,2.构成：,（二）修改凭证1.路径：总账凭证填制凭证（与填制凭证路径相同）2.方法：（1）查找：通过翻页查找或输入查询条件，找到凭证。（2）修改：直接单击需要修改的项目重新输入、保存（辅助核算）。注意：不能通过【凭证】【查询凭证】先进行查询，找到凭证后再修改，因为这种查询方法只能查不能改。仅限于对已输入但未审核的凭证进行修改；凭证类别不能改。已审核的凭证应先取消审核后，才可进行修改。其它系统传过来的凭证只能在生成该凭证的系统中进行修改。,（三）审核凭证凭证既可逐张审核，也可成批审核。1.标错：凭证有错误，可按“标错”图标，对凭证进行标错，交与填制人员修改。已标错的凭证不能审核，若想审核，需先按“取消”图标取消标错后才能审核。2.取消审核：可用鼠标单击“取消”图标取消审核，取消审核签字只能由审核人自己进行。3.审核人和制单人不能是同一个人。即使操作员具有审核权与制单权，但对同一张凭证而言，不能既是制单人，又是审核人。4.凭证一经审核，就不能被修改、删除，只有取消审核签字后才可以进行修改或删除。,（四）查询凭证查询条件：既可按凭证类别、制单日期等一般条件；也可按摘要、科目等辅助条件查询。【路径】凭证查询凭证，打开“凭证查询”对话框。,【总账9】填制凭证（用户名：302；密码为空；账套：700；日期：2011-01-31）（1）1月20日，管理部购买办公用品，花费850元，以工行存款支付。（填制付款凭证）摘要：购办公用品借：管理费用办公费（660201）850贷：银行存款工行存款（100201）850操作：【总账】【凭证】【填制凭证】【增加】，输入相关内容，【保存】【退出】。（2）1月21日，销售部销售商品100000元，销售税额17000元，款已收存银行。填制并保存收款凭证。摘要：销售商品借：银行存款117000贷：主营业务收入100000应交税费-应交增值税（销项税额）17000,【总账10】修改记账凭证。（用户名：302；密码为空；账套：700；日期：2011-01-31）将“付0001号”凭证中“管理费用办公费”科目的辅助核算部门改为“销售部”，借贷方金额修改为650.53。操作：【总账】【凭证】【填制凭证】，直接修改内容【保存】【退出】。注意：1.修改辅助项，一定要先点击相应的账户（如管理费用），再点击辅助区，鼠标会变为蓝色圆珠笔头形状，但考试软件没有，单击部门所在区即可；如：“其他应收款”的个人辅助项修改为“销售部吴敏”。2.不能通过【凭证】【查询凭证】先进行查询，找到凭证后再修改，因为这种查询方法只能查不能改。,【总账11】定义期间损益结转凭证并转账生成（包含未记账凭证）。（用户名：302；密码为空；账套：700；日期：2011-01-31）操作：1.定义凭证：【总账】【期末】【转账定义】【期间损益】选择转账凭证类别、指定本年利润科目【确定】。2.转账生成：【总账】【期末】【转账生成】【期间损益结转】选择【未记账凭证】【类型】选收入（支出）【全选】【确定】【取消】。,【总账12】查询凭证，查询含有“银行存款”科目的付款凭证并显示。（用户名：302；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31）操作：【总账】【凭证】【查询凭证】，凭证类别选择【付款凭证】，点击【辅助条件】按钮，科目选择【银行存款】【确定】【确定】【退出】注意：1.条件变更：查询2011年1月“收0001号”记账凭证并显示。2.联查明细账：鼠标先要点击相应的科目，再点击明细按钮。,【总账13】凭证审核，对“付0001”号凭证进行审核。审核通过，审核人：张强。（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31）操作：【总账】【凭证】【审核凭证】，凭证类别选择【付款凭证】【确定】【确定】，选择【0001号凭证】点【审核】（注意看审核人处是否出现签名）【退出】。继续操作：对全部凭证进行成批审核。,三账簿操作,（一）记账记账是由有记账权限的人员，通过记账功能发出指令，由计算机按照记账程序自动进行的。1.记账是一个功能按键，由计算机自动完成相关账簿登记；2.同时登记总账、明细账、日记账和辅助账簿；3.各种会计账簿的数据都来源于记账凭证数据，记账只是对记账凭证做记账标记（只是数据搬家），不产生新的会计核算数据；4.记账操作每月可多次进行。,注意：1.在第一次记账时，若期初余额试算不平衡，系统将不允许记账。2.上月未记账，本月不能记账；3.未审核凭证不能记账，记账范围应小于等于已审核范围；,【总账14】记账（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-O1-31）将所有已审核凭证记账。操作：【总账】【凭证】【记账】。,（二）账簿查询1.基本会计账簿：总账、明细账、日记账、多栏账、余额表。（1）总账路径：总账账簿查询总账【任务】张三查询“1002银行存款”总账，然后联查明细账。注意：联查明细时，要单击“当前合计或累计”行，再点“明细”按钮。