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浙江大学硕士学位论文 知识型企业组织学习、智力资本与组织绩效关系研究 摘要 当前我国的企业面临更加动荡、复杂的竞争环境，企业唯一持续的竞争力就 是比竞争对手学得更快，因此必须深入研究企业如何通过组织学习来取得竞争优 势。同时智力资本越来越成为研究热点，在新世纪智力资本已经取代土地、物理 劳动力、金融资本成为最主要的社会价值和经济价值的来源。而当前关于组织学 习、智力资本及组织绩效关系的研究尚不多见。 本研究的主要目的是探讨知识型企业组织学习、智力资本和组织绩效三者之 间的关系，并在此基础上就各个因素之间的影响机制进行深入的研究，以此为我 国知识型企业管理实践提供一些现实指导意义。 本研究分两个阶段进行，第一阶段是访谈和案例研究阶段，旨在对知识型企 业的组织学习和智力资本进行定性了解和分析，并为下一步定量分析打下基础。 第二阶段是问卷研究阶段，在2 6 7 份有效问卷基础上，我们进行了因素分析、相 关分析、回归分析以及方差分析，得到了以下主要研究结论：知识型企业组织 学习分为探索学习和利用学习两个维度，其中探索学习包括实验、信息收集和分 析三种组织学习要素，而利用式学习包含教育培训和信息迁移两种组织学习要 素。验证了智力资本四维结构模型，即包含人力资本、结构资本、创新资本和 关系资本。通过实证分析发现四维模型拟合度显著高于以前研究的三维构思模 型。探索学习和利用学习对智力资本都起到显著作用，其中利用式学习对人力 资本和结构资本的作用更为显著，而探索式学习和利用式学习对创新资本和关系 资本都起到显著作用。智力资本及其四个维度均对组织绩效有显著正向作用。 探索式学习和利用式学习对组织绩效都存在直接的显著正向作用，同时通过智 力资本的某些维度中介，间接影响组织绩效。其中，人力资本对利用式学习和组 织绩效起中介作用，结构资本没有对组织学习和组织绩效起中介作用，创新资本 和关系资本对探索学习、利用学习与组织绩效均有中介作用。隐性知识管理策 略对利用学习与结构资本有正向的缓冲作用，而对探索学习和关系资本有负向的 缓冲作用。考察不同组织背景因素下组织学习和智力资本的差异发现，组织学 习和智力资本在不同规模和发展阶段上表现一定差异，在不同所有制上没有显著 的差异。最后我们探讨了本研究的理论进展、实践意义及其对企业管理的启示， 指出了本研究的不足和未来研究的方向。 关键词：组织学习智力资本知识管理策略组织绩效 浙江大学硕士学位论文知识型企业组织学习、智力资本与组织绩效关系研究 a b s t r a c t n o w a d a y st h ee n t e r p r i s e si nc h i n ah a v eb e e ni nam o r ea n dm o r ec o m p l e xa n d d y n a m i cc o m p e t i t i v ee n v o r i m e n t t h eo n l ys u s t a i n i n gc o m p e t i t i v ea d v a n t a g ei st h e l e a r n i n gc a p a b i l i t yt h a ty o u c a nl e a r nm o r eq u i c k l yt h a ny o u rr i v a l s s ot h e r ei san e e d f o rd e e p e rr e s e a r c ho nh o wt h ee n t e r p r i s e s a c q u i r ec o m p e t i t i v ea d v a n t a g et h r o u g h o r g a n i z a t i o nl e a r n i n gp r o c e s s a tt h es a m et i m ei n t e l l e c t u a lc a p i t a l ( i c ) h a sr e c e n t l y a t t r a c t e dag r o w i n gi n t e r s tf r o mv a r i o u sm a n a g e m e n tr e s e a r c h e r s ，s i n c ei nt h en e w c e n t u r yi n t e l l e c t u a lc a p i t a l ( i c ) h a sb e e ni np l a c eo fl a n d ，p h y s i c a ll a b o u ra n df i n a n c i a l c a p t a l ，a st h ec h i e fr e s o u r c ef o re n t e r p r i s ed e v e l o p m e n ta n ds o c i a la