XX县财政十一五总结及十二五规划.doc

资中县财政局“十一五”工作总结及“十二五”工作规划“十一五”是我县财政在国家更加关注民生、不断扩大内需的背景下发展极不平凡的五年。五年来，财政部门坚持以“三个代表”重要思想和科学发展观为统领，按照上级的决策部署，沉着应对复杂变化的发展环境、各种自然灾害和国际金融危机等严峻挑战，保持了财政平稳较快发展态势。2010年全县财政总收入比2005年增加万元，是2005年的5倍，年均递增，其中全县财政一般预算收入增加万元，是2005年的倍，年均递增；财政一般预算支出增加万元，是2005年的倍，年均递增。经过五年奋斗，全县财政收支规模不断扩大，整体实力显著增强，民生福祉全面改善，管理制度更加健全，监管水平明显提升，为全县经济和社会事业又好又快发展提供了有力的财政保障，也为“十二五”发展奠定了坚实基础，具体成就主要表现在以下几个方面。一、狠抓财政收入，不断做大财政“蛋糕”“十一五”期间，财政部门结合本地实际，合理分析税源结构，积极协调经济、税务等部门，充分挖掘增收潜力，培植新兴财源，建立健全收入增长激励机制，加强财税运行情况分析；加强财政非税收入征管，严格以票治费，落实目标责任制，完善考核办法，确保各类非税收入及时足额入库。2006年，按照“加强征管、堵塞漏洞、惩治腐败、清缴欠税”的十六字方针，强化收入征管。当年全县地域内财政总收入完成万元，增长，其中财政一般预算收入完成万元，增长13.0%。2007年，严格执行各项税收政策，加大税收稽查力度，建立财税部门之间的工作协调机制，严格实行收缴分离和“收支两条线”管理，并将非税收入纳入政府综合目标考核。当年全县地域内财政收入首次突破4亿，达万元，增长18.9%，其中财政一般预算收入达万元，增长24.3%。2008年，安装启用了煤矿及水泥行业计量监控系统，成立了重点行业税收征管办，全面加强对重点税源的监控。当年全县地域内总收入完成万元, 增长24.6%，其中财政一般预算收入突破2亿元，实现万元，增长32.3%。2009年，完善了石灰石资源开采炸药控税办法，对政府投资工程相关税收及所得税进行了代扣代缴，强化了依法征管，制订出台了政府非税收入征收管理办法。当年全县地域内财政总收入完成万元，增长12.0%，其中财政一般预算收入完成万元，增长22.6%。2010年，进一步建立健全县财税审部门季度分析制度、信息共享机制、协税护税网络和煤炭水泥行业计量监控系统；落实非税收入征管措施，强化资产收益管理。当年全县地域内财政总收入完成万元，增长124.7%，其中财政一般预算收入完成万元，增长22.6%。“十一五”末期，完成地方财政收入万元，比“十一五”规划数超收万元，是规划数的6.7倍，比2005年万元增收万元，增长6.3倍，年均递增48.8%，其中：一般预算收入完成万元，比“十一五”规划数超收万元，是规划数的2.6倍，比2005年万元增收万元，增长2.1倍；基金预算收入完成万元，比“十一五”规划数超收万元，是规划数的28.9倍，比2005年3322万元增收万元，增长20.2倍。2011年，财政部门加强与其他执收部门的沟通协调，继续坚持财税分析会制度，协调解决收入征管中存在的问题， 把握重点行业、重点企业、重点税源变化情况，促进税源监控的经常化、制度化和规范化；深化“收支两条线”管理，完善非税收入目标考核办法，加大考核力度，确保收入应收尽收，均衡入库。截止7月31日，全县财政一般预算收入完成万元，同比增长31.9%，预计全年一般预算收入突破4亿元、增长20%以上，并力争实现4.2亿元。二、加强财政支出管理，充分发挥资金效益“十一五”期间，财政部门大力调整支出结构，强化资金管理，持续增加民生投入，努力支持经济发展，资金效益发挥成效显著。“十一五”期末完成地方财政支出万元，比“十一五”规划数增支万元，是规划数的5.3倍，比2005年万元增支万元，增长4.3倍，年均递增33.6%，其中：一般预算支出完成万元，比“十一五”规划数增支万元，是规划数的5倍，比2005年万元增支万元，增长2.4倍；基金预算支出万元，比“十一五”规划数增支万元，是规划数的30.4倍，比2005年3651万元增支万元，增长18.6倍。加大民生领域投入，让改革开放的成果惠及民生。财政部门以逐步建立和完善公共财政为主导，坚持“以人为本”的理财理念，始终把保障和改善民生作为工作出发点和落脚点。