连锁经营管理实务手册

第二部分 商品经营管理一、 采购管理制度二、 商品购销合同管理制度三、 商品流转计划管理制度四、 商品流转统计管理制度五、 物价管理制度六、 计量管理制度七、 商品质量管理制度八、 商品编码使用管理制度九、 商品储存管理制度十、 商品盘点管理制度十一、 商品退换管理制度十二、 商品验收管理制度十三、 商品配置与陈列管理制度十四、 采购部与店铺的业务流程及手续制度十五、 收银管理制度十六、 商品结算管理制度十七、 残次商品管理制度十八、 商务谈判管理规定十九、 商品淘汰管理规定二十、 引厂进店管理规定二十一、滞销商品管理规定二十二、门店运营标准二十三、物价促销管理规定二十四、端架促销管理规定二十五、商品价签管理制度二十六、卖场管理制度商品采购管理制度 总 则 组织货源、采购商品是零售商业经营活动中的最初环节。采购工作要严格执行国家有关政策法规，贯彻“勤进快销，以销定进，源头进货，择优选购，面对市场，加强计划，批量组货，合理储备”的基本原则。 采购计划1、采购中心根据商品流转计划制定年度、季度采购计划及重点商品的购进计划，报营运部审批。2、各店铺按季度编制商品销售预测分析，作为营运部制定采购计划的依据。采购中心根据采购计划区分外埠和本市进货，派专业采购员进行采购。外埠采购按月份补货，本市进货随时制定补货计划。3、营运部负责审核、汇总、检查、考核计划的实施情况，对超计划盲目进货造成严重损失的，要追究当事人的经济责任。4、季前储备计划要征得营运部、财务部同意并通知采购部备库储存，报营运部备案方可进货。采购原则与权限1、采购工作要在商品流转计划指导下，依据市场需求、季节变化，遵循以下具体原则：（1）、对供求平衡的商品，以销定进，勤进快销，坚持多品种、少数量的进货原则。（2）、对供不应求的商品，以进促销，勤进快销，做到发挥信息、渠道、信誉、服务的综合优势，不失时机地积极争取货源。（3）、对季节性商品，采取“季前储备，季中补充，季末售完”的原则，防止应季脱销，过季积压。（4）、对新产品和大件耐用消费要经常分析市场占有率，寿命周期，根据情况采取不同的策略，即试销期可批量进货，通过宣传打开销路；畅销期大购大销，积极挖掘货源，采取灵活进销方式；平销期以销定进，随进随销不压库存；滞销期停止进货，大力推销库存，积极开拓新品种。（5）、对代销、联销商品，采取稳妥、慎重的态度，小批量进货，要有退货的主动权：2、严格执行进货审批制度，各级进货权限为：（1）、一次性进货金额一万元以下者，由采购经理负责审批。（2）、一次性进货金额一万以上者，由采购经理与总经理联合审批。、坚持源头进货的原则，严格评审供货商资信状况与供货能力，形成较为稳定的渠道，对同类商品的多方供应，须征得采购经理同意，比较各方所能提供的条件与供货能力，选择供货商，在未经允许的情况下，任何人不得以任何借口从原有渠道之外进货。4、配送商品严格执行统一进货、统一结算的基本要求，配送品种的确认必须有可行性报告，品种一经确认，各店铺不得再自行进货。5、严格遵守国家及有关部门制定和颁布的有关商品生产质量标准等规定，按规定要求索取必须的证件，不准购进假冒伪劣商品，所有商品必须坚持看样定货。 新商品采购1、由采购员负责对口业务的谈判。采购员应在详细了解供货厂家资质、产品质量、价格、适销程度等各方面情况后，上报采购经理，由其决定是否引进。2、如所引进新商品为新供货商提供，采购员与供货商就商品购销合同各项条款达成一致后，共同填制购销合同（一式三份），附详尽的商品价单（包括确定购销关系的商品名称、规格、品牌、商标、结算价格、税率、生产厂家等必要项目），由供货方签字盖章。3、采购员审核供货商三证（营业执照、税务登记证、卫生许可证或其复印件），商品代理销售委托书（或其复印件），经营许可证是否齐备、有效，对需要提供质检报告的商品，应附有效质检报告或其复印件。采购员将合同及其所附件和详尽商品价目单报采购经理审核确认后送商务秘书盖章，合同生效。合同一份附所需证件，价目单报由商务秘书录入并归档，一份交财务留存，一份交供货方。4、如所引进新为已签订购销合同供货商提供，且合同条款对新增商品同样适用，由采购员审核新增商品是否手续齐备，将详尽价目单报经理审批后，将相应证件及价目单送商务秘书进行合同品种追加录入；若已签合同条款对新增商品不适用，则按新供货商方式办理，重新签订购销合同，程序同本条第3款。5、采购员在新商品进货前，按照合同填制新增商品录入单，详细注明商品名称、品牌、商标、小类代码、规格、包装规格、生产厂家、进价、税率、合同号，商品所属课别报主管、经理审批签字，转商务秘书核定是否与所签订的合同相符，并给出商品应有码，进行商品主档信息录入。6、首次进货，采购员可根据其适销程度及各店需求情况确定订货数量，填制采购单一式两份，报经理审批后，向厂家订货。 