储汇支局风险分析与控制.ppt

储汇支局风险分析与控制,概念部分,课程的目标,使支局长初步了解风险的概念，认识邮政储汇支局风险的类型和表现形式，掌握邮政储汇支局主要风险的预防和控制措施，提高风险防范意识和管控风险的能力，促进邮政储汇业务健康发展。,课程的结构,1.商业银行风险的概念及分类2.风险管理的概念与重要性3.支局长如何组织支局开展风险管理4.支局风险的主要表现形式5.支局风险的控制措施,概念部分,商业银行风险的概念,商业银行风险就是指商业银行在经营活动中，由于受事前无法预料的不确定因素影响或是未来的实际情况变化与预期不符，致使银行实际获得的收益与预期收益发生背离，从而导致商业银行蒙受经济损失或不获利，丧失获取额外收益的可能性。,商业银行风险的概念总结,风险就是使银行实际收益与预期收益不符，或蒙受经济损失或的可能性。这种可能性是由于受无法预料因素导致的。,商业银行风险的分类方法,无法预料的因素有哪些呢？（利率的变动、汇率的变动、贷款人的信用、法律和监管的规定、流程设计和执行中出现的问题）,商业银行风险的种类,对商业银行风险，目前有很多种分类方法，根据新巴塞尔协议主要有：市场风险信用风险法律（合规）风险操作风险,商业银行风险的种类,市场风险：可能导致市场风险出现的不确定因素：市场上的利率变动和汇率变动因此分为利率风险和汇率风险,商业银行风险的种类,信用风险：可能导致信用风险出现的不确定因素：债务人信用（债务人由于种种原因不能或不愿履行合同而使银行遭受损失）,商业银行风险的种类,法律（合规）风险：因为无法满足或违反法律要求，导致发生争议/诉讼或其他法律纠纷，而可能给我们造成经济损失的风险。合规风险如：网点必须有金融业务许可证、在储户开户时必须执行实名制、网点应执行反洗钱规定等,商业银行风险的种类,操作风险是指由于不完善或失灵的内部程序、人员和系统、或外部事件导致损失的风险。可能导致操作风险出现的不确定因素：人员因素流程因素系统因素外部事件,人员因素导致的操作风险,1.操作失误2.内部欺诈等违法行为3.关键人员的流失4.未经授权的活动,流程因素导致的操作风险,1.流程执行不严格减少或忽略流程。例如：贷前审查不严导致不良贷款案添加不必要的流程案例一：存款数额前后不符2.流程设计不合理案例二：上门收款业务流程案（流程设计不严格）,案例一：存款数额前后不符,储户李某存款4800元,营业员甲清点无误后，在凭条上加盖名章,复核员乙清点全部现金，发现少400元,实习生丙练习点钞,其余递交给丙,部分现金递交给复核员乙,后又递交给了乙,流程因素导致的操作风险,1.流程执行不严格减少或忽略流程。例如：贷前审查不严导致不良贷款案添加不必要的流程案例一：存款数额前后不符2.流程设计不合理案例二：上门收款业务流程（流程设计不严格）,系统因素导致的操作风险,案例三：系统漏洞某银行外汇宝的“*”号事件系统中出现漏洞不是支局可以控制的，但及时发现系统中的漏洞是支局的责任。,外部事件导致的操作风险,如：来自外部的抢劫、盗窃，自然灾害、突发事件等案例四：伪造假存折诈骗案,对操作风险认识的误区,误区一：操作风险就是操作性风险或操作中的风险思考：外汇宝的“*”号事件是操作性风险吗？上门收款流程设计不合理是操作性风险吗？误区二：操作风险等同于金融犯罪思考：营业员的数字输入失误是金融犯罪吗？,风险管理的概念与重要性,1.风险管理的概念风险管理是指应用一般的管理原理去管理一个组织或一种活动，并通过运用各种风险管理技术和方法，以有效控制和处置所面临的各种风险，从而达到以最小的成本获得最大安全保障的目标。2.风险管理的重要性,邮政储汇支局风险管理的概念,储汇支局风险管理,识别,验证、再认识,评估,控制,处置,风险管理的重要性,1.邮政储蓄急需加强风险管理2.风险管理关系到职工的切身利益。3.风险管理的重要性如何落到实处,邮政储蓄急需加强风险管理,从发展速度来看从内控执行情况来看从邮政储蓄的经营特点来看,风险管理的重要性,1.邮政储蓄急需加强风险管理2.风险管理关系到职工的切身利益。3.风险管理的重要性如何落到实处,风险管理关系到职工的切身利益,风险管理失控的后果：企业信誉和资金损失有责任职工处分、刑事责任全体员工收入降低,风险管理的重要性,1.邮政储蓄急需加强风险管理2.风险管理关系到职工的切身利益3.风险管理的重要性如何落到实处,风险管理的重要性如何落到实处,1.经营管理中的体现内控优先原则2.经营管理与风险管理做到平衡,经营管理中的体现内控优先原则,内部控制无法适应业务的超常规发展，必然导致风险出现。漏脯充饥、螳螂捕蝉,经营管理与风险管理做到平衡,一个支局长的工作细节：1.平时深刻理解制度2.营销工作前的准备3.营销工作中的走访4.回到支局后的检查,支局长如何组织支局开展风险管理,支局长为什么要组织支局开展风险管理？内部部控制是一种全员参与、全过程控制、全方位防范的系统约束机制。,支局长如何组织支局开展风险管理,加强思想教育、树立全员内控的理念。加强激励与考核，严格落实规章制度。发现的问题及时上报、保证信息交流通畅。组织支局进行内控评价的自评工作。,加强思想教育,自己起到带头表率作用；要求员工注重行为自律通过每日每周例会及时提醒风险在日常工作中灌输不执行制度的重大危害,加强激励与考核,要建立内部激励考核机制要注意避免逆向激励,保证信息交流通畅,1.支局内建立3条信息交流的渠道：下行传达、平行沟通、上行汇报2.加强网点与外部的沟通,开展内部控制的自评工作,什么是内部控制内部控制，是指企业保证业务活动的有效进行，保护资产的安全和完整，防止、发现和纠正错误和舞弊，保证会计资料的真实、合法和完整而制定的政策和程序。内部控制核心是岗位分离，职责分工，互相牵制原则。,内部控制五要素的介绍,信息沟通,控制环境,风险评估,控制活动,监控,内部控制五要素的介绍,信息沟通,控制环境,风险评估,控制活动,监控,构成一个企业的氛围，是其他内部控制要素的基础,内部控制五要素的介绍,信息沟通,控制环境,风险评估,控制活动,监控,风险评估：确定什么地方可能出错，会有什么影响？,内部控制五要素的介绍,信息沟通,控制环境,风险评估,控制活动,监控,为防范风险所采取的措施和行动。,内部控制五要素的介绍,信息沟通,控制环境,风险评估,控制活动,监控,监督和评估内部控制系统设计合理性和运行有效性,内部控制五要素的介绍,信息沟通,控制环境,风险评估,控制活动,监控,为了实现控制目标，保证内部控制各个要素的可靠性，有关信息必须及时沟通。信息沟通贯穿于整个控制,开展内部控制的自评工作,开展支局内部控制自评工作的目的：1.可以使支局的风险隐患充分暴露。2.可以有针对