SapB190固定资产使用手册.doc

从9.0版本开始，固定资产功能不再作为一个Addon而是集成在Sap的标准功能模块里了，相应的设置和操作也发生了一些变化。一、 固定资产设置打开管理-设置-财务-固定资产，我们一个一个来说1、 科目确定我们可以看到多了几个科目，其他的科目与以前一样，只是描述有些变化。这两个科目相对应的在固定资产模块里也多了一个功能叫做重估，可以更改固定资产的账面净值，这里设置的科目就起作用了。最后又多了一个收入清算科目，这个不知道干嘛用的，后面可以测试一下看看。好了，设置好科目以后进行下一步2、 折旧类型在折旧类型里面就没有预置的数据了，需要自己创建一个。我们来创建一个最简单的。下面也多了几个选项，看了一下帮助文件里面有举例说明，大家自己去看一下吧，比以前详细多了。剩余账面值：如果资产已经完全折旧，但仍在使用中，则可以在该资产折旧的最后一年将其折旧成特定备注值（例如，1.00 元），以便该资产的余额仍显示在系统中。舍入年度结束账面值：对年度值进行取整。如果激活该选项，固定资产将对折旧金额进行取整，以便资产的净帐面值在年末时是整数值。根据中国的会计制度准则，当月增加的固定资产，当月不计提折旧，从下月开始计提折旧；当月减少的固定资产，当月仍计提折旧，从下月起不计提折旧。所以我们要修改折旧类型LINP的缺省设置，确保购置以及后续购置的区间控制是“下期的第一天”，报废的区间控制是“本期的最后一天”。3、 折旧范围折旧范围里也需要我们自己创建一个，在类型里面要选过账到总账，其实一直都是选这个，其他两个：附加范围和派生范围，至今不知道有什么用。折旧过账这里有两个选项：直接折旧就是在折旧时，借记折旧费用科目，直接贷记固定资产科目。间接折旧就是，借记折旧费用科目，贷记累计折旧科目。会计科目设置以及日记账分录如下图所示。报废过账：看帮助的说明4、 资产类别：没什么可说的，大家注意前面几张单据里的编号，后面在说导入模板里面会用到二、 固定资产模块功能1、 资产主数据打开一看很熟悉的界面，固定资产主数据给整合到物料主数据里了。红色的字段是必填的。2、 资本化其实就是购置，翻译的还不如以前了输入日期和购置金额就行3、 资本化贷项凭证这个是为了购置的时候做错了冲销用的，不过这里面有个小问题，购置的时候价格是7000，所以在做贷项的时候想当然的也填了7000，却报了一个错误：后来试了一下，做贷项的最大金额是6650，也就是购置价值7000-净残值350，不明白这是什么原理。采购的时候生成的凭证是7000，想冲销的话只能做6650，这可咋办呀。（又试了一下，做好的资本化单据是可以直接取消的）4、 报废报废有两种方式：报废和销售报废：在这里可以选择全部或部分报废预览一下凭证，我们来对应一下科目销售：在销售的时候，需要填销售的价格我们来看凭证在这里我们可以看到，这个收入清算科目，就是取代了以前旧版本里面选择的客户的应收账款科目。5、 转账这个功能是用来将一个固定资产的净价值转移到另一个固定资产上，但是我在测试的时候有个错误提示：看来只能在每年度的1月1日进行转账，这个不太实用。6、 手动折旧可以在系统自动折旧外进行手动折旧自己输入要折旧的金额，对应的交易类型可以过账到不同的折旧科目里去。7、 折旧运行根据固定资产的价值和折旧方式自动运行折旧并过账，每个月只能运行一次。8、 重估使用重估来更改固定资产的净账面价值，同样也报错了：查了一下帮助看来这个跟前面的转账同样的问题，只能在年度的最后一天执行。在更改了日期之后，重新运行：前面的科目没有设置，我们来设置一下然后我们再来看一下这张单据对比一下添加之前的样子发现有什么不对了么？。乍一看我也搞不清楚发生了什么。好像是系统根据重估百分比，自己又算了一个差额。这个账面净值5152.80我算了一下是到今年年底的净值，也就是到资产起息日那一天的净值。看来这个重估必须在年度的最后一天，并且计提完所有折旧之后才能运行，请大家注意。9、 会计年度更改每年的最后一个月计提完折旧后必须手动将年度过到下一年才能进行下一年度的折旧运行10、 报表 这个就不说了最后再说一下如何导入固定资产数据，以前版本的数据导入费老劲了，所有数据都要放在一个字段里还要用逗号隔开，现在导入方便了很多我测了一下没有发现什么问题，下面的是导入模板，大家可以参考一下。看了9.0的固定资产，有些地方改的还