拨付各类涉农补贴资金万元，激励农民扩大农业生产。投入资金万元，落实义务教育“两免一补”、义务教育公用经费、家庭困难住校学生生活补助、中职助学和“校安工程”建设，积极化解教育负债，落实农村义务教育经费保障机制，推进了教育事业发展。不断推进覆盖城乡居民的社会保障体系建设，拨付资金万元，帮扶下岗失业和失地农民再就业，落实城乡居民最低生活保障制度、城镇居民医疗保险制度、城乡居民养老保险试点等社保政策。深化医疗卫生体制改革，投入资金万元，建立完善的城乡医疗救助制度和临时救助制度，提高新型农村合作医疗保险补助标准，启动基层医疗卫生机构国家基本药品零加价试点，落实公共卫生和基层医疗卫生机构人员绩效工资政策等。同时，安排资金万元，支持了文化体育、科技、计生、档案等事业发展。2011年，民生工程投入继续得以保障，1-7月，财政投入民生工程资金万元，比2010年同期增加万元，增长11.1%，其中：教育助学和医疗卫生两项工程分别增长151.9%和82.8%。加大支持经济发展力度，推动县域经济发展。充分发挥财政资源配置的职能，不断为产业发展和基础设施建设注入动力。大力支持农业发展。“十一五”期间，共整合投入财政支农资金万元，其中农业切块资金万元，支持了农业产业化、小型农田水利、现代农业生产、农业综合开发等项目实施，增强了农业综合生产能力；积极支持农业技术推广和农业专合组织发展，认真落实农业担保、农业保险等政策，繁荣农村经济，增加农民收入。2011年1-7月，拨付资金万元，推进新农村示范片、现代农业生产、农业综合开发土地治理等项目建设，促进了农业和农村经济发展。持续加大工业投入。围绕建设“百亿工业园区”，突出工业主导地位，投入资金6个亿，大力支持工业园区建设，优化我县承接产业转移硬环境，拓宽工业发展空间，推动了工业经济快速发展。完善工业发展资金管理办法，拨付工业发展资金万元，支持和促进企业进行技改创新，鼓励企业进行节能减排和污染治理，积极支持煤电化工一体化循环经济发展，支持企业做大做强。2011年1-7月，拨付资金万元，推进工业园区建设，扶持工业企业发展，加大技改投入，落实目标考核，推动工业企业发展。内需拉动落实到位。“十一五”期间，认真落实扩大内需政策，开拓农村消费市场，兑现家电下乡、汽车摩托车下乡补贴资金万元，落实石油价格补贴万元。顺利实施磐石古城、罗泉古镇等旅游项目。圆满完成“万村千乡”市场工程建设。2011年1-7月，继续坚持扩大内需的战略取向，及时审核拨付资金和落实预算安排，确保各项积极财政政策落到实处。共拨付家电下乡、摩托车下乡财政补贴资金万元，启动家电以旧换新工作，加快补贴资金拨付进度，拉动居民消费需求增长，发挥财政资金的引导带动作用。多方筹集资金，支持基础设施建设。按照建设四川丘区经济大县文化名城的战略目标，加大对水、电、路、环境卫生等基础设施的投入，财政投入大量资金先后实施了资安公路、北干道、体育场二期工程、县城污水处理厂、输气管线、资州大道、滨江路、沱江二桥等城市基础设施建设，逐步完善与中等城市相匹配的配套设施建设。抓好通村公路、断头路、归连铁路建设，提高通达能力。2011年1-7月，多方筹集资金万元，推进基础设施和重点项目建设，改善发展环境。截止目前，资州大道全面完工，沱江二桥基本完工，断头路、资威路和成渝客专等重点项目建设进展顺利。三、深化财政改革，提高财政管理水平“十一五”期间，在财政收支矛盾持续突出的情况下，为充分发挥财政资金效益，财政部门把握财政改革方向，不断推进财政管理科学化精细化。特别是我县2007年9月被列为扩权强县试点县以来，各项改革更加有力。深化部门预算改革。对县级单位全面实施了部门预算，内容涵盖单位所有收支。将一级局预算单位的部门预算全部纳入了人代会审批，细化了预算编制，增加了部门预算的透明度。完善县级财政预算追加管理制度，强化了预算约束。从严控制预算追加，压缩公业务费开支，努力降低行政成本，实现了财政资金“四保一压”，确保了财政收支平衡。完善政府采购制度。针对县级采购规模小、采购分散等问题，从拓展采购范围、创新采购方式、完善采购程序等方面扩大政府采购规模。实施“采管分离”，推行政府工程建设项目大宗原材料集中采购，并逐步完善监督制约机制，加大监管力度。“十一五”期间，共完成政府采购预算万元，实际采购金额万元，节约财政资金万元，节约率为9.89%。实施“乡财县管”改革。实施“乡财县管乡用”改革试点扩面工作以来，将28个乡镇纳入了“乡财县管乡用”改革范围。