C12025信贷资产证券化业务介绍95分.doc

一、单项选择题1. 按照信贷资产证券化试点管理办法的相关要求，受托机构应当在资产支持证券发行前和存续期间依法披露信托财产和资产支持证券信息。信息披露应通过（ ）指定媒体进行。 A. 中国证券监督委员会 B. 中央结算公司 C. 中国人民银行 D. 中国证券业协会2. 按照资产支持证券发行登记与托管结算业务操作规则的相关要求，招标发行时间确定后，受托机构应不迟于招标日前的第三个工作日将招标公告送达（ ）。 A. 中央结算公司 B. 中国证券监督管理委员会 C. 中国证券业协会 D. 中国银行业监督管理委员会3. 按照资产支持证券交易操作规则的相关要求，资产支持证券的交易数额最小为面额（ ）万元，交易单位为面额1万元。 A. 100 B. 1 C. 50 D. 10二、多项选择题4. 资产证券化对于金融市场的正面作用有（ ）。（本题有超过一个的正确选项） A. 增加流动性 B. 分散风险 C. 转移风险 D. 提高金融结构效率5. 我国资产证券化重启的新特点有（ ）。（本题有超过一个的正确选项） A. 支持“有条件的、有限制的、有前提的”资产证券化 B. 扩大试点银行范围 C. 无条件、无限制的支持资产证券化 D. 扩大试点资产的范围6. 我国资产证券化存在的主要问题有（ ）。（本题有超过一个的正确选项） A. 交易体系构成缺陷，证券化定价困难 B. 资产证券化发起主体垄断，资产证券化优势无存 C. 人才短缺问题制约中国的资产证券化发展 D. 有效需求不足，资产支持证券流动性差，风险未真正转移7. 对投资者而言，资产证券化商品具有多重的好处，包括（ ）等。（本题有超过一个的正确选项） A. 法律结构完整且信息披露充分 B. 信用风险较同等级固定收益产品低 C. 违约风险分散 D. 破产隔离8. 按照信贷资产证券化试点管理办法的相关要求，受托机构应当依照本办法和信托合同约定，分别委托（ ）等履行相应职责。（本题有超过一个的正确选项） A. 资金保管机构 B. 贷款服务机构 C. 其他为证券化交易提供服务的机构 D. 证券登记托管机构9. 我国发展资产证券化的原因有（ ）。（本题有超过一个的正确选项） A. 为银行业转变经营模式提供了契机 B. 有利于我国金融市场体系结构性变革 C. 有利于缓解银行再融资的压力 D. 改善银行体系流动性10. 对发行机构而言，资产证券化具有多重的优点，包括（ ）等。（本题有超过一个的正确选项） A. 降低资产风险 B. 降低资金取得成本 C. 增加资金灵活运用 D. 改善财务比率11. 后危机时代，欧美市场资产证券化监管政策在约束监管套利方面采取了（ ）等措施。（本题有超过一个的正确选项） A. 放松资本计提 B. 限定银行对证券化的增信行为 C. 改变会计标准，使涉及监管资本套利的证券化资产重回表内 D. 严格资本计提12. 按照资产支持证券发行登记与托管结算业务操作规则的相关要求，资产支持证券发行成功的，受托机构应于信托受益权登记日，向中央结算公司提供（ ）等书面文件。（本题有超过一个的正确选项） A. 受托机构签章的资产支持证券发行款到账确认书 B. 发行批文复印件 C. 发行结果公告 D. 承销团成员名单三、判断题13. 资产证券化的过程中，特设机构SPV以证券销售收入偿付发起人的资产出售价款，以资产产生的现金流偿付投资者所持有证券的收益。（ ） 正确 错误14. 按照资产支持证券发行登记与托管结算业务操作规则的相关要求，资产支持证券结算通过中央国债登记结算公司的中央债券簿记系统进行。（ ） 正确 错误15. 后危机时代，欧美市场资产证券化监管特点包括改变薪酬体系的短期化、优化薪酬体系结构、增加高官薪酬的透明度、减少薪酬体系外部性、促使薪酬体系的合理化。（ ） 正确 错误16. 按照信贷资产证券化试点会计处理规定的相关要求，发起机构仍保留对该信贷资产控制的，应当在转让日按其继续涉入该信贷资产的程度确认有关资产，并相应确认有关所有者权益。（ ） 正确 错误17. 按照关于信贷资产证券化有关税收政策问题的通知的相关要求，对资产证券化的部分环节免征印花税，部分环节照常征收印花税。（ ） 正确 错误18. 与相同存续期间且相同评级的公司债相比，资产证券化产品的违约率比公司债的违约率高。（ ） 正确 错误19. 按照信贷资产证券化试点管理办法的相关要求，发起机构应在全国性媒体上发布公告，将通过设立特定目的信托转让信贷资产的事项，告知相关权利人。（ ） 正确 错误20. 按照