直配商品补货1、对正常库内商品补货，采购员根据商管员提供的进货计划单（商管员在商品库存接近最低库存限时）确定订货数量，并填制采购单。2、采购单须注明补货商品应用码、品名、规格、数量、供货商、订货日期，由采购员报经理审批签字，送商务秘书做商品订单。3、商务秘书依据订货验收单通知供货厂家送货品种、数量、送达时间。4、商务秘书定期查看到货记录，如发现订单发出三日内未到货，应及时与厂家联系催货。5、采购员接到录入传回的商品到货价格与当前进价不符的到货凭证，应及时查明原因，如属价格合理变动，由采购员填制商品变价单，注明变价原因、变价商品应用码、品名、规格、供货商、原进价、现进价、报经理审批后，送商务秘书做进价及售价变更，采购员将到货凭证传回办理商品入库；如为供应商私自违反合同规定而变更价格，则按合同价格办理到货录入，并按合同约定的条款收取供货商的违约金。协力配送商品补货1、采购员根据各门店要货单，确定由厂家直送至各店的商品品种及数量，据此填制采购单（一式两联）。如为新增商品，可根据其适销程度及各店需求确定订货数量，填制采购单（一式两联），采购单应注明商品应用码、品名、数量、供货商及送达地点，报采购经理审批，一联留存，一联转商务秘书做商品订货单。2、商务秘书根据采购单通知供货厂家送货品种、数量、送达地点、送达时间。3、商务秘书定期查询到货信息，如五日内未接到有关到货信息，商务秘书通知采购员应及时与供货厂家联系催货。4、采购员接到商务秘书传回的到货价格与当前进价不符的商品到货凭证，应及时查明原因。如属合理变价，采购员应填制商品变价单，经采购经理审批，由商务秘书变更价格后，办理直送商品票据。如为供货商私自违反合同规定作出变更，处理办法同“直配商品补货”中的第5条。 进货纪律1、各级采购人员应严格遵守公司各项制度，坚持原则，抵制不正之风，不准以任何方式向供货方索取财物。2、对于供应厂商所给予的奖销商品、折让、折扣、回扣，实行经理负责制，奖售折让要体现在进货价格上，现金回扣应如实上交财务部，不准私留私分。3、在对外业务活动中要坚守信誉和商业道德、不说、不做有损企业声誉的事。外埠采购要遵守当地的政策和法令规定。4、进货人员要经常参予销售活动，了解市场动态，掌握供求关系。5、商品到货时发现问题应及时交涉，货到后及时办理各项手续，使商品尽快进入销售，避免进销脱节。 签订购销合同管理办法 为适应市场经济发展的需要，搞好购销合同管理工作，特制定本制度。一、合同管理工作机构及职责公司购销合同管理工作，实行总经理负责制。公司营运部统一负责，营运部指定专人进行管理。各经营单位设兼职合同员进行管理。 合同管理工作的职责：（一）认真贯彻执行合同法。（二）审查本企业业务活动中签订的购销合同，并按级上报审批。（三）向上级部门反映业务活动中的问题及建议，积极提供进、销、存情况，为经营决策、服务。（四）积极开展“重合同、守信誉”活动。（五）开展遵纪守法教育，依法经商。二、签订购销合同，实行法人委托制（一）签订购销合同，必须持有法定代表人的授权委托书。（二）法人委托书发放范围企业除法定代表人外，总经理、采购经理、采购员以及有权签订购销合同的人员。被委托人必须掌握有关经济合同的法律、法规，参加培训及考核，由法定代表人授权业务部门办理委托手续后确认。（三）对确有必要签订合同，但不持法人委托书或超出授权范围签订合同的，由营运部办理经法定代表人认可的法人委托证明信。（法人委托证明信只限本人在有效期内一次性使用）。（四）法人委托书根据不同商品，授予权限。（五）法人委托书有效期为壹年。到期后，统一更换。凡超过法人委托书或委托证明信期限的，自行作废。凡持证者，因工作调动或离开公司，应办注销手续。三、签订购销合同的要求（一）签约权限各级采购人员依法人委托书授权范围订合同。对于签定大额购销合同，即一般商品每笔（一个品种）金额在十万元以上；高档贵重商品每笔金额在伍拾万元以上；以及先汇款后付货，携带巨额汇票、现金外出者，必须报财务部审定，经总经理、董事长审批后，方可执行。（二）合同文本所有购销合同，一律采用书面形式。合同文本使用统一“购销合同”一式肆份，双方各持两份。供货方是全国性大公司（站）必须使用其统一文本的，双方必须签署购销总协议。（三）条款的填写1、标的及规格 标的即商品。填写要准确、详细、具体、不准使用简称或可以多种解释的名称。规格要求不能模棱两可，如规格花色过多，可附表或附小样。2、单位和数量 按国家规定的法定计量单位数量分大小包装、数量、总数量、以及按季、分月的到货数量。3、价款及酬金 除国家规定必须执行国家定价的以外，双方协商价格。执行国家定价且在合同规定的交付期限内遇国家价格调整，需按交付时价格计价，逾期交货的按原价格执行。价格下降时，按新价格执行。