财政所所长镇2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）的报告.doc

财政所所长镇2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）的报告 各位代表：我受XX镇人民政府的委托，向大会报告2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案，请予审议，并请列席人员提出意见。 一、2016年财政预算执行情况2016年，在廉江市第十六届人民代表大会第二次会议的指导下，在镇党委、政府的正确领导下，在镇人大的监督下，在各位代表的大力支持下，我镇财政工作严格按照“量入为出、收支平衡，厉行节约、统筹兼顾、保障重点”的指导思想，不断加强财政管理，提高服务水平，科学合理调度资金，不断优化支出结构，较好地完成了全年财政工作目标任务，促进了全镇经济社会协调发展。（一）全年财政预算执行情况2016年，我镇级公共财政收入2,440,174元，增收375,960元，同比增长18.21%，完成年度预算的114.21%。镇本级主要税种收入完成情况如下：1、增值税684,449元，为预算的120.08%，同比增长29.07%；2、营改增值税184,739元，为预算的738.96%。3、营业税362,225元，为预算的41.16%，同比下降-61.11%；4、企业所得税39,766元，为预算的73.89%，同比下降-60.39%；5、个人所得税106，968元，为预算的107.18%，同比增长124.91%；6、印花税28,781元，为预算的169.30%，同比增长133.18%；7、城镇土地使用税43,563元，为预算的114.64%，同比增长46.88%；8、城镇维护建设税521,728元，为预算的254.50%，同比增长96.11%；9、房产税26,211元，为预算的15.60%，同比增长64.68%；10、资源税28,148元，为预算的281.48%；11、土地增值税148,584元，为预算的371.46%；增长78.76%；12、车船使用税15,225元，为预算的50%，同比下降-60.29%；13、城市维护建设税（国税）7210元；14、契税242,577元。（二）全年财政支出完成情况2016年，我镇级财政公共支出13,079,555元，为年度预算的98.59%，同比增长.94%，主要支出项目的完成情况如下：1、一般公共服务6,898，218元，占年度预算87.33%，比上年同期增长5.21%（其中人大事务：329，500元，占年度预算100.97%）。2、国防13,000元，占年度预算100%。3、文化体育与传媒150,0474元，占年度预算119.92%，比上年增长25.53%；4、社会保障和就业1,782,793元，占年度预算125.81%，比去年同期增长37.87%。5、医疗卫生（主要是医疗保障和人口与计划生育事务）675，377元，占年度预算134.52%，比去年同期增长20.41%。6、农林水事务（主要是村干部补助）3,560,123元，占年度预算107.51%，比去年同期增长21.63%。（三）镇级公共财政收支平衡情况2016年，我镇级公共财政收入2,440,174元，上级补助收入：10,925,117元，当年实际可支配财力13,365,291元；镇级公共财政支出13,079,555元，上解支出263,539元，结余22,197元，实现了财政收支平衡，略有结余。（四）2016年财政主要工作1、抓好农村集体三资管理工作。根据上级的指示精神，我所积极配合镇委镇政府和镇农业办加强对农村“三资”的资金和财务管理工作，财政所接管了全镇139条自然村的账务并开设了银行帐户。自然村账务，开始进入了正常运行阶段，各项工作得到了群众的好评。2、抓好村级换届财务审计工作。积极完善财政服务体系，不断增强工作协调能力，配合镇委镇政府做好2017年村级换届的财务审计工作。在镇委镇政府的领导下，从镇纪委、农办、财政所抽调了大量熟悉财务的人员对村级财务进行了严肃审计，为2017年村两委换届做足了准备。3、抓增收节支，努力确保收入增长和重点支出的需要。一是财税部门通力配合，及时分析税源结构，做到目标明确、责任到位。二是按月对收入进度进行统计和分析，及时掌握税收入库变化情况，分析原因，积极采取应对措施。三是积极争取上级财政部门的支持，基本保证本级党委、政府的运作经费、村委会的运作经费和社会保障支出。四是严格按制度办理每一笔经费支出，进一步对财政支出实施细化管理。五、对非预算安排的拨款，实行跟踪问效，确保每一笔资金使用正确、到位、安全。4、抓好各种专项资金的管理，确保专款专用。我镇是一个山区偏远小镇，经济总量小，财政收入少，很多民生支出和经济建设需国家上级的支持，很多项目都是通过下拨专项资金的形式来实现。因此，必须大力加强财政专项资金管理，确保专款专用，确保项目完成，真正抓出实效5、认真落实惠农政策。一是通过积极申报项目，向上级争取农村危房改造工程资金，改善农民居住生活环境。二是利用农民补贴网管理系统，及时兑付各种补贴。粮食综合直补及良种补贴资金2,288,082元；发放生猪调出大县奖励资金共566万元。这些财政资金、惠农政策的实施，切实改善了人民群众的生活条件，促进了全镇经济社会发展。6、强化财政监管作用。