n de n t e r p r i s ev a l u e c r e a t i o n t h er e l a t i o n s h i pb e t w e e no r g a n i z a t i o nl e a r n i n g ( o l ) ，i n t e l l e c t u a lc a p i t a l ( i c ) a n do r g a n i z a t i o n a lp e r f o r m a n c e ( o p ) w a sr a r e l yd i s c u s s e d s ot h em a i np u r p o s eo ft h ep r e s e n ts t u d yw a st oe x p l o r et h e r e l a t i o n s h i p a m o n ge n t e r p r i s e s o l ，i ca n do pi nt h ec o n t e x to fc h i n e s ek n o w l e d g ef i n n sa n dt o a n a l y z et h ee f f e c tm e c h a n i s ma m o n gt h o s ev a i l a b l e sa n dt h e i rf a c t o r s t h er e s e a r c h i m p l i c a t i o n sf o re n t e r p r i s em a n a g e m e n ti nc h i n e s ek n o w l e d g ef i r m s c o n t e x tw e r e e l a b o r a t e d w ed i v i d eo u rs t u d yi n t ot w op e r i o d s ，i nt h ef i r s tp e r i o dw ea d o p tt h em e t h o d so f s e m i s t r u c t u r a li n t e r v i e wa n dc a s es t u d y , i nt h ep u r p o s eo f e x a m i n gt h eo la n di c q u a l i t a t i v e l ya n dv a l i d a t i n gt h er a t i o n a l i t yo ft h es u p p o s e dm o d e lt ol a yaf o u n d a t i o n f o rt h ef o l l o w i n gq u a n t i t a t i v es t u d y i nt h es e c o n dp e r i o d ，w ea d o p tt h em e t h o do f q u e s t i o n n a i r er e s e a r c h o nt h eb a s i so f2 6 7q u e s t i o n n a i r e sv a l i d ，w em a k ee x p l o r a t o r y f a c t o ra n a l y s i s ，c o n f i r m a t o r yf a c t o ra n a l y s i s ，c o r r e l a t i o na n a l y s i s ，r e g r e s s i o na n a l y s i s a n da n a l y s i so fv a r i a n c e s t h es t u d yi n d i c a t e s ：i nt h ek n o w l e d g ef i r m st h e r ea r et w o d i f f e r e n tt y p e so fo r g a n i z a t i o nl e a r n i n gp r o c e s s ：e x p l o r a t i v el e a r n i n ga n de x p l o i t a t i v e l e a r n i n g e x p l o r a t i v el e a r n i n gi sf e a t u r e da se x p e r i m e n t a t i o n ，i n f o r m a t i o nc o l l e c t i o n a n da n a l y s i s e x p l o i t a t i v e l e a r n i n g i sf e a t u r e da se d u c a t i o na n d t r a i n i n g a n d i n f o r m a t i