逾期提货或逾期付款的，遇价格上涨时按新价格执行。价格下降时，按原价格执行。酬金应在合同中注明，如折扣、宣传费以及支付的劳务费等。4、质量标准有国家强制性标准或行业强制性标准的，不得低于国家或行业强制性标准。无国家或行业强制性标准的，由双方协商签定。对成套产品，应规定附件的质量要求和配件数。对必须安装调试才能发现质量缺陷的产品，应提出质量异议的条件和时间，对常有易损件的商品，应注明易损件的名称、数量，有些产品还要规定保修期限。5、交货地点及运杂费负担交货地点要具体写明货物运交何处（如仓库、车站、门店等）。写清采取何种运输方式，运杂费由谁负担，当供方将产品错发到货地或接货单位（人）时，还要承担因此而多支付的运杂费。需方错填或临时变更到货地点时需方要承担因此而多支出的费用。6、结算方式及期限结算方式要填清“汇款”、“托收承付”、“货到验收后付款”、“帐期”、“售完付款”，期限应根据商品经营情况，按经销、代销形式写清承付货款的具体时间。严格坚持外埠商品无合同的，合同员不传票，物价员不定价，会计不付款。本市商品无进货计划审批表的，合同员不传票，物价员不定价，会计不付款。 交货期限，可按日、按旬、按月或按季度交货，交货方式可一次交清，也可分期分批。7、合同签约地点要求准确写清合同签约的地名、地址。8、合同有效期要求准确写清合同有效期的年、月、日不准用含糊时限。 合同文本应具备违约责任或对违约责任的具体解释条款。 合同备注栏中应注明：货票同行等；注意信函往来不得以个人名义，残品开红票，厂方税务登记号。 合同文本必须备有合同双方当事人签字，开户银行账号，单位地址，邮编及双方单位合同专用章。合同文本背面右下角按规定粘贴印花税票。（四）、“购销合同电报、电话记录”的使用 电报（话）记录是作为购销合同的一种补充，和临时要（发）货的文字记录。使用时，必须详细记录供货单位名称。收电人的姓名、电报（话）内容，记录人、领导指示及处理情况。使用电报（话）记录后，应及时依据其内容补充相应购销合同，条款以合同文本为准。四、购销合同变更和解除（一）凡发生下列情况之一者，允许变更或解除合同 1、当事人双方经协商同意，且不损害国家利益和社会公共利益。 2、由于不可抗力致使购销合同的全部义务不能履行。3、对方在合同约定的期限没有履行合同。（二）程序1、填写“原签购销合同协商单”在履行合同期间，对需要变更和解除合同的，由采购员提出意见，经理审批后，填制“原签购销合同协商单”。 填写“协商单”时，原签合同编写必须在协商单中准确反映出来，便于查找。变更终止数量应与原签合同数量相对应。不得大于或小于原签数量。备注栏应注明变更，解除的理由。理由要充分合情合理。协商单由各由各课商务秘书在合同注销前十五天以挂号信形式发往供货单位，并将挂号信存根与商单一联一并保存，收据贴在协商单正面右下角边。 2、违约责任及约金的承担由于当事人一方的过错，造成合同不能履行或不能完全履行，由过错方承担违约的责任。如属双方的过错，根据实际情况，由双方分别承担各自应负的违约责任。当事人一方不可抗力的原因不能履行经济合同的，应及时向对方通报不能履行或者延期履行及部分履行合同的理由，在取得有关证明后，允许延期履行、部分履行或者不履行。并可根据情况，部分或全部免予承担违约责任。当事人一方违反购销合同时，应向对方支付违约金。如果由于违约已给对方造成的损失超过违约金的，还应进行赔偿，补偿违约金不足部分。对方要求继续履行合同的，应继续履行。五、经济纠纷一经发生，当事人必须立即以书面形式向主管经理汇报。发生合同纠纷，双方可协商解决的，将解决结果书面报营运部、采购部存查。双方协商不能解决的，要通过综合办公室以及法律顾问，向仲裁机构申请仲裁或向人民法院起诉。送交仲裁机构及人民法院的起诉书、答辩状、申请书等材料，必须报营运部并呈总经理审批同意。最终将裁决结果告知有关负责部门。对由于失职、渎职或其它违法行为，造成重大事故或严重损失的直接责任者个人应追究经济、行政责任，直至追究刑事责任。六、合同履行的监督与检查由公司总经理牵头，营运部经理负责，综合办公室、采购部、各门店合同管理员参加，组成合同履行的监督与检查小组，定期对合同履行的有关部门的合同履行情况进行检查，考查合同履约情况，对不正常履约的部门，要进行认真调查，查明原因，并作出相应的处理。商品流转计划管理制度一、品流转计划的管理形式公司商品流转计划，实行二级管理即：“公司营运部负责全公司的商品流转计划管理工作，负责编制、检查商品流转计划；各门店业务经理和专职审核统计员负责编制、检查本店商品流转计划。二、编制商品流转计划的依据（一）国家有关方针、政策、法规及各级政府的有关指示。（二）市场商品供需情况及未来发展变化趋势。（三）各种经济成份及其经营情况和竞争对手销售情况。（四）整个国民经济发展速度和居民购买力增长幅度。