认真执行各项财政法律法规，坚持把财政监督检查作为财政部门的重要工作内容，将财政监督工作融入财政管理各个环节，从制定和完善各项财务管理制度入手，严格执行国库集中支付改革，加强对专项资金的使用检查和跟踪问效，注重政府采购和资产的管理，注重资金支付计划的安排和高度，注重财务审核审批程序。2016年通过财政监督工作的开展，管理更加规范，各机关单位、学校、村（居）委会和自然村的理财意识大为增强，资金使用效果更加显著。2016年，我镇财政预算执行情况取得较好成绩，是镇党委、政府科学决策与正确领导的结果；是镇人大监督指导和大力支持的结果；是各部门通力合作及全镇人民共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到，在财政运行和管理工作中，依然存在一些亟待解决的问题：一是镇级经济基础薄弱，地方税源短缺，财政收入增长乏力；二是由于体制原因，地方财政实力不强，支出水平偏低，加之市级资金调度困难，难以确保镇本级资金支出需要，导致镇级政府的工作经费运作艰难；三是镇级财政运行不能赤字，为了做好预算收支平衡工作，压缩较大数额支出，虚增结余，对安排下年度的预算支出带来较大压力；四是财力增长难以适应支出增长需要，供需矛盾突出，财政能用于建设性的资金和社会公共事业资金甚微；五是历史债务重，财政风险越来越大。这些问题我们将认真对待，在推进改革发展中逐步解决。二、2017年财政预算草案根据镇党委、政府对财政工作的要求，结合全镇经济社会发展目标，2017年财政工作的总体思路和目标任务是：以党的十八大习近平总书记系列讲话精神为统领，以廉江市第十六届人民代表大会第二次会议的精神为指导，全面落实各项财政改革政策，加快税源培植，强化收入征管，严格预算执行，不断调整和优化支出结构，切实保障和改善民生，推动全镇经济社会全面、协调可持续发展。按照上述指导思想和原则，结合我镇经济和社会发展计划，对2017年镇级公共财政收支的预算安排如下：（一）预算收入计划2017年，我镇公共财政收入预算数为3,025,000元，比上年增收584,826元，增长23.96%。镇级公共财政收入的具体税种是：1、增值税840,000,比去年增长22.72%；2、营改增值税477,000元,比去年增长158.20%;3、资源税255,000元，比去年增长805.92%4、企业所得税83,000元，比去年增长108.72%5、个人所得税135,000元，比去年增长26.20%6、土地增值税150,000元，比去年增长0.95%7、城市维护建设税560,000元，比去年增长7.33%8、房产税35,000元，比去年增长33.53%9、印花税35,000元，比去年增长21.60%10、城镇土地使用税45,000元，比去年增长3.29%11、车船使用税30,000元，比去年增长97.04%12、契税380,000元。（二）预算支出计划2017年，我镇级公共财政预算收入3,025,000元，按体制上级补助12,679,600元。根据有关政策要求，按照“量入为出、收支平衡”的原则，我镇2017年公共财政预算支出安排为15,697,283元，当年结余7,317元。镇本级公共财政支出的主要项目是：1、一般公共服务8，327，370元（其中人大事务221,554元）,比上年增长20.71%2、国防13,000元,与去年持平。3、文化体育与传媒145,430元。4、社会保障和就业1,714,936元。5、医疗卫生 691,107元,比上年增长2.32%6、农林水事务支出4,804,440元（其中包括村干部补助，村委办公费,党员生活补贴,离任村干部补贴,村民小组长工资等）,比去年增长34.95%.三、2017年财政主要工作任务2017年，我们将按照镇委、镇政府的工作部署和镇人大本次会议确定的财税工作目标，锐以进取，踏实工作，圆满地完成全年财政预算收支任务，实现我镇经济平稳快速发展与社会和谐稳定。重点做好以下几个方面工作：1、抓好财政收支，保障重点支出需要。与税务部门密切配合，建立财税收入增长监测分析新机制，加大检查和稽查力度，尽量做到不漏收，应收尽收，确保年度预算收入任务的完成；抓好非税收入管理，提高财政收入占生产总值的比重，增强财政宏观调控能力，防范化解财政风险；按照“压一般，保重点”的原则，科学合理安排财政支出，统筹兼顾各项社会事业发展的要求，优先保证社会保障和运作经费等重点支出。2、确保国家惠农政策惠及农民。在党中央和各级政府高度重视农村工作和农业的发展、各级政府加大对“三农”资金的倾斜、各级财政逐步加大对农业投入的政策环境下，我们基层财政部门要牢固树立以人为本的观念，腾出更多时间与精力，积极参与国家对农村的财政专项资金管理，做好生态公益林资金、农村安居工程资金、生猪养殖大户补贴资金、种粮直补和良种补帖、低保等涉农补贴资金的发放工作。3、深化财政改革，规范财经制度。严格按照新?预算法?、?事业单位会计制度?、?行政单位会计制度?、?财政总预算会计制度?的要求，组织有关人员进行认真学习和研究，进一步规范总预算会计核算；严格按照?关于进一步加强财政票据管理的意见?的要求，充分运用现代信息技术，提高财政票据系统化管理水平;充分利用“三资”平台和刚成立的农村产权交易服务中心，科学规范管理镇村集体资产、资源；完成国库集中支付全覆盖工作。4、强化财政监督。全面加强机关作风建设和效能建设，不断提高财政工作效能。围绕“精准化”管理要求，进一步创新机制、落实举措，提高财政精准化管理水平，实现财政资金效益最大化。加强财政支出管理，严格审批手续，探索财政资金追踪问效机制，提高财政资金安全性和效能性认真抓好镇财政结算中心和农村“三资”的资金及财务规范化管理