逐步完善县乡财政管理体制，加大乡镇预算编制指导审核和对乡镇财政的监督管理力度，乡镇财政运行更加平稳。推进财政资金项目绩效考评。推进财政支出绩效评价试点，建立完善财政资金绩效考评办法，制订财政资金绩效评价操作规程，完善评价指标体系，强化结果运用，提高了项目资金使用效益。建立完善投资评审制度。制订财政投资评审、政府投资增加工程等管理办法，建立政府工程决算审计例会、投资评审审计等制度，规范财政投资评审程序，加强政府投资项目增加工程投资和基建项目台帐等管理，强化政府投资审计监督。“十一五”期间，共完成评审项目个，送审金额万元，审减万元，审减率为14.78%。推进大平台改革试点。2007年9月，我县被省财政厅确定为四川省政府财政管理信息系统（简称大平台）改革试点县，此后不断建立健全相关制度，规范财政资金审核拨付程序，加强大平台安全管理。同时，还开发了清算帐户余额控制功能，将非税收入系统接入大平台，建立完善了单位帐务核算、工资直发、公务卡改革管理等系统。深化农村综合改革。完善农村税费改革配套措施，深化农村教育和财政体制改革。强化债务管理，研究出台政府性债务管理办法。加大对农村公益性事业的投入，落实农村公益事业“一事一议”财政奖补政策，逐步化解乡村干部垫交税费债务及农村义务教育其他债务。2011年1-7月，继续推进国库集中支付改革，开通单位零余额账户总数达到个；启动公务卡改革试点，在8个县级预算单位试行公务卡结算；开展财政资金支出绩效评价，进一步完善了评价指标体系；将公务印刷纳入政府采购范围，并通过公开招标确定了印刷定点供应商；继续推进村级公益事业“一事一议”奖补试点工作，申报项目821个，申请财政奖补资金万元。四、强化财政监管，提高财政资金使用效益“十一五”期间，充分发挥财政监督检查局对全县财政财务行为检查的牵头作用，整合财政局内部业务股室检查资源，协同纪委、监察局、审计局等部门单位，不断强化财政监管，规范财经秩序。开展日常财务行为检查，坚持小单位全年一次、一般单位半年一次、重点单位每季度一次的“一二四”财务检查制度，突出对重点资金的事中跟踪控制和事后监督检查。开展财政供养人员、“小金库”、财政支农资金、政府采购资金、乡镇辖区内闲置国有资产等清理检查和各项财政补贴、强农惠农、扩大内需、灾后恢复重建、社保等专项资金检查，对检查中发现的问题及时进行了整改，维护了财经秩序。建立了行政事业单位资产管理信息系统，提高资产监管水平和使用效率。建立完善了股室联系乡镇、监督检查复核、内部监督检查等制度，进一步规范了财政财务行为。2011年1-7月，对省财政补助我县中小企业发展的8个项目进行了全面检查。开展了“小金库”治理全面复查的督导抽查工作。检查了扩大内需项目资金万元，灾后恢复重建资金万元。检查用票单位229个，查验旧票据38万多份。开展了财政资金安全检查和财政账户清理整顿工作，共取消财政专户7个。对部分单位开展了日常监督检查，查出违规违纪金额270万元，按规定进行了处理处罚。*“十一五”期间，全县财政事业稳步发展，对经济和社会事业建设提供了有力的资金保障，但是也存在较为突出的问题。收入增长难度大。一方面受经济发展面临不确定性，人民币升值，投资拉动力度减弱的影响，以及作为我县支柱的水泥产业税收贡献未充分体现，加之321国道、资威公路改造还将继续影响沿线企业的生产销售，导致税收增长乏力；另一方面行政事业性收费项目不断减少，收费标准不断降低，非税收入增长十分有限。财政支出压力剧增。近年来，上级相继出台公务员津贴补贴、义务教育教师绩效工资、医疗卫生单位绩效工资、新农保试点、新农合和城镇居民基本医疗保险提标、五保户补助提标、村社干部报酬提高等一系列刚性增支政策，加之各类应急维稳、债务还本付息、成渝高铁资本金、城市道路、征地拆迁、工业园区、改善民生和上级项目配套资金等支出都要求县级全部或部分承担，加剧了财政支出的压力。筹融资任务艰巨。由于国家实行稳健的金融政策，存款准备金率不断上调，贷款规模大大压缩，筹融资任务十分艰巨。另外，扩权县金融部门权限下放不够，各家商业银行县一级金融部门信贷权限基本为零，反而将县域资金不断抽走，对本县经济发展支持力度不够。债务包袱沉重。截止2010年底，我县地方性债务总额为万元，其中：县乡级政府性债务万元，部门举债11654万元，村级债务万元，每年需支付债务利息达3000多万元。