（五）公司下达的各项经济指示。（六）历史资料及前期计划执行情况 应主要参考的历史资料如下： 1、历年主要业务活动资料（购进、销售、调拨、库存等）。 2、历年基本情况资料（机构、网点、营业面积、人员、工资）。 3、历年基本综合财务资料（资金、费用、利税）。 4、历年主要商品人均消费水平资料。 5、历年各种经济成份和商业营活动发展变化资料。 6、历年主要定额资料（商品库存定额、流动资金定额、流通费用定额、劳动效率定额等）。 7、商品经营布局情况。 8、公司财务计划、工资计划衔接平衡情况。三、计划管理权限（一）年度商品流转计划由营运部负责编制，由公司领导班子审议批准。 （二）各门店根据公司的年度计划对内进行分解、展开。 （三）计划确定以后，原则上不作调整：如确需调整，须按管理权限报批。 四、商品流转计划的主要分类 （一）按计划的层次分为：公司计划，门店计划。 （二）按计划的时间长短分为：年度计划、季度计划、月份计划、旬计划。 （三）按商品进销存分为：销售计划，购进计划，贮存计划。五、商品流转计划的编制程序和方法（一）计划编制程序、对企业历年销售资料进行整理分析，总结历年销售规律，为编制计划奠定基础。、进行市场调研预测的内容为：(1)、研究市场现实需要。(2)、预测计划期间的购买水平,消费心理,本地区顾客流动情况,未来市场需求变化,商品销售趋势。(3)、深入实际对计划编制的依据进行调研。、公司商品流转计划的制定和下达1）公司营运部在对上述各种资料进行整理、分析、汇总的基础上与总经理研究后编制商品流转计划草案，于本年度十二月初交综合办公室。总经理召集专题会议对流转计划进行研讨，提交经理办公会通过后，并于本年度十二月底以前由营运部下发到采购部、各门店。2）季度、月计划的调整，由各门店在季前十五日内上报，营运部负责汇总调整，报主管经理审批后，于季前五日报经理办公会通过，下发采购部、各门店执行。（一）、计划编制方法、综合平衡法根据市场经济发展规律要求，综合平衡各种比例关系，使商品流转计划与企业其他经营计划，上级有关部门计划和企业部各计划指标之间保持平衡关系。2、其他辅助法(1)、定额法根据有关可靠的经济技术指标确定计划指标.如:在销售计划中,按拟定的人均销售额确定销售总量.(2)、比例法以过去已形成的比较稳定的比例关系为基础。结合计划期情况,推算确定计划指标。如：以过去各类商品销售总额的比例为基础,根据计划销售总额来推算计划期各类商品销售额.(3)、速度法根据某一指标历史发展变化趋势来确定计划期发展速度。如：根据某种商品历年销售量增或减少趋势和计划期变化情况,确定一个恰当的增长幅度,计算出计划期销售量.(4)、比较法把初步安排的某计划指标同前期、上年同期、或历史上某一时期的同类指标进行比较、鉴别、借以分析研究计划指标。 此外，还可以采用平均数法，分组法，指数法。3、计划的落实与检查 商品流转计划审批下达后，要及时检查了解计划执行情况，发现问题，采取措施，妥善处理；特别要注意及时了解原定计划是否符合客观实际，以进行必要的调整。 具体检查方法为： （一）填写计划执行情况表。 （二）分析研究影响完成计划超差的原因。 （三）形成文字材料，主要内容包括： 1、计划期市场形势和特点。 2、计划完成情况和执行国家有关方针政策情况。 3、计划完成超差的主客观原因，以及执行过程中的经验问题和采取哪些措施。 4、今后工作意见。 （四）计划检查时间为每月一次。 各门店业务经理与统计员共同分析、研究后于月末终了三日内将计划执行情况表和文字分析材料报营运部。营运部于月末终了十日内写出本月流转计划执行情况报告，报业务经理。 （五）每月25日组织有关人员参加经济活动分析会总结计划实施情况，提出实施计划建议和措施。 商品流转统计管理制度为确保公司流转统计数字准确、及时、完整，全面反映市场运行状况和商品流通规模、结构、速度的变动情况，充分发挥统计既为宏观调控服务，又为微观管理服务的职能作用，特制定本制度。一、统计工作的机构设置（一）公司财务部会同营运部负责全公司流转统计工作。采购部、各经营门店为基层报告单位，设专职统计人员。 （二）加强统计工作领导和对统计人员的管理。公司统计工作按统一领导，分级管理的原则，由业务主管经理分工管理统计工作，并配备相当统计师以上的人员主管公司的全面统计工作。 （三）保持统计队伍的稳定，不得随意撤换统计人员如要调换，必须先征得主管部门同意，并做到先配备后调换。 二、统计工作范围 （一）统计数字的来源和统计台账的建立。 （二）原始材料的整理和登记。 （三）填报统计表，进行统计分析和预测。 三、商品流转统计的登统规程（一）商品购进统计1、商品购进统计统计员根据本日进货情况及购进凭证，统计市内购进和市外购进，逐日逐项逐笔分别登统总值及主要商品数量。