收购策划书.doc

收购策划书 收购策划书篇一：并购重组商业书 并购重组商业计划书 第一章 并购项目概要 第二章 公司介绍并购方 一、A股份有限公司 二、B有限公司 （一）成功并购的下属企业之一 （二）成功并购的下属企业之二 三、地理位置与投资环境 （一）公司所在地- （二）项目所在地 第三章 收购对象与项目 一、项目A：有限公司 （一）公司介绍 （二）公司历史经营状况 （三）历史财务状况表 （四）项目介绍 （五）重要荣誉 二、项目B： （一）项目基本情况 （二）建设施工条件 （三）建设施工方法 （四）项目工程进展 三、项目投资价值分析 （一）宏观分析 （二）微观分析 第五章 并购整合策略 一、并购整合的关键环节 二、制订整合计划 三、整合计划实施 四、业务整合方法 五、人力资源整合 （一）人力资源整合目标 （二）人力资源整合策略 六、文化整合策略 第六章 项目建设与管理 一、组织结构 （一）A集团 （二）B公司 （三）C公司 二、管理团队介绍 三、管理人员的激励机制 四、人力资源发展计划 五、项目进度计划 六、项目工程进度管理体系 （一）三级计划进度管理体系的建立与执行 （二）三级计划进度管理体系的工作流程 七、项目质量控制管理 （一）项目管理方法 （二）质量控制系统 八、项目成本控制管理 第七章 风险分析与规避对策 一、政策、法律风险与规避二、收购风险及规避 （一）收购风险分析 （二）收购风险规避 三、项目工程风险及规避 （一）工程风险分析 （二）工程风险防范 四、市场与人力资源风险与规避 第八章 投资估算与资金筹措 一、投资估算与资金筹措说明 二、财务分析条件说明 三、收购A公司 （一）A公司收入预测 （二）损益分析表 （三）现金流量表 四、A项目 （一）收入预测 （二）损益分析表 （三）现金流量表 五、B项目 （一）收入预测表 （二）损益分析表 （三）现金流量表 第九章 财务分析 一、财务分析说明 二、财务资料预测 1、销售收入明细表 2、成本费用明细表3、薪金水平明细表 4、固定资产明细表 5、资产负债表 6、利润及利润分配明细表 7、现金流量表 8、财务指针分析 1) 反映财务盈利能力的指针 a. 财务内部收益率（firr） b. 投资回收期（pt） c. 财务净现值（fnpv） d. 投资利润率 e. 投资利税率 f. 资本金利润率 g. 不确定性分析：盈亏平衡分析、敏感性分析、概率分析 2) 反映项目清偿能力的指针 a. 资产负债率 b. 流动比率 c. 速动比率 d. 固定资产投资借款偿还期 附件附表： 1、营业执照影本 2、董事会名单及简历 3、主要经营团队名单及简历 4、专业术语说明 5、有关证书生产许可证鉴定证书等 6、注册商标 7、企业形象设计宣传资料（标识设计、说明书、出版物、包装说明等） 8、演示文稿及报道9、场地租用证明 10、工艺流程图 11、项目市场成长预测图收购策划书篇二：收购计划书 重庆市xx家政服务公司 收购策划书重庆锐强企业管理咨询有限公司二零一五年三月 目 录 一、收购方与被收购方工作计 划. . 3 （一）重庆锐强企业管理咨询有限公 司. 3 （二）重庆市xx家政服务公 司 . 5 二、收购意向 书. . 8 （一）收购标 的. . 5 （二）收购方 式. . 9 (三)保障条 款. . 5 （四）保密条 款. . 6 （五）费用分摊条 款. . 6 三、公司收购业务法律尽职调查报 告. 8 （一）目标公司的基本情 况. . 8 （二）目标公司的主要财产状况. 错误！未 定义书签。 （三）目标公司的人力资 源. . 8 （四）目标公司的经 营. . 8 （五）目标公司的财务及债权、债务调（六）环境保 护. . 