o n d i f f u s i o n b yc o n t r a s t i n gt h e t h r e e - d i m e n s i o nm o d e la n dt h e f o u r - d i m e n s i o nm o d e l ，w ef i n dt h er e s u l tp r o v e dt h em o d e lo fi n t e l l e c t u a lc a p i t a l ( i c ) s t r u c t u r e db yf o u rd i m e n s i o n so fh u m a nc a p i t a l ( h c ) ，s t r u c t u r ec a p i t a l ( s c ) ，i n n o v a t i o n c a p i t a l ( i n c ) a n dr e l a t i o nc a p i t a l ( r c ) b o t he x p l o r a t i v el e a r n i n ga n de x p l o i t a t i v e l e a r n i n gh a ds i g n i f i c a n t l yp o s i t i v ee f f e c t so ni c ，a n de x p l o i t a t i v el e a r n i n gh a dm o r e s i g n i f i c a n t l yp o s i t i v ee f f e c t so nh c a n ds c b o t hi ca n de a c ho fi t sd i m e n s i o n sh a d s i g n i f i c a n t l yp o s i t i v ee f f e c t so no p b o t he x p l o r a t i v el e a r n i n ga n de x p l o i t a t i v e l e a r n i n gh a ds i g n i f i c a n t l yp o s i t i v ee f f e c t so no pa n dt h ee f f e c to fo lp a r t i a l l yt h r o u g h i l l 浙江大学硕士学位论文知识型企业组织学习、智力资本与组织绩效关系研究 s o m ed i m e n s i o n so fi c w ef i n dt h ee f f e c to fe x p l o i t a t i v el e a r n i n go no pp a r t i a l l y t h r o u g hi c ，t h ee f f e c to fe x p l o r a t i v el e a r n i n ga n de x p l o i t a t i v el e a r n i n go no pp a r t i a l l y t h r o u g hi n n o v a t i o nc a p i t a la n dr e l a t i o nc a p i t a l t h er e s u l td i d n tp r o v et h em o d e r a t i n g e f f e c to fs c ( 查) t a c i tk n o w l e d g es t r a t e g ys u p p o r t e dm e d i a t i n gt h e r e l a t i o n s h i p b e t w e e ne x p l o i t a t i v el e a r n i n ga n ds ca sw e l la se x p l o r a t i v el e a r n i n ga n di n n o v a t i o n c a p i t a l ( i ) s o m ed i m e n s i o n so fo la n di cw e t ed i f f e r e n ti nd i f f e r e n ts t a g e s a n d s c a l e s n e i t h e ro ln o ri cw a ss i g n i f i c a n td i f f e r e n tu n d e rd i f f e r e n to w n s h i p f i n a l l y , w e p r o b ei n t ot h et h e o r e t i c a ld e v e l o p m e n t ，p r a c t i c a ls i g n i f i c a n c ea n di n s p i r a t i