审核购进凭证，根据购进来源不同，注意划分对象的购进额合计与当日购进总值相符；主要商品（包括范围符合统计制度规定），合计数与原始凭证相符；计量单位（折合计量单位）准确。2、商品购进的时间记载，以取得商品所有权为依据，货款先付，商品后到的，在支付货款时做购进；商品先到，货款后付的，要在接到商品时做购进处理，但购进总值与购进商品数量应同步处理。 加工成品收回统计，按加工成品收回凭证分对象登统总值及主要商品数量。、代销商品统计，代销商品进货的统计，应在代销商品入库时做购进。在柜组提货时，使用代销商品出库单，登记代销商品库存减少，经销商品库存增加。（二）商品销售部分 1、销售额统计：统计员凭当日各门店销售日报，汇制商品销售统计凭证，登统总值台账。 2、总值销售对象统计按“销售总额”纯销售“售给居民和社会集团消费”，“市外销售”等销售对象划分，由各部门根据发票存根和销售凭证进行审核无误后，汇制销售凭证，按制度规定指标进行销售对象划分，逐日逐项登统总值台账。调拨商品根据调拨单据分类汇总，审核无误后，登统总值台账。 3、根据代销商品销售，确认代销商品销售数量、金额、登统总值及主要商品销售台账。4、主要商品销售量统计以金额核算的部门，主要商品销售量不能日清日结的采用以平衡法挤销计算；实行日清日结的按实际销售量统计销售，数量核算的部门，统计员凭部门销售日报，主要商品进销存数量，审核无误后登记主要商品台账。 （三）商品调拨统计 1、内部调拨属于内部商品流转，总值及主要商品均不做购销登统。统计员根据内部调拨凭证做“内部拨入”或“内部拨出”的总值登记和商品的流转登统. 2、对外调拨，统计员根据调拨凭证，按统计制度要求，经审核无误后进行分类汇总，编制销售凭证，登统总值台账及商品台账。（四）商品库存统计1、商品库存总值的统计采用成本核算，库存总值包括：商品库存、在途商品。此项指标与会计报表核对无误后登统总值台账。2、金额核算的部门，月末各部门应按统计商品目录的要求，对柜台商品（包括货场存放、陈列借出的商品）进行实际盘点，分库存货可按库存商品明细账的结存数计算，在途商品应按月末转账，供货发票汇总。库存商品=柜台商品+库房存货+在途商品（售出在途商品）3、主要商品库存量的核查 （1）、直接按登统进、销推算库存量的商品，应在盘点时将账面库存与实际盘点核实，按库存商品明细账结存数计算。如有差错，及时查清原因，调整有关数字。 （2）、月末盘存推算销售量的商品，按已登过的进货和销货推算出库存，并与实际库存核实，统计员应重点参加并检查月末统计盘点工作，发现问题及时纠正，保证库存数字的真实准确。四、统计报表的编制要求：统计报表制度是国家一项重要的报告制度，各级统计人员要据实填报，执行填报纪律，不得擅自更改，保证报表质量，不错报、漏报，不得拒报、迟报、瞒报，在编制汇总报表前要对原始资料进行审核平衡，做到准确无误。统计月报表报出两天内发现差错，立即报营运部更正，以后发现差错者，在下月报表中调整并附说明。如发现重大差错，立即向上级报告，请示如何处理，不得隐瞒。五、统计资料的整理和积累工作统计员要系统积累、整理和妥善保管各统计历史资料，保持统计资料的全面、系统、完整。统计资料保管期限，统计报表，历史资料，永久保存，统计账卡，凭证装订成册，保管至少五年，保存期满销毁时须开列清单，经主管部门审核批准。六、统计分析统计分析是统计工作的一个重要组成部分。各级统计工作部门都要坚持按月、季开展统计分析。营运部于每月下旬组织各商品统计人员参加市场调查，及时分析本月公司商品销售情况变化趋势。商品统计要在次月五日前（下季十日前）写出流转统计分析。统计分析的主要内容有：按计划工作检查进、销、存各项指标完成情况；增减幅度；同期对比；市场动态分析；市场趋势分析；竞争对手情况及建议和措施。 物价管理制度 为了维护国家、企业及消费者的利益，正确贯彻执行国家有关价格标准规定，根据中华人民共和国价格管理条例沈阳市价格监督检查条例的规定，结合公司实际情况，特制定物价管理制度。一、物价管理权限公司物价管理工作，由公司营运部经理主管，配送商品的价格管理工作，由公司采购部、营运部负责；非配送商品的价格管理工作，由各门店按照公司整体要求自行负责。二、物价管理的主要内容 1、商品定价（1）定价原则 商品定价要按有关规定执行，商品定价原则，根据市场行情，价格信息，企业经营情况，合理制定商品价格。 凡属特殊商品定价（化妆品、家用电器、食品、黄金、皮鞋等）需要持有质量检测证件的，物价员必须验证定价、证件不全，不予定价。（2）定价程序 配送商品由采购部根据商品进价，市场价及公司整体定价策略，确定商品售价，统一定价下发各门店执行，非配送商品的定价，由采购部、营运部共同制定各类商品加价率，各门店根据规定的加价率自行定价。