9 （七）产品质 量. . 9 （八）诉讼（仲裁）或处 罚. . 9 （九）目标公司的优惠政 策. . 9 （十）其他需调查的相关事 项. 8 四、报价及谈判环 节. . 10 （一）谈判主 题. . 10 （二）谈判团队成 员. . 10 (三) 谈判目 标. . 15 （四）谈判程序及具体策 略. 16 （五）谈判资 料. . 16 （六）制定应急预 案. . 16 （七）确定并购的形 式. . 1 (八)交易价 格. . 17 (九)并购双方形成决议，同意并五、公司收购协 议. . 17 六、完成收 购. . 17 一、收购方与被收购方工作计划 （一）重庆锐强企业管理咨询有限公司为了能够在收购前期就能发现和评估机遇、风险和持续获利能力,我们对经营性业务范围 进行广泛的分析。 1、调查目标企业各部门首先，是通过更详尽地了解目标物来确定改善的潜力。为此首先需要把原来常用的业务 范围加以扩大, 加上经营性的观点。核心是确认风险因素,对经营性业务的机遇和风险进行量 化, 制订出初步的整合方案。 简单来说, 调查可以划分为三个范畴: 主营业务, 组织机构和行政管理。 2、评估被收购企业的价值由于价值的评估会受诸多因素的影响，人们在不同的环境、不同的信息条件以及不同的 方法运用上会产生不同的价值评判；甚至即使在相同的环境、相同的信息条件和相同的方法 运用上人们对于事物价值的判断也可因获取信息的先后顺序的不同而产生差异。因此，管理 者对于被收购企业价值的认识或判断就很有可能与被收购企业的真实情况存在差异。所以尽 量协商和借助第三方客观评估会更具有可操作性。 3、为高层决策各方提供尽可能多的信息 充分的信息是避免认知偏误的必要前提。一般情况下 ,个人单凭自身的认知过程很难判 断是否发生了偏误和偏误所在 ,因此需要获得各方面广泛的信息以提醒认知并验证认知结 果 ,从而形成正确的认知。以相对比较详实的数据支持为基础，引入专家意见，汇总之后上 行至决策层。 4、加强财务监督 收购过程中应加强对企业生产经营特别是财务活动的监督 ,建立财务预警体系,克服“保 守主义”、“损失厌恶”、“风险厌恶”和“后悔厌恶”等心理对决策所造成的不利影响 ,尽量 将决策时点提前。 5、引入决策制衡机制应积极引入决策制衡机制 ,避免单一决策主体的认知偏误影响企业的行为选择。通过群 体之间的冲突与妥协使最终评价更接近于客观事实 ,从而提高决策的合理性 达到控制企业 风险的目的。 （二）重庆市xx家政服务公司的被收购工作计划收购是指一家企业用现金或者有价证券购买另一家企业的股权或者资产，以获得对该企 业的全部资产或者某项资产的所有权，或对该企业的控制权。 1、关于收购方式的选择 此次收购采取股权收购方式。股权收购是指收购方通过与被收购方股东进行有关股权的交易，使收购方成为被收购方 股东的行为。股权收购不需办理资产过户手续,可以节省费用和时间，同时能直接承继被收购 方的原有资质，能规避资产收购中关于资产移转(如专利等无形资产)的限制。此种收购需要 注意的是收购方要承继被收购方的各种法律风险，如负债、法律纠纷等。2、关于资产转让的原则不同收购主体在收购的条件、收购价款、职工安置、债权债务的处理等方面会存在较大 的差异。应当做好可行性研究，按照内部程序进行审议，并形成决议，将该决议提交主管部 门批准，主管部门批准后方可进行资产的转让。 3、关于清产核资及财务审计资产管理部门对企业内部资产转让决议进行审核和批准后，应当进行清产核资。清产核 资应编制资产负债表和资产移交清册，核实和界定资本金及其权益。财务审计由委托的会计 师事务所实施，包括对企业法定代表人的离任审计。 