o nt o e n t e r p r i s em a n a g e m e n tf r o mt h es t u d y , a n dp o i n to u tt h el i m i t a t i o n so ft h es t u d ya n d t h ed i r e c t i o nf o rf u t u r er e s e a r c h k e yw o r d s ：o r g a n i z a t i o n a ll e a r n i n g , i n t e l l e c t u a lc a p i t a l , k n o w l e d g em a n a g e m e n t s t r a t e g y , o r g a n i z a t i o n a lp e r f o r m a n c e 浙江大学硕士学位论文知识型企业组织学习、智力资本与组织绩效关系研究 图目录 图1 1 论文结构安排3 图2 1s k a n d i a 市场价值结构图1 1 图2 2s k a n d i a 导航器1 2 图2 3 单环学习和双环学习2 3 图2 4 作为动态过程的组织学习。2 5 图3 1 研究构思框架图3 9 图3 2 本论文研究的主要流程图6 图6 1 组织学习一阶模型的验证性因素分析图。7 4 图6 2 组织学习二阶模型的验证性因素分析图7 6 图6 3 智力资本的验证性因素分析图7 8 图7 1 研究构思修正图1 0 8 i x 浙江大学硕士学位论文知识型企业组织学习、智力资本与组织绩效关系研究 表目录 表2 1 智力资本定义汇总表9 表2 2 组织学习定义汇总表2 l 表4 1 访谈企业及受访者列表4 6 表4 2 知识型企业界定被访者典型描述情况列表4 6 表4 3 组织学习过程要素访谈小结4 7 表4 4 组织学习内容特征访谈小结4 8 表4 5 组织学习过程及内容综合评分表5 0 表5 1 本研究问卷测量项目汇总表6 2 表5 2 问卷回收情况统计6 4 表5 3 知识型企业分类统计6 4 表5 4 企业样本特征分布统计6 5 表6 1 组织学习探索性因素分析结果矩阵。6 8 表6 2 智力资本探索性因素分析结果矩阵6 9 表6 3 知识管理策略探索性因素分析结果矩阵。7 1 表6 4 组织绩效探索性因素分析结果矩阵7 2 表6 5 组织学习一阶模型验证性因素分析拟合指标统计。7 3 表6 6 组织学习二阶模型验证性因素分析拟合指标统计7 5 表6 7 智力资本三维度模型和四维度模型拟合指标统计比较。7 7 表6 8 组织学习的描述性统计值7 8 表6 9 智力资本的描述性统计值7 9 表6 1 0 知识管理策略的描述性统计值8 0 表6 1 1 组织绩效的描述性统计值8 0 表6 1 2 两类知识型企业组织学习的差异8 1 表6 1 3 两类知识型企业智力资本的差异8 1 表6 1 4 知识型企业组织学习在组织发展阶段上的方差分析结果8 2 表6 1 5 知识型企业组织学习在企业规模上的方差分析结果8 2 表6 1 6 知识型企业组织学习在产业差异上的方差分析结果8 3 表6 1 7 知识型企业组织学习在所有制的方差分析结果8 3 表6 1 8 知识型企业智力资本在组织发展阶段上的方差分析结果8 4 表6 1 9 知识型企业智力资本在规模上的方差分析结果8 4 表6 2 0 知识型企业智力资本在产业差异上的方差分析结果8 5 表6 2 1 知识型企业智力资本在所有制上的方差分析结果8 5 表6 2 2 本研究主要研究变量相关分析矩阵8 7 表6 2 3 组织学习和智力资本的回归分析8 8 x i 浙江大学硕士学位论文知识型企业组织学习、智力资本与组织绩效关系研究 表6 2 4 组织学习和人力资本的回归分析8 9 表6 2 5 组织学习和结构资本的回归分析9 0 表6 2 6 组织学习和创新资本的回归分析9 0 表6 2 7 组织学习和关系资本的回归分析9 1 表6 2 8 智力资本和组织绩效的回归分析9 2 表6 2 9 智力资本各维度与组织绩效的回归分析9 2 表6 3 0 组织学习和组织绩效的回归分析9 3 表6 3 1 人力资本中介作用的回归分析9 4 表6 3 2 结构资本中介作用的回归分析9 5 表6 3 3 创新资本中介作用的回归分析9 6 表6 3 4 关系资本中介作用的回归分析9 7 表6 3 5 隐性知识管理策略对利用学习和结构资本的缓冲作用检验9 9 表6 3 6 隐性知识管理策略对探索学习和关系资本的缓冲作用检验一1 0 0 表7 1 研究问题与假设验证情况总结10 9 x 浙江大学硕士学位论文知识型企业组织学习、智力资本与组织绩效关系研究 1 绪论 1 1 研究背景与研究问题提出 知识经济与经济全球化是当今世界经济发展的两大趋势。在经济全球化的大 背景下，知识经济是知识和信息驱动的“新经济 。这个世界从劳动密集型、原 料密集型、能源密集型朝知识密集型转变。