,（2）明细账路径：总账账簿查询明细账【任务】张三按科目范围查询“主营业务收入”明细账，然后联查总账和3月3日凭证。,【总账16】查询总账后联查明细账（用户名：302；密码为空；账套：700；日期：2011-O1-31）查询管理费用（6602）总账，然后联查明细账。操作：【总账】【账簿查询】【总账】，科目选择【管理费用】【确认】【明细】【退出】【退出】。,（3）日记账路径：现金现金管理日记账现金日记账、银行存款日记账不能在主菜单的“账簿”功能下查询，只能在“现金”模块查询。,（三）结账每月只结账一次，均由计算机自动完成。结账之前检查：（1）检查本月业务是否全部记账，有未记账凭证不能结账；（2）月末结转必须全部生成并记账，否则本月不能结账；（3）检查上月是否已结账，上月未结账，则本月不能记账；（4）核对总账与明细账、主体账与辅助账、总账系统与其他子系统数据是否一致，不一致不能结账；（5）损益类账户是否全部结转完毕，否则本月不能结账；（6）若与其他子系统联合使用，其他子系统是否已结账，若没有，则本月不能结账。,【总账15】期末结账（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-O1-31）对700账套进行结账。操作：【总账】【期末】【结账】。注意：由于工资和固定资产系统未结账，总账也不能结账。,本讲小结,第三讲报表模块操作,提示：练习时，需要学员先在硬盘先建立一个考生文件夹，考生文件夹“C:Exam1初级会计电算化10001”，实际考试时不用设置。,【报表1】新建空白报表新建一张空白报表，表名为“利润表.rep”，保存在考生文件夹下。（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31）（考生文件夹“C:Exam1初级会计电算化10001”）操作：【财务报表】【文件】【新建】，【文件】【保存】。【报表2】调用报表模板后另存为一张新表（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31）调用报表模板，行业“一般企业-新企业会计准则”，报表类型“资产负债表”，将报表以表名“大企业资产负债表.rep”，保存在考生文件夹下。操作：【财务报表】【文件】【新建】【格式】【报表模板】【确认】【确定】【文件】【另存为】【关闭】。,【报表3】定义表尺寸和区域画线（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31）打开考生文件夹下的“利润表.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。（1）设置表尺寸为16行3列。（2）对A3:C15进行区域画线，线型为“网线”。（3）组合单元A1:D1.操作：【财务报表】【文件】【打开】【格式状态】下【格式】【表尺寸】选中【A3：C15】区域【格式】【区域画线】【保存】【关闭】。,【报表4】报表格式设置（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31）打开考生文件夹下的“利润表.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。（1）设置A1单元格行高为9。（2）设置A1单元格文字“黑体、14号”，垂直居中对齐。操作：【财务报表】【文件】【打开】，【格式状态】下选中【A1】【格式】【行高】【确认】，【格式】【单元属性】，【保存】【关闭】。注意：考试时，先看状态；一定要为格式状态。,【报表5】设置关键字和偏移量打开考生文件夹下的“利润表.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。（1）在B2单元格设置“年、月、日”关键字。（2）设置“年、月、日”关键字的偏移量为-80、-40、-20。（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31）操作：【财务报表】【文件】【打开】【格式状态】下【数据】【关键字】【设置】【年】，输入数据【关键字】【设置】【月】，输入数据【关键字】【设置】【日】，输入数据【关键字】【偏移】。,【报表6】判断并设置单元格公式（用户：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31）打开考生文件夹下的“大企业资产负债表.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。判断并设置B6、B7、B8单元格的计算公式。操作:【格式状态】下选中【B6】【数据】【编辑公式】【单元公式】输入：QM（”1001”，月）+QM（”1002”，月）+QM（”1012”，月）;选中【B7】【数据】【编辑公式】【单元公式】输入：QM（”1122”，月）;选中【B8】【数据】【编辑公式】【单元公式】输入：QM（”1221”，月），【保存】【关闭】。