2、商品变价（1）对于进价变更的，各经营门店需做特卖的，供货商让利并要求特卖的，周边市场价格变化明显及有特殊情况的商品，各门店统配商品由总部采购部统一变更，其他商品店内灵活掌握，但需把促销目录传至总部营运部。（2）凡核准调价的商品，各经营单位如实对该商品进行盘点，并填写增减值表，报财务部门作帐务调整。（3）凡属供货方或由公司统一安排的特价、特卖商品、采购部在调价前必须备好货源。3、商品削价 对于残损、滞销、过季商品，由营运部提出削价处理意见，按削价处理商品金额的大小，逐级上报审批，方可作出商品削价处理，商品削价处理，还需与财务部门作好衔接，处理好帐务。4、监督与检查（1）营运部负责掌握与价格相关的政策、法规，并负责落实监督与检查，对越权定价擅自更变售价、随便削价的问题，有权作出处理。（2）营运部与采购部共同对经营单位的商品售价进行监督检查，各种检查记录由营运部负责整理，并及时将检查情况向领导汇报。三、物价纪律（一）企业员工都必须遵守物价纪律，不准泄露物价机密，不准越权擅自定价，调价，不准早调、迟调、漏调商品价格，由物价员按照分工管理权限定价，其他人员无权定价。（二）切实执行明码标价制度杜绝以次顶好，掺杂使假，少斤短尺等变相涨价的做法。（三）削价处理商品，一律公开出售，不准私留私分。（四）违反物价纪律的要严肃查处。计量管理制度 为加强商品经营所使用的计量器具管理，保证计量准确，买卖公平，维护国家、消费者利益和社会主义商业信誉，特制定本制度。一、计量管理体系公司计量工作实行二级管理，即：公司营运部负责全公司的计量管理工作，各门店设计量员负责具体的商品计量工作二、计量管理范围1、认真贯彻执行商用计量器具管理办法及本管理制度计量工作。、检查、维护计量标准器，计量器具按时送检或报检。、计量器具的造册、登记、建立计量器具档案。、设立公平秤、公平尺、实行顾客监督。、执行计量器具的维护和保养制度。、负责计量人员的培训工作。三、计量工作基本要求（一）做好电子秤零位复位，电子秤贴“检验合格证”，米尺贴“合格证”以及电子秤调试工作。（二）做好计量器具的新增、报废、调转等登帐工作，做到帐实相符。（三）经常保持电子秤各部件清洁，避免接触腐蚀性物品，作好防锈工作。（四）使用电子秤需放置平整处，减少推动，移动时要轻拿轻放，关闭制动器，防止零件撞击损坏，保证其灵敏度和准确读处于最佳状态。（五）米尺“四不用”，即：无“检验合格证”不用；弯曲不用；磨角不用；刻度不清不用。四、计量工作检查 计量工作的检查，要贯彻日常检查与重点抽查相结合的原则。（一）各门店在每日营业前要对所使用的电子秤、米尺进行检查，并做检查记录。对不符合要求的计量器具要停止使用，营业部门要对设计计量单位的名称进行检查，正确使用国家颁布的法定计量单位。（二）营运部每月进行一次检查，对不合格器具要提出修理，新增、报废意见，保证各门店有足够量的周转器具。（三）复秤、复尺工作，各门店每日由计量员抽查10笔，并做检查记录。（四）营运部经理定期组织有关人员对计量工作进行检查，接受政府计量管理部门的管理和监督，负责协调与上机主管部门的关系，组织开展“双信”工作。商品质量管理制度为加强对产品质量的监督管理，保护消费者的合法权益，提高企业信誉，特制定本制度。一、商品质量检验监督工作管理体系（一）公司成立以主管经理为首的商品质量检验监督领导小组，成员包括：采购部经理、营运部经理、各门店店长。领导小组全面负责商品的质量检验监督管理工作。（二）各门店由商检工作主管负责，设专（兼）职质检员，成立由会计、质检员、采购员、营业课长、合同员、物价员、商管员等组成的商品质量检验监督小组，负责本商品部的商品质量管理工作（三）商品质量监督检察员要做到：认真学习掌握国家有关商品质量的政策法规，贯彻执行上级质量监督检查部门的规定：负责商品质量管理工作，制订工作程序和要求，保管各种证件及原始资料，严格执行本制度的各项条款：发现问题，及时上报主管经理，并负责协助解决二、严把质量关，杜绝假冒伪劣商品进入市场。（一）经理、采购员在与生产厂方业务洽谈中要执行进货检验制度，层层把关，不得出售以下商品：、无产品质量检验合格证明。、未用中文表明产品名称、生产厂名，厂址和出厂日期。、限期使用的产品，未注明生产日期，安全使用期或失效日期。、根据产品的特点和使用要求，未标明产品规格，等级所含成分名称和含量、因使用不当，容易造成产品本身损坏或可能危及人身财产安全的产品，未有警示标志或是中文警示说明。、伪造或冒用认证标志，名优标志等质量标志，盗用其他厂家注册商标。伪造产品的产地，伪造或冒用他人的厂名、厂址。、在产品中掺杂、掺假、以假充真，以次顶好。（二）向生产单位或经营部门索取证件 1、对已经实行生产许可证制度的商品，要索取国家有关部门颁发的生产许可证。审查商品包装及说明书是否有许可证标志。 