在知识密集型企业，知识被假设为能 够影响财务绩效( f i r e & w i l l i a m s ，2 0 0 3 ) 。大量的研究文献以及报刊杂志指出在 “新经济 条件下，智力资本被认为是最重要的资源，而知识管理则是必然的要 求，组织学习被认为是企业取得竞争优势的根本手段。 到2 0 0 6 年1 2 月11 日，我国加入w t o 已满五周年，按照中国政府的承诺和 国际惯例，享有特殊保护措施的过渡期宣告结束。我国的企业开始面临更加动荡、 复杂的竞争环境。而在动荡的环境中，现在的企业唯一持续的竞争力就是比竞争 对手学得更快( b r i n n e m a n ，1 9 9 8 ；g e u s ，1 9 9 0 ；s e n g e ，1 9 9 0 ) 。因此必须提高组 织学习的能力，深入研究如何通过组织学习来取得竞争优势。财富杂志( f o r t u n e ) 曾经指出：“抛弃那些陈旧的领导观念吧19 0 年代最成功的公司，将是那些建 基于学习型组织的公司。” 越来越多的研究者认为组织学习对组织绩效有积极的影响，但组织学习是如 何影响组织绩效，实现竞争优势的? 它的过程机制是什么? 智力资本的大量研究 为我们深入研究这一课题提供了有益的启发。 在知识和信息驱动的“新经济 条件下，智力资本越来越成为研究热点，研 究者和实践界都认为智力资本是知识经济时代企业价值的关键驱动因素。目前对 智力资本的定义、理论建构、衡量、管理却仍然没有形成共识。这个复杂而容易 混淆的概念包括了很多方面如：语言、经验、学习过程、数据、信息以及如何做 事情的方法( k n o w h o w ) ( o d o n n e l 等，2 0 0 3 ) 。v o l p e l ( 2 0 0 2 ) 认为智力资本的产生基 于在战略构想帮助下的经验以及分析。商业世界一直在变化中，复杂性在增加， 信息量也在持续突破，而竞争变得越来越国际化。创建智力资本不再是少数明星 企业的奢侈品。 m a r c h ( 1 9 9 1 ) 指出组织学习可以分为探索学习和利用学习，前者开创新的知识 领域，后者精炼现有的知识领域，因此都在累积知识。而以知识为核心的智力资 本正是影响公司继续保持竞争优势能力的关键因素。智力资本如今在发达国家如 英 ( r o o se ta 1 ，1 9 9 8 ) 、瑞典( e d v i n s s o n & m a l o n e ，1 9 9 7 ) 、澳大利亚( s v e i b y ， 1 9 9 7 ) 、加拿大( b o n f i s ，1 9 9 8 ) 和美国( s t e w a r t ，1 9 9 7 ) 进行了大量的研究，但很 少有研究在发展中国家进行。 浙江大学硕士学位论文 知识型企业组织学习、智力资本与组织绩效关系研究 t o m 6 ( 2 0 0 4 ) 提出智力资本是公司最重要的一个生产力因素和一项必须拥有 的资产，是财富生产和经济发展的有力工具，那么就应该管理好并增加智力资本 来保持竞争力。( n o n a k a ，19 9 5 ；b o n t i s ，19 9 8 ；b r e n n a n & c o n n e l l ，2 0 0 0 ；h u r w i t z e ta 1 ，2 0 0 2 ) 。而知识管理是以智力资本为主要资源的知识经济时代的必然要求( 吴 晓波，2 0 0 2 ；任寒青等，2 0 0 6 ) 。要迎接包括全球化，知识日新月异的挑战，知 识管理是组织取胜的最好手段之一( 徐金发等，1 9 9 9 ) 。 b o n t i s ( 1 9 9 6 ) 认为知识管理是开发智力资本的必要环节，同时还认为企业应该 立刻启动个人和组织学习，而这些需要领导者在整个公司强调智力资本的重要 性。d u n f o r d ，s t e a n e 和g u t h r i e ( 2 0 0 1 ) 认为组织学习可以帮助理解关于智力资本 及其价值的争论。 鉴于上述理论和实践两方面的需求，为了更好的理解组织学习如何影响组织 绩效，本文试图将智力资本纳入这一研究框架来深入探讨组织学习影响组织绩效 的过程机制，同时主要回答下列几个问题：知识型企业组织学习和智力资本现状 如何? 组织学习是否及如何影响智力资本? 智力资本是否以及如何影响组织绩 效? 组织学习是否通过智力资本间接影响组织绩效? 知识管理策略是否调节组 织学习和智力资本之间的关系? 为了回答上述问题，还需要探讨与此相关的问 题，包括知识型企业的界定是什么? 组织学习的内容是什么? 以上问题不仅仅是 学术问题，也是知识型企业实践过程中急需解决的问题，是未来知识型企业经营 的理论参考，其结论具有重要的理论和现实意义。 1 2 研究内容与论文结构安排 本研究总共包括七章内容，总体结构安排如图1 1 所示。其中第一、二章为 研究准备阶段，第三、四、五、六章为研究开展阶段，第七章为研究总结阶段。 各章基本内容为： 浙江大学硕士学位论文知识型企业组织学习、智力资本与组织绩效关系研究 图1 1 论文结构安排 第一章：绪论。