债务包袱沉重，化债压力大，推进公共服务均等化所需资金安排保障困难等也是我县财政工作面临的严峻问题。为此，财政部门将在县委、县政府的领导下，逐步壮大地方财力，积极谋求财政改革发展之道，为地方发展和人民生活水平的提高贡献更多力量。一、“十二五”财政收支目标“十二五”财政收入规划是以2010年的财政收入完成数为基数，立足于我县收入结构现状和经济发展态势加以预测的。到“十二五”期末的2015年，一般预算收入目标为77000万元，比“十一五”期末增收万元，增长123.7%，年均递增17.5%；基金预算收入由于受到国家不断出台的房地产、土地等政策影响，预测每年都将维持在4亿元左右，到“十二五”期末的2015年，基金预算收入目标为万元，比“十一五”期末减收万元，下降，年均递减。“十二五”财政支出规划是以2010年的财政支出完成数为基数，按照收支平衡原则，结合国家加大转移支付力度、加大民生投入等政策因素加以预测的。预计到“十二五”期末的2015年，可完成一般预算支出万元，比“十一五”期末增加万元，增长，年均递增；基金预算支出万元，比“十一五”期末减少万元，下降，年均递减。二、“十二五”财政工作规划着力培植骨干税源。一是实施工业强县战略，大力发展支柱产业，助推工业快速发展，促进经济的稳定增长。二是恢复和发展现有财源，盘活现有企业的存量资产，实现已有财源的扩展。三是巩固和强化农业基础地位，加大支农资金的投入力度，支持农业结构的调整。四是大力发展个体私营业，加大旅游资源开发力度，积极培育新兴财源。五是利用项目建成运行产生效益形成新的经济增长点，促进财政增收进入良性循环。 千方百计增强财力。到“十二五”期末，全县总体财力预计可达亿元，人均财力预计可达万元。要实现这一目标，主要采取以下措施：一是继续强化税收征管。加强对重点行业、重点税源的监管，严禁税收的跑、冒、滴、漏。从严控制税收的减、免、缓，进一步清理税收优惠政策。加大对财税部门的考核力度，进一步完善考核办法，充分调动征收部门的积极性。二是狠抓非税收入征管。加大土地出让金、煤炭水泥税费、地质保证金、价格调节基金、垃圾处理费等税费的征收力度，缓解县财政资金安排压力。三是抓住成渝经济开发区建设和第二轮西部大开发的契机，做好项目争取工作，实现财政增收，拉动经济增长。确保财政收支平衡。一是严格执行“预算法”及“预算法实施条例”，年初预算一经确定必须认真执行，从严控制追加，避免预算的随意性。二是从严控制生活接待费、会议费、交通费，研究制定有关定额标准，将“三费”压缩到最低限度。三是严格控制政府工程建设，本着有多少钱办多少事的原则，严禁超预算安排。四是从严控制公费出国旅游、出省旅游或借考察学习之机出省、出境旅游。五是从严控制财政供养人员增长，减轻财政负担。加大公共投入力度。加大县财政对乡镇转移支付力度，逐步提高乡镇公用和事业发展经费水平。落实民生工程建设资金保障，继续加大农业、教育、科技、医疗卫生、社会保障、环保、交通等投入，促进县域经济健康协调发展。到“十二五”期末，农业支出预计可达万元，教育支出预计可达万元，医疗卫生支出预计可达万元，社会保障支出预计可达万元。用活政策发挥财政效应。积极支持建立金融机构贷款激励机制，引导金融资金投入就业再就业、中小企业发展和“三农”领域。实施财政以奖代补和风险补助政策，推进农业信贷担保体系建设。完善农业保险补贴政策，扩大农业保险覆盖范围。开展灾后重建、技术改造等贷款贴息工作，增大金融服务总量。支持政府投融资平台运作，做大做强集团公司，完善县域经济发展激励政策，提升财政政策效能。继续深化体制机制改革。一是继续深化预算编制改革，细化预算编制，强化预算约束，严格预算执行。二是深化农村综合改革，加大财政奖补力度，全面推行村级公益事业建设一事一议财政奖补制度，积极稳妥化解乡村债务，计划2011年前全面化解农村义务教育其他债务和乡村干部垫交税费，2015年基本化解基层政权机构建设债务。三是加快财政信息化建设，逐步完善“大平台”系统，建立和完善支出数据库和项目支出数据库等基础性工作。四是抓好基层“两基”建设，完善县乡的网络系统，在提升基层财政人员素质的同时，不断改善基层办公条件。五是全面推进支出绩效评价，将评价结果作为预算安排的重要依据，不断优化资源配置。六是试点推行全县公务卡改革，厉行节约公务成本。七是拓宽政府非税收入管理新领域，加快县级非税收入收缴改革。八是继续搞好政府采购工作，规范政府采购行为，研究采管分离后面临