4、关于企业的职工安置这个事情要具体问题具体分析，需要人力资源方面的专业人员结合具体实际拿出详细的 实施方案。如果选择股权收购方式，原则上并购后企业应继续履行原企业和职工签订的劳动 合同。需支付经济补偿金、解除劳动合同的，相关职工安置费用应分段计算，并购前应发生 的费用以原股东权益承担，并购后发生的费用由新老股东权益共同承担。 二、股权收购意向书 收购方：重庆锐强企业管理咨询有限公司 转让方：重庆市xx家政服务公司 鉴于，收购方与转让方已就转让方持有的重庆市xx家政服务公司（目标公司）100 %的 股权转让事宜进行了初步磋商，为进一步开展股权转让的相关调查，并完善转让手续，双方 达成以下股权收购意向书，本意向书旨在就股权转让中有关工作沟通事项进行约定，其结果 对双方是否最终进行股权转让没有约束力。 （一）收购标的 收购方的收购标的为转让方拥有的目标公司100%股权、权益及其实质性资产和资料。 （二）收购方式 收购方和转让方同意，收购方将以现金方式完成收购，有关股权转让的价款及支付条件 等相关事宜，除本协议作出约定外，由双方另行签署股权转让协议进行约定。 (三)保障条款 1、转让方承诺，在本意向协议生效后至双方另行签订股权转让协议之日的整个期间，未 经受让方同意，转让方不得与第三方以任何方式就其所持有的目标公司的股权出让或者资产 出让问题再行协商或者谈判。 2、转让方承诺，转让方及时、全面地向受让方提供受让方所需的目标公司信息和资料， 尤其是目标公司尚未向公众公开的相关信息和资料，以利于受让方更全面地了解目标公司真 实情况；并应当积极配合受让方及受让方所指派的律师对目标公司进行尽职调查工作。 3、转让方保证目标公司为依照中国法律设定并有效存续的，具有按其营业执照进行正常 合法经营所需的全部有效的政府批文、证件和许可。篇二：公司收购策划书 公司收购策划书 一、收购方与被收购方工作计 划. . 2 （一）北京电器集团及其甲公司的工作计 划 . 2 （二）河北某电器集团的abc三家子公司的被收购工作计 划. 7 二、股权收购意向 书 . 10 （一）收购标 的 . . 10 （二）收购方 式 . . 10 (三)保障条 款 . . 10 （四）保密条 款 . .11 （五）费用分摊条 款 . .11 三、公司并购业务法律尽职调查报 告. 13 （一）目标公司的基本情 况. . 13 （二）目标公司的主要财产状 况. 13 （三）目标公司的人力资 源. . 14 （四）目标公司的经 营. . 14 （五）目标公司的财务及债权、债务调 查. 14 （六）环境保 护 . . 15 （七）产品质 量 . . 15 （八）诉讼（仲裁）或处 罚.(转 载 于:wWW.xmSjOb.COM 厦门 培训 考试 网:收购策划书). . 15 （九）目标公司的优惠政 策.收购策划书篇三：公司收购策划书 重庆市XX家政服务公司 收购策划书 重庆锐强企业管理咨询有限公司 二零一五年三月 目 录 一、收购方与被收购方工作计划. 3 （一）重庆锐强企业管理咨询有限公司. 3 （二）重庆市XX家政服务公司 . 5 二、收购意向书. 8 （一）收购标的. 5 （二）收购方式. 9 (三)保障条款. 5 （四）保密条款. 6 （五）费用分摊条款. 6 三、公司收购业务法律尽职调查. 8 （一）目标公司的基本情况. 8 （二）目标公司的主要财产状况. 错误！未定义书签。 （三）目标公司的人力资源. 8 （四）目标公司的经营. 8 （五）目标公司的财务及债权、债务调查. 9 （六）环境保护. 9 （七）产品质量. 9 （八）诉讼（仲裁）或处罚. 9 （九）目标公司的优惠政策. 