介绍本领域研究形势，以及相应的现实和理论背景；介绍论 文的结构。 第二章：文献研究回顾。围绕研究的目标，详细回顾与本研究有关的国内外 文献。将智力资本、知识管理、组织学习和组织绩效的广泛而零碎的研究结果有 系统的组织起来，为研究构思和设计打下理论基础和准备。 第三章：研究构思。在文献综述的基础之上，结合当前国内企业智力资本的 现状，界定各个变量，并呈现理论构思模型和相应的详细假设。该构思模型致力 浙江大学硕士学位论文知识型企业组织学习、智力资本与组织绩效关系研究 于探索组织学习，智力资本和组织绩效之间的路径关系。然后介绍研究的意义和 目标，以及研究的流程与方法。 第四章：访谈研究和案例分析。在研究构思基础之上，通过半结构化访谈来 对研究构思进行初步验证。然后通过案例分析，来为研究构思提供一些实例，并 为后续的问卷研究做必要的准备。 第五章：问卷测量。为实证研究的主体部分。包括问卷量表的编制和修订， 研究数据采集方法和原则，以及数据收集情况以及样本特征分布。 第六章：数据分析。对数据进一步分析，内容包括探索性因素分析、验证性 因素分析、方差分析、相关分析和回归分析，并验证研究的假设是否成立。 第七章：结论探讨。对研究结论进行讨论，并修正构思模型。探讨它的理论 和现实意义，分析本研究的局限性和未来研究的方向。 1 3 研究意义与目标 1 3 1 研究意义 本文将组织学习对组织绩效的影响机制，智力资本的产生及作用机制纳入统 一的思考框架并作为研究选题的主要内容，主要基于以下考虑：智力资本越来越 被认为是公司和国家增长的一个重要因素。发展中国家应该在投资有形资本和智 力资本间保持平衡( c h e r t ，c h e n g ，h w a n g ；2 0 0 5 ) 。在新兴经济中，对智力资 本概念的理解和开发都还处在幼年时期。由于全球经济的繁荣和稳定越来越依靠 新兴经济的发展，因此很有必要研究智力资本在不同的社会政治和经济环境下的 作用( f i r e r ， w i l l i a m s ：2 0 0 3 ) ，因此在中国大陆研究智力资本的作用就很有必 要。 r e e d ( 2 0 0 0 ) 指出智力资本是公司的一种能力，而这种能力能够转化为持续竞 争优势。而如何累积智力资本，智力资本对组织绩效到底有何影响需要进一步研 究。同时以前的研究指出组织学习对组织绩效有正向的影响，那么它的作用机制 是如何的? 而本研究对回答上述的思考做出了初步的探索。 通过文献回顾，关于组织学习、知识管理、智力资本的研究是当前与知识管 理有关研究的主要趋势。选择本研究，一方面则是顺应当前研究的趋势，因为二 十一世纪被联合国定义为知识的世纪，因此紧紧抓住与知识相关管理研究的脉 搏，为这股研究洪流，尤其是组织学习影响机制研究以及智力资本的建设研究提 供一些新的理解。而恰恰组织学习、知识管理、智力资本是紧密联系，又容易混 淆的概念。因此本研究另一方面可以理清当前一些研究热点的概念混淆，而且在 知识经济条件下，这些都已经成为我国知识型企业智力资本建设过程中亟需解决 浙江大学硕士学位论文知识型企业组织学习、智力资本与组织绩效关系研究 的问题，为组织经营策略的理论和技术路线提供有益的启示。 综上，对组织学习影响组织绩效的过程机制，以及把智力资本纳入到该过程 机制的研究框架进行深入研究，有利于更好的组织学习如何影响组织绩效，也有 利于理解智力资本的产生和作用机制，为我国的知识型企业更好的推行组织学习 实践，更好的管理、发展和建设智力资本，并最终提高我国知识型企业的可持续 竞争力，提供一些理论参考。 1 3 2 研究目标 本文的研究目标是：在国内外大量相关的智力资本、组织学习和知识管理策 略的研究基础之上，通过一系列实证研究来探索组织学习影响组织绩效的过程机 制。其中包括组织学习是否及如何影响智力资本，智力资本是否及如何影响组织 绩效，以及知识管理策略是否及如何调节组织学习和智力资本等研究。具体而言， 本研究主要通过以下四个关系研究来探讨组织学习影响组织绩效的过程机制：组 织学习和智力资本关系研究，即探讨组织学习是否影响以及如何影响智力资本； 智力资本和组织绩效关系研究，即智力资本是否影响以及如何影响组织绩效；组 织学习与组织绩效的关系，以及智力资本的中介作用研究，即组织学习是否对组 织绩效有直接效应，以及是否通过智力资本间接影响组织绩效；知识管理策略对 组织学习和智力资本的关系调节效应研究，即知识管理策略是否调节以及如何调 节组织学习同智力资本之间的关系。 1 4 研究流程和方法 1 4 1 论文的研究方法 由于理论构思常具有多维性的特征，通常需要复合测量方式来验证构思。为 了克服同方法造成的偏差，可以分别采用访谈法、案例分析和问卷方法等多种方 法来研究同一个构思( 王重鸣，2 0 0 1 ) 。 本论文关注于研究方法的综合运用，采用理论与实证相结合、定性与定量相 结合的研究方法。具体主要采用文献研究法、访谈法、案例分析法和问卷测量法。 本文首先通过文献研究找出以前研究的进展及不足，提出研究的问题并初步构建 理论框架。