2、对食品进货要审查、索取食品卫生部门的检验证明，并按国家食品标签通用标准执行。 3、经营的计量器具、仪器、仪表、进货时要严格审查制造计量器具许可证，并检查商品上有无（mc、cmc）计量器具许可证、标志、出厂合格证、厂名、厂址。 4、对化妆品、须审查卫生许可证化妆品卫生质量评价报告外埠的化妆品须出示沈阳市防疫站开局的化妆品检测证明。 5、进口商品和合资企业产品须索要商品准运证和调运证。 6、对贵重商品、黄金、天然宝石、高档手表、字画等商品（价值在300元以上的）必须有国家指定检测部门开据的检测报告或检测卡。业务人员签定的经济合同要符合中华人民共和国合同法、标准化法、商标法有关规定，并明确商品质量标准，坚持看样定货制度，不搞印象定货和口头协议，对商品要进行功能外观检查，并封存样器，做到没有质量保证的产品坚决不进。（三）商管员要严把入库关，商品质量验收合格后方可入库。（四）物价员进行商品定价时，按物价政策规定，要坚持看样定价，无样不定价，对假冒伪劣，无合同号商品，无证商品，国家明令禁止销售的商品，有权拒绝定价。（五）商品上货架（柜台），各课课长、兼职商检员要按质量要求，对商品进行全面检查，合格后方可出售。如发现外观问题，不能正常使用，商检员有权制止出售，对出售家电产品，每件都要进行安全检查和通电试机，避免出现质量问题导致伤亡和危害人身健康事故，对必须安装调试，才能发现质量缺陷的商品，应给顾客提出异议的时间。三、加强商品质量监督检验三级管理（一）经营由质检工作经理主管对所经营的商品进行重点检查，发现问题要及时妥善解决不可拖延，并作好自查记录，次月10日前将本月自查情况书面上报营运部。（二）公司商品根据经营情况，定期不定期的对所有商品进行重点检查和抽查。四、依法取信于消费者、作好售后服务工作。（一）提供使用说明、咨询、维修等服务，对质量有缺陷的商品进行退换，维护消费者权益。（二）进行质量跟踪，使厂方不断提高商品质量。（三）售后服务中出现的质量问题，商检员要及时反馈给生产企业，以便改进产品设计和制造。五、增强商品质量法规意识，严肃质检工作纪律（一）凡是国家法定检测单位公布的不合格的产品，要立即停止销售，并清理出库，及时与厂方协商退货事宜，终止（合同）协议，并对已售出商品，各店处理善后工作。（二）以经销、代销、联营展销、招商等形式进行的业务经营活动，由于我方员工工作失误或为个人谋取私利，致使伪劣商品混入，并造成影响的除扣发当事人、责任人（领导责任）奖金外，还要根据情节轻重给予行政处分，造成人身身亡，企业巨大财产损失，要根据国家和沈阳市的有关规定，追究其法律责任。六、商品质量检查监督的处罚有以下情况之一者，视情节轻重，给予不同程度处罚： （一）未严格执行国家有关商品（产品）质量方面的法规、政策及公司商品质量管理制度。 （二）政府有关部门来公司进行质量检查，发现质量问题，并给予处罚决定的。 （三）消费者对我公司商品进行投诉的，经查证属实。（四）在所属单位内因出售商品有质量问题引起纠纷，又不能妥善解决带来一定影响的。 （五）经销掺杂使假冒牌产品以及处理品冒充合格品。 （六）经销国家实行许可证制度而到期未取得生产许可证产品的。 （七）经销没有检验合格证的产品。 （八）经销国家已明令淘汰的产品。 （九）经销过期失效产品及违反食品标签通用标准的食品。 （十）公司进行质量抽查时，发现违反本制度除按规定处罚外，并对所属门店给予罚款，被罚款门店必须在一周内将罚款交到财务部，逾期不交，加倍处罚。商品编码使用管理制度为保证商品经营管理活动中商品结算，商品核算的准确性，加强商品编码使用管理，特制定本制度。一、商品编码管理的工作体系（一）公司成立以营运部经理为首的商品编码使用管理工作小组，成员包括营运部、采购部、信息中心的负责人以及各门店店长。工作小组负责全面公司商品编码使用的管理工作。（二）各商品经营门店由营运部主管人员负责、设专（兼）职的商品编码管理员，成立由营运部负责人，财务人员、采购员、合同管理员、物价员、商管员、微机管理人员组成商品编码使用管理小组，定期检查商品编码使用情况。（三）商品编码使用管理员要做到：认真学习商品知识，熟悉编码使用管理程序，严格执行本制度，做好本部门的商品编码使用管理工作。二、商品编码使用管理原则（一）实行单品单码管理，控制一品多码或一码多品。（二）商品编码应与商品属性相对应，即：在使用编码长度确定的前提下，编码的各个组成部分应与商品本身基本属性相对应，同一组别的同类商品以尾数加以区分。（三）配送商品（无国际条码）的编码由总部信息中心统一给出，各经营门店必须无条件执行，任何人，任何单位不得更改或取缔配送商品编码。（四）门店自营商品必须按照编码生成的原则，由门店自己生成商品编码，自营商品的编码要区别于配送商品，不得与配送商品串码。