9 （十）其他需调查的相关事项. 8 四、报价及谈判环节. 10 （一）谈判主题. 10 （二）谈判团队成员. 10 (三) 谈判目标. 15 （四）谈判程序及具体策略. 16 （五）谈判资料. 16 （六）制定应急预案. 16 （七）确定并购的形式. 1 (八)交易价格. 17 (九)并购双方形成决议，同意并购. 17 五、公司收购协议. 17 六、完成收购. 17 一、收购方与被收购方工作计划 （一）重庆锐强企业管理咨询有限公司 为了能够在收购前期就能发现和评估机遇、风险和持续获利能力,我们对经营性业务范围进行广泛的分析。 1、调查目标企业各部门 首先，是通过更详尽地了解目标物来确定改善的潜力。为此首先需要把原来常用的业务范围加以扩大, 加上经营性的观点。核心是确认风险因素,对经营性业务的机遇和风险进行量化, 制订出初步的整合方案。 简单来说, 调查可以划分为三个范畴: 主营业务, 组织机构和行政管理。 2、评估被收购企业的价值 由于价值的评估会受诸多因素的影响，人们在不同的环境、不同的信息条件以及不同的方法运用上会产生不同的价值评判；甚至即使在相同的环境、相同的信息条件和相同的方法运用上人们对于事物价值的判断也可因获取信息的先后顺序的不同而产生差异。因此，管理者对于被收购企业价值的认识或判断就很有可能与被收购企业的真实情况存在差异。所以尽量协商和借助第三方客观评估会更具有可操作性。 3、为高层决策各方提供尽可能多的信息 充分的信息是避免认知偏误的必要前提。一般情况下 ,个人单凭自身的认知过程很难判断是否发生了偏误和偏误所在 ,因此需要获得各方面广泛的信息以提醒认知并验证认知结果 ,从而形成正确的认知。以相对比较详实的数据支持为基础，引入专家，汇总之后上行至决策层。 4、加强财务监督 收购过程中应加强对企业生产经营特别是财务活动的监督 ,建立财务预警体系,克服“保守主义”、“损失厌恶”、“风险厌恶”和“后悔厌恶”等心理对决策所造成的不利影响 ,尽量将决策时点提前。 5、引入决策制衡机制应积极引入决策制衡机制 ,避免单一决策主体的认知偏误影响企业的行为选择。通过群体之间的冲突与妥协使最终评价更接近于客观事实 ,从而提高决策的合理性 达到控制企业风险的目的。 （二）重庆市XX家政服务公司的被收购工作计划 收购是指一家企业用现金或者有价证券购买另一家企业的股权或者资产，以获得对该企业的全部资产或者某项资产的所有权，或对该企业的控制权。 1、关于收购方式的选择 此次收购采取股权收购方式。 股权收购是指收购方通过与被收购方股东进行有关股权的交易，使收购方成为被收购方股东的行为。股权收购不需办理资产过户手续,可以节省费用和时间，同时能直接承继被收购方的原有资质，能规避资产收购中关于资产移转(如专利等无形资产)的限制。此种收购需要注意的是收购方要承继被收购方的各种法律风险，如负债、法律纠纷等。 2、关于资产转让的原则 不同收购主体在收购的条件、收购价款、职工安置、债权债务的处理等方面会存在较大的差异。应当做好可行性研究，按照内部程序进行审议，并形成决议，将该决议提交主管部门批准，主管部门批准后方可进行资产的转让。 3、关于清产核资及财务审计 资产管理部门对企业内部资产转让决议进行审核和批准后，应当进行清产核资。清产核资应编制资产负债表和资产移交清册，核实和界定资本金及其权益。财务审计由委托的会计师事务所实施，包括对企业法定代表人的离任审计。 4、关于企业的职工安置 这个事情要具体问题具体分析，需要人力资源方面的专业人员结合具体实际拿出详细的实施方案。如果选择股权收购方式，原则上并购后企业应继续履行原企业和职工签订的劳动合同。需支付补偿金、解除劳动合