紧接着通过访谈，对构思进行初步修正，并为案例分析和问卷作铺垫。 然后进行案例分析，希望进一步阐释研究结果，为研究分析提供素材、实例。问 卷研究是本研究最为重要的研究方法，通过较高信度和效度的问卷量表，在大规 模调研的基础上检验理论假设和构思模型。 浙江大学硕士学位论文知识型企业组织学习、智力资本与组织绩效关系研究 本研究统计分析工具主要包括s p s s1 6 o ( n 素分析、描述性统计分析、方差 分析、相关分析、多元回归分析) 、a m o s 5 o ( 结构方程建模部分) 。 1 4 2 论文的研究流程 本研究试图按照如下流程展开，研究主要分为四个阶段，即研究选题阶段、 理论构思阶段、实证研究阶段和研究总结阶段。每个阶段对应了各自的主要研究 活动。我们按照基本按如下流程进行研究，但实际研究过程中划分并不十分严格。 因为研究是一个探索、修正的过程，在进行一个阶段研究活动的时候，需要兼顾 其他阶段，通盘考虑，整体思考整个研究，以便研究能够最终顺利实现。所以需 要不断验证，不断修改。尤其是理论构思阶段，更需要不断通过文献的阅读发现 新思路，修正旧假设，并最终提出合理的研究构思，并通过周密的实证计划来对 研究构思和研究假设进行验证，最终得出研究结论。具体研究流程见图3 2 。 图3 2 本论文研究的主要流程图 浙江大学硕士学位论文知识型企业组织学习、智力资本与组织绩效关系研究 2 国内外相关研究文献综述 2 1 智力资本研究回顾 在2 0 0 3 年智力资本评为年度“十大学术研究热点之一( s t e w a n ，1 9 9 7 ； t h u r o w ，1 9 9 9 ；p e t t y & g u t h r i e ，2 0 0 0 ；b o n t i s ，2 0 0 1 ；李平，2 0 0 6 ；c h e n 等， 2 0 0 5 ) 。其中吸引了相当数量的学者和企业实务界人士研究的一个领域是作为决 定公司价值的智力资本的作用。( s t e w a r t ，1 9 9 7 ； e d v i n s s o n & m a l o n e ，1 9 9 7 ； s v e i b y ，1 9 9 8 ；t h u r o w ，1 9 9 9 ；l e v f e n g ，2 0 0 1 ；g u t h r i e ，2 0 0 1 ) 。随着产 业形态进入数字化阶段，文献一致认为智力资本取代土地、物理劳动力和金融资 本成为最主要的社会价值和经济价值的来源。随着我们从信息社会步入到智力社 会，由于系统越来越复杂，因此资本本质发生了一些变化，从而导致智力资本的 出现( o r e g a n ，o d o n n e l ；2 0 0 0 ) 。智力资本受到越来越多的关注。首先，这个 世界变得越来越知识密集，而越来越少的劳动密集型，能量密集型和原料密集型。 知识被认为具有财务影响，因为知识密集型的组织更高生产力和更快创新速度。 其次，越来越多的人批评传统的资产负债表只是向后看，且只能反映有形资产， 而无法反映无形资产以便更有效的管理及投资( c h a h a r b a g h i ；c r i p p s & n e w m a n ； 2 0 0 6 ) 。 2 1 1 智力资本的定义内涵 智力资本的概念最早是在1 9 6 9 年g a l b r a i t h ( b o n t i s ，1 9 9 8 ) 给经济学人 主编k a l e e k i 的信件中出现，g a l b r a i t h 认为智力资本是指运用智力的行为 ( i n t e l l e c t u a la c t i o n ) ，而不单是知识和纯粹的智力。智力资本在本质上不仅仅是一 种静态的无形资产，而是一种思想形态的过程，是一种达到目的的方法。因此， 强调“用 知识( 智力资本) 而不是“有 知识( 有时被称为人力资本) ，从而将智 力资本的外延进行了扩展。 s t e w a r t ( 1 9 9 1 ) 在脑力一文是第一次在商业杂志中提到智力资本。s t e w a r t 指出与创新有关的知识，往往是无形的；也就是这些知识很难清楚阐释，或者明 文规定。而这些无形的知识往往体现在组织的常规实践中。s t e w a r t ( 1 9 9 4 ，1 9 9 7 ) 认为智力资本是公司中所有成员所知晓的能为企业在市场上获得竞争优势的事 务之和，是能够被用来创造财富的智力材料一知识、知识产权、经验等。智力资 本是无形的，它包括工人的知识，包括信息交换的网络，还包括合作，以及公司 与顾客间的共同学习。e d v i n s o n 和s u l l i v i n ( 1 9 9 6 ) 先总结了之前一部分人的观 浙江大学硕士学位论文知识型企业组织学习、智力资本与组织绩效关系研究 点，对智力资本的内涵进行梳理：e d v i n s s o n 最早将智力资本称为人力资本和结 构资本的总合。其中结构资本包括顾客资本。s t e w a r t 在财富杂志上发表的 系列文章指出智力资本是“看不见但能使你变富的东西”。