,注意：1.考试时不能用函数向导生成公式，则单独录入公式，会计科目代码通过会计科目表查询代码。2.设置短期借款期初公式。【报表7】追加表页、关键字录入、生成报表数据（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31）打开考生文件夹下的“大企业资产负债表.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。（1）追加一张表页。（2）在新表页中输入关键字“2011年1月31日”。（3）生成报表数据。操作：点击左侧【财务报表】【关闭】，【文件】【打开】找到相应报表打开，【数据状态】【编辑】【追加】【表页】【确认】。选择【新表页】【数据】【关键字】【录入】【确认】【是】【保存】【关闭】。,第四讲应收应付模块操作一、基础设置2二、采购-应付操作3三、销售-应收操作3四、采购-销售账表查询2【收付1】设置客户档案（或考核设置供应商档案）（用户名：301；账套：700；日期：2011-O1-31）客户编码：304。客户名称：青岛卫华公司。客户简称：青岛卫华。操作：【基础设置】【往来单位】【客户档案】说明：具体操作请见第二讲总账模块的操作。,【收付2】设置付款条件（用户名：301；账套：700；日期：2011-O1-31）编码：03付款条件：4/5，2/15，1/30，n/60操作：【基础设置】【收付结算】【付款条件】输入编码：03信用天数：60；优惠天数1：5，优惠率1：4；优惠天数2：15，优惠率2：2；优惠天数3：30，优惠率3：1；【增加】【退出】（增加=保存）（刷新看到结果）注意：优惠天数4=60，可不用录入。,补充操作：1.启动“购销存”管理；在采购菜单中进行期初记账;2.采购部的部门设置（3采购部）;3.结算方式设置（1转账支票）。4.明泰公司税号1111；银行账号22225.存货档案：1乙材料存货属性：外购2甲商品存货属性：销售6.库存菜单：允许零出库。,【收付3】输入采购专用发票（期初和本期的路径相同）（用户名：301；账套：700；日期：2011-O1-31）2011年1月21日，采购部向光明公司采购乙材料，数量100千克，原币单价60元，企业收到专用发票一张，发票号为7788，增值税税率17%，发票到期日2011年1月31日。操作：【采购】【采购发票】点击【增加】按钮旁的【三角形】按钮选择【专用发票】输入开票日期、发票号、部门名称、供货单位双击选择【存货编码】修改数量金额等【保存】【复核】【退出】。注意：1.存货编码要双击单元格，然后选择货物种类。2.到期日如没有给出，则不用录入。3.复核后再退出。（一增加二录入三保存四复核）4.如果要求录入期初采购发票，业务日期会早于操作日期，并且不用点击复核。,【收付4】输入付款单（用户名：301；账套：700；日期：2011-O1-31）2011年1月22日，采购部开出转账支票一张，票号为ZP202，为支付购买光明公司采购乙材料的款项，数量100千克，原币单价60元，增值税税率17%，金额合计为7020元。操作：【采购】【供应商往来】【付款结算】先选【供应商】点【增加】输入日期、结算方式、金额等【保存】【退出】。,【收付5】付款核销（用户名：301；账套：700；日期：2011-O1-31）将供应商为“光明公司”、金额为7020元的付款单与相同金额的采购发票进行核销。操作：【采购】【供应商往来】【付款结算】先选【供应商】点【核销】本次结算中录入金额【保存】【退出】。注意：1.付款结算是在付款单录入的基础上进行的操作，与付款单的录入路径相同；区别是选择供应商后，不点增加而是点击核销按钮。2.付款结算与采购结算不同。付款结算：采购发票与付款单之间，确认款已付。采购结算：采购发票与采购入库单之间，确认入库成本。,【收付6】输入销售专用发票（用户名：301；账套：700；日期：2011-O1-31）2011年1月15日，销售部向明泰公司销售甲商品，数量50件，无税单价600元，货物从成品库发出，企业开出专用发票一张，发票号为5566，增值税税率17%，销售类型为普通销售，发票到期日2011年1月31日。操作：【销售】【销售发票】点击【增加】按钮旁的【三角形】按钮选择【专用发票】输入开票日期、发票号、销售类型、客户名称、销售部门选择【仓库】选择【货物名称】修改数量金额等【保存】【退出】。注意：1.灰色区域、题目中没有给出的两方面内容不录入：2.顺序：一增加二录入三保存四复核。,【收付7】输入收款单（用户名：301；账套：700；日期：2011-O1-31）2011年1月17日，销售部收到明泰公司的转账支票一张，票号为ZP201，为支付购买A产品的款项，金额合计为35100元。操作：【销售】【客户往来】【收款结算】先选择【客户名称】点【增加】输入日期、结算方式、金额【保存】【退出】。注意：1.结算单号自动生成、订单号不录入；2.如果给出数量也不用录入。