三、商品编码使用纪律（一）国码能正常使用的，在定价单或变价单上必须填写13位国码，否则定价部门可以拒绝定价，特殊情况不能使用国码的，要报营运部申批，并在下发定价（变价）单时注明。（二）新增审批未给码的，不得直接上架销售。使用商品编码时，必须做到：1、使用前核对编码准确无误。2、使用中采取双人复核制度。3、理货员（商管员）在理货（整理库内商品）时，检查商品编码，发现问题及时反映，收银员发现编码有错，应不予办理商品结算，同时要向责任部门及时反映。、整箱出售的商品内，必须注明商品编码。四、检查与处罚（一）检查：1、各经营单位的商品编码使用管理小组，每月定期检查一次本单位的编码使用管理工作情况，并作好检查记录，公司商品编码使用管理工作小组每季度检查一次，并通报检查情况。2、临时接到有关人员的投诉或举报编码使用问题，商品编码使用管理小组要及时追查，作好记录。（二）处罚：、经核实确属未执行公司统一规定的，由此造成的经济损失，由责任人负责承担，并处以相应的罚款。、出现编码错误，但分不清具体责任人，对所在课组负责人处以罚款。、一个月内，经营课累计有10笔以上编码使用粗物，罚课长100元。、一个月内，采购部（门店）累计有20笔以上编码使用错误，罚经理（店长）200元。、年度内，经营门店屡次发生编码使用错误的，除给予相应的处罚外，给予调离管理岗位，直至解除劳动合同。商品储存管理制度总 则一、商品储存是商业企业经营管理活动中一项重要内容，做好商品的收、发、保管养护是商品存储的基本任务。商品验收、入库二、配送中心设专职商品收货员，负责商品到站后的验收工作，检验到货商品的包装，条形码、生产日期、质量、作好记录。对检验合格的商品，开据允入单，如发现条形码不符合国家、行业规定应做出详细记录，开据待储单。三、商管员根据收货员开据的允入单，到货厂商开据的出库单对到货商品进行验收，清点商品数量，检验包装是否完好，查验无误后，商管员须在允入单上签字，以示收清。四、商管员必须据实办理商品入库，对于验收过程中发现的到货数量与允入单数量不符时，要当场与第二人复核，并在运单上注明差错情况，对于随货发来的奖售商品，仓库保管员应据实填制入库单，不得私留和分奖售商品。五、配送中心收货员负责指挥送货车辆和人员，按照规定，在指定地点卸货，卸货时要堆码整齐，以便清点。六、验收员、商管员在验收完商品后，应尽快（当日）做好票据传递工作，登录商品帐。 商品在库管理七、商品堆码要符合安全、方便、节约的原则，提高仓容利用律，做到勤检查、勤整理。八、商品堆码实行货位编号，层次标量，堆码整齐，标志朝上，做到“五距”、“五不压”。五距：即墙距：2030，格距10，灯距不少于50，通道不少于100，安全消防通道不少于2，“五不压”，即重不压轻、固不压液、大不压小、慢不压快、好不压坏。九、商品分类保管，商品在库保养与养护的具体方法和要求是：、同时一个课的商品，性能相近的商品，互相有关联的商品尽量安排在一起储存，、性质不同，相互串味的商品，灭火方法有抵触的商品，温湿度不同的商品，要分开存放。、对容易挥发、渗漏、溶化、风干的商品，要经常检查包装容器，发现问题及时处理。、对易燃易爆、剧毒的商品，要专库储存，指定专人负责保管。、日常的保养与养护、要做好仓库商品管理的“八防“工作，即防霉变，防锈蚀，防鼠咬、虫蛀、防潮湿、防汛、防冻、防火、防盗。6、商品接近时效或保本利期时，应通知主管领导。、仓库安全工作贯彻预防为主的方针，严格执行仓库安全管理制度，规范作业，加强防范。商品出库十、商品出库要有正式手续，严禁白条出库，提货单必须字迹清楚，不许涂改。十一、直配商品的出库流程为，配送中心根据各店要货单，通知商务秘书开据商品配送出库单就，商务秘书将出库单交配送员由其组织配货，商管员接到配送员送来的出库票后，按出库票备货，并将所备货物防在备货区指定的区域内，与配送员核对商品数量，办理出库手续。十二、协配商品的出库流程：协配业务手续交接主要发生在门店与供货商之间，但采购部采购员必须根据各门店要货单给厂家发门店商品订货单。商品盘点管理制度总 则一、对库存商品进行盘点是确保商品安全的重要手段，又是商品存量分析和经营成果分析的重要依据，商品盘点管理工作的目的是：真实反映商品存量以及商品动销状况，为提高企业经营和管理水平服务。二、商品盘点工作必须坚持实物与帐物对应的原则，盘点工作由财务部、营运部负责组织。商品盘点的方法三、日常盘点：商管员在日常入货、发货过程中应对商品库存进行经常性的整理和清点。四、临时盘点：一般根据特殊需要进行，如商管员替换，人员交接，以及特殊原因需要清点库存时，可进行临时性盘点。五、定期盘点：每月组织一次全面性盘点，核对库存商品是否帐实相符，对帐实不符的要查找原因，并采取相应措施。盘点前的准备工作六、盘点前，机房录入员需将所有与库存有关的票据办理完毕，并以盘点前一日最终结存为机