安永发言人p r u s a k 认为“智力资本是能够固化，捕捉并能有效利用的智力原料”l u m l e y 则认为是 “在商业流程中增加经济订单的知识 ，陶氏化学p e t r a s h 则认为是“有潜力创 造价值的知识，w a r d 认为是“知识岛”的总合，挑战是如何连接和协调这些 知识工人。这些定义或者内涵认为智力资本是能创造价值的信息( 知识) 。但 e d v i n s s o n 和s u v i l l i a n 认为除了知识的存量还不够，而能够利用这个存量才行。 因此二人将智力资本定义为：智力资本是企业真正的市场价值与账面价值之间的 差距，能转化为价值的知识。 s t o n g e ( 1 9 9 6 ) 将智力资本定义为人力资本、结构资本、顾客资本的组合。 其中人力资本指为顾客提供解决方案的个体能力，顾客资本指顾客的深度( 市场 刺入) 、宽度( 市场覆盖) 、忠诚度及赢利程度，结构资本指公司满足市场需要的能 力。e d v i n s o n ( 1 9 9 7 ) 在在s k a n d i a 开发智力资本一文中总结s k a n d i a 对智力 资本的定义：公司占有的知识、可以运用的经验、组织的技术、客户的关系、专 业的技能以便能为公司在市场上提供竞争优势。智力资本并被简化为人力资本和 结构资本之和。其中，领导力在将人力资本转化为结构资本方面起了重要作用。 r o o s ( 1 9 9 7 ，1 9 9 8 ) 通过回顾战略管理的历史，尤其是著名的市场结构派和资源观 之间的论战，然后在赞成资源观的基础上认为知识应该是公司关注的焦点，并指 出智力资本是公司资产负债表上无法体现的“隐藏”资产的总和。认为智力资本 及包括人力资本又包括结构资本。智力资本是股东价值增值，公司长期成长以及 保持市场领先等的软的无形的驱动因素。智力资本是公司可持续竞争优势的最重 要的资源，因此管理好智力资本是管理者重要的责任之一。同时，他还认为智力 资本的增长和减少可以被称为“智力表现 并能够可视和衡量。而衡量应该系统 化，可以超越产业、大小、公司年来和所有权及地域的影响。 s v e i b y ( 1 9 9 7 ) 认为，智力资本是企业一种以相对无限的知识为基础的无形资 产，是企业的核心竞争能力。b r o o k i n g ( 1 9 9 6 ，1 9 9 7 ) 认为智力资本是市场资产， 以人为中心的资产，知识产权的资产，以及基础设施资产的组合。u l r i c h ( 1 9 9 8 ) 认为智力资本即是那些承诺忠于组织商业目标的能干的员工，实质是胜任力乘以 承诺。这种对智力资本的定义，是把智力资本当作个体层面的构思进行思考的。 因此组织的智力资本即是个体智力资本的加总。r o e i n ( 1 9 9 8 ) 认为智力资本指知 识，技能，经验，以及其他软资产；而不是他们的物理资产和金融资产。 e d v i n s o n ( 2 0 0 0 ) - 认为智力资本是人力资本和组织中人的潜力组合产生的未来 盈利的潜力。l e v ( 2 0 0 1 ) 认为智力资本是所有能够给企业带来利润的无形资产的 总称。r o s i t a g i ( 2 0 0 2 ) 认为智力资本是公司为了持续支持和寻找价值创造而迎接挑 浙江大学硕士学位论文知识型企业组织学习、智力资本与组织绩效关系研究 战和开发机会的整体能力或“元能力 。m o u r i t s e n 等( 2 0 0 2 ) 认为智力资本是组 织范围的，合起来构成组织的能力以便采取行动的知识资源。s k a i k h ( 2 0 0 4 ) 将智 力资本视为可以转换为价值的知识，或者可以转换为财务的智力原料( 知识、信 息、知识产权和经验1 。 1 9 9 9 年，杜邦、道氏化学、惠普等三十多家著名公司，在美国成立了智力资 本管理大会。大会做出了一项决议，即大会对“智力资本 这一术语的定义及其 主要组成因素的理解达成了共识，创建出与他们在公司承担的共同职责相匹配的 智力资本、知识型公司的定义。智力资本管理大会( 1 9 9 9 ) 将智力资本定义为可以 转化为利润的知识，并把知识型公司定义为从其拥有的智力资本里获取价值的公 司。( 转引自徐鸣，2 0 0 4 ) 。 李忠斌( 2 0 0 0 ) 认为智力资本是突出高科技特征且具有独占性的全新型( 新理 念、诀窍、管理技术、专利技术和新成果、新产品等) 、扩张型的价值资本。金 帆( 2 0 0 5 ) 贝u 认为智力资本是指存在于其主体自身的创造价值的才能。 通过上面的综述我们看出，智力资本跟无形资产一样是一个比较宽泛的概 念，至今还没有一个统一的概念。智力资本研究的历史与其紧密相关的组织学习、 知识管理等相比，更加年轻而模糊，也预示其有很宽广的研究前景。通过综述， 我们认为智力资本是能够转化为公司价值的知识、能力和关系的总和。其中居于 核心的仍然是知识，而能力和关系围绕知识形成一种无形的资源束，这种无形的 资源束与传