,【收付8】收款核销=销售发票核销（用户名：301；账套：700；日期：2011-O1-31）将客户为“明泰公司”、金额为35100元的收款单与相同金额的销售发票进行核销。操作：【销售】【客户往来】【收款结算】先选【客户】点【核销】本次结算中输入【35100】【保存】【退出】。【收付9】查询客户账表（用户名：301；账套：700；日期：2011-O1-31）（1）查询全部客户的客户对账单。【客户对账单】（2）查询全部客户的客户往来余额表【客户往来余额表】勾选【包含发货单，包含未审核发票】（3）对销售发票进行账龄分析【业务账龄分析】操作：【销售】【客户往来账表】,【收付10】查询供应商账表（用户名：301；账套：700；日期：2011-O1-31）（1）查询全部供应商的供应商对账单。【供应商往来对账单】（2）查询全部供应商的供应商往来余额表。【供应商往来余额表】操作：【采购】【供应商往来账表】,第五讲工资模块操作,【工资1】设置工资类别。类别名称：退休人员，包括全部部门。（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-31）操作：【工资】【工资类别】【新建工资类别】（命名与部门选择共计两项）注意：1.考试中部门可能只包括一个部门；（变化：生产部）2.设置完毕，要关闭工资类别。,【工资2】在正式人员类别下，设置人员档案。（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-31）人员编码：103人员姓名：周胜部门名称：管理部人员类别：管理人员银行名称：工商上地分理处银行账号：12345678901操作：【工资】【工资类别】【打开工资类别】选中【正式人员】【确认】，【工资】【设置】【人员档案】注意：1.一定要先打开工资类别，再录入档案；2.部门编码不用录入，选择部门名称后自动生成；3.银行名称：选择录入；,【工资3】设置工资项目。（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-31）项目名称类型长度小数位数增减项基本工资数字82增项岗位工资数字82增项住房公积金数字82减项事假天数数字82其它操作：【工资】【设置】【工资项目设置】注意：在个别的工资类别中，还需再次添加项目。【工资4】打开工资类别。（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-31）打开“正式人员”工资类别。操作：【工资】【工资类别】【打开工资类别】,【工资5】在正式人员工资类别下，设置工资项目的计算公式。（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-31）住房公积金=（基本工资+岗位工资）0.12。操作：【工资】【工资类别】【打开工资类别】选中【正式人员】【确认】，【工资】【设置】【工资项目设置】1.首先打开正式人员的工资类别；2.其次点击增加按钮后增加工资项目，通过名称参照按钮选择录入工资项目；3.最后再录入公式，还要点击“公式确认”再“确认”。,【工资6】在正式人员工资类别下，输入工资原始数据。（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-31）输入员工“周胜”的工资数据。基本工资：4000岗位工资：4000操作：【打开工资类别】选择【正式人员】【确认】。【工资】【业务处理】【工资变动】输入内容【计算】【汇总】【退出】【是】。注意：录入完毕后要点击“重新计算、汇总”两个按钮；（漏斗右侧两个按钮）,【工资7】录入工资变动数据。（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-31）在“正式人员”工资类别下，录入工资变动数据。姓名：周胜，事假天数：5操作：【工资】【工资类别】【打开工资类别】选中【正式人员】【确认】，【工资】【业务处理】【工资变动】。【工资8】在“正式人员”工资类别下，计算个人所得税。（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-31）设置个人所得税的计税基数为4000，并以应发合计为对应工资项目重算个人所得税。操作：【打开工资类别】选中【正式人员】【确认】，【工资】【业务处理】【扣缴所得税】对应工资项目点【应发合计】【确认】【是】点击【税率表（笔记本的样子）】输入【4000】【确认】【是】【退出】。,【工资9】在“正式人员”工资类别下，定义工资转账关系。（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-31）计提类型名称：应付工资3计提比例：100%,操作：【打开工资类别】选择【正式人员】【确认】，【工资】【业务处理】【工资分摊】【工资分摊设置】输入内容【下一步】【完成】。,【工资10】在“正式人员”工资类别下，工资费用分配，并生成记账凭证。（用户名：301；账套：700