油页岩开采提炼项目立项说明及投资计划

泓域咨询MACRO/ 油页岩开采提炼项目立项说明及投资计划油页岩开采提炼项目立项说明及投资计划第一章 概述一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx有限责任公司（二）公司简介经过10余年的发展，公司拥有雄厚的技术实力，完善的加工制造手段，丰富的生产经营管理经验和可靠的产品质量保证体系，综合实力进一步增强。公司将继续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发。集团成立至今，始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进，以技术领先求发展的方针。公司是按照现代企业制度建立的有限责任公司，公司最高机构为股东大会，日常经营管理为总经理负责制，企业设有技术、质量、采购、销售、客户服务、生产、综合管理、后勤及财务等部门，公司致力于为市场提供品质优良的项目产品，凭借强大的技术支持和全新服务理念，不断为顾客提供系统的解决方案、优质的产品和贴心的服务。上一年度，xxx（集团）有限公司实现营业收入28163.13万元，同比增长27.17%（6017.92万元）。其中，主营业业务油页岩开采提炼生产及销售收入为24141.09万元，占营业总收入的85.72%。根据初步统计测算，公司实现利润总额6177.79万元，较去年同期相比增长1481.21万元，增长率31.54%；实现净利润4633.34万元，较去年同期相比增长831.22万元，增长率21.86%。二、项目概况（一）项目名称油页岩开采提炼项目（二）项目选址xxx工业园区（三）项目用地规模项目总用地面积49244.61平方米（折合约73.83亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数72.32%，建筑容积率1.39，建设区域绿化覆盖率6.32%，固定资产投资强度170.48万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积49244.61平方米，建筑物基底占地面积35613.70平方米，总建筑面积68450.01平方米，其中：规划建设主体工程53193.47平方米，项目规划绿化面积4324.24平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计111台（套），设备购置费6416.54万元。（七）节能分析“油页岩开采提炼项目建设项目”，年用电量1076309.45千瓦时，年总用水量31743.96立方米，项目年综合总耗能量（当量值）134.99吨标准煤/年。达产年综合节能量52.50吨标准煤/年，项目总节能率24.83%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx工业园区发展规划，符合xxx工业园区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资17689.43万元，其中：固定资产投资12586.54万元，占项目总投资的71.15%；流动资金5102.89万元，占项目总投资的28.85%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入35321.00万元，总成本费用28129.72万元，税金及附加316.01万元，利润总额7191.28万元，利税总额8499.19万元，税后净利润5393.46万元，达产年纳税总额3105.73万元；达产年投资利润率40.65%，投资利税率48.05%，投资回报率30.49%，全部投资回收期4.78年，提供就业职位723个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。认真做好施工技术准备工作，预测分析施工过程中可能出现的技术难点，提前进行技术准备，确保施工顺利进行。三、报告说明投资项目可行性研究报告为针对行业投资投资项目进行可行性研究咨询服务的专项研究报告，此报告为个性化定制服务报告，我们将根据不同类型及不同行业的项目提出具体要求，修订报告提纲，并在此目录的基础上重新完善行业数据及分析内容，为企业项目立项、批地、企业注册、资金申请以及融资咨询提供全程指导服务。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx工业园区及xxx工业园区油页岩开采提炼行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx工业园区油页岩开采提炼产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx（集团）有限公司为适应国内外市场需求，拟建“油页岩开采提炼项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx工业园区经济发展，为社会提供就业职位723个，达产年纳税总额3105.73万元，可以促进xxx工业园区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率40.65%，投资利税率48.05%，全部投资回报率30.49%，全部投资回收期4.78年，固定资产投资回收期4.78年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、报告主要从支持民营企业实施绿色化改造、引导民营企业和社会资本积极投入节能环保产业、支持民营企业参与绿色制造体系建设、推动民营企业积极履行社会责任等方面提出了任务，发展改革委、工业和信息化部、环境保护部、财政部等部委开展了一系列工作。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米49244.6173.83亩1.1容积率1.391.2建筑系数72.32%1.3投资强度万元/亩170.481.4基底面积平方米35613.701.5总建筑面积平方米68450.011.6绿化面积平方米4324.24绿化率6.32%2总投资万元17689.432.1固定资产投资万元12586.542.1.1土建工程投资万元5882.052.1.1.1土建工程投资占比万元33.25%2.1.2设备投资万元6416.542.1.2.1设备投资占比36.27%2.1.3其它投资万元287.952.1.3.1其它投资占比1.63%2.1.4固定资产投资占比71.15%2.2流动资金万元5102.892.2.1流动资金占比28.85%3收入万元35321.004总成本万元28129.725利润总额万元7191.286净利润万元5393.467所得税万元1.398增值税万元991.909税金及附加万元316.0110纳税总额万元3105.7311利税总额万元8499.1912投资利润率40.65%13投资利税率48.05%14投资回报率30.49%15回收期年4.7816设备数量台（套）11117年用电量千瓦时1076309.4518年用水量立方米31743.9619总能耗吨标准煤134.9920节能率24.83%21节能量吨标准煤52.5022员工数量人723第二章 建设必要性分析一、项目建设背景1、规划提出了完善管理方式、构建产业创新体系、强化知识产权保护和运用、深入推进军民融合、加大金融财税支持、加强人才培养与激励等6方面政策保障支持措施，并部署了21项重大工程。2、投资项目建设符地方经济和社会发展规划，项目建设必将推动地方相关行业的发展，对当地制造业及发展起到积极的示范、推动作用。当今世界，和平与发展仍是时代主题；破解世界性难题还需加强国际合作；经济全球化大势不会逆转；新一轮科技革命和产业变革蓬勃兴起；随着我国不断扩大开放，各国都希望在中国寻找更多发展机遇，这些因素有力支撑了党中央有关“重要战略机遇期”的判断。当前形势是长期和短期、内部和外部等因素共同作用的结果。必须保持清醒头脑，坚持从实际出发，辩证看待形势变化。我国发展仍处于应当大有作为也能够大有作为的重要战略机遇期，完全有条件、有能力、有信心实现经济高质量发展。二、必要性分析1、保证现行标准脱贫质量，既不降低标准，也不吊高胃口，激发贫困人口内生动力；打好污染防治攻坚战，重点是打赢蓝天保卫战，着力解决突出的环境问题。要把调整产业结构、能源结构、淘汰落后产能与推进绿色发展、实施重要生态系统保护和修复重大工程结合起来，大幅减少主要污染物排放总量，使生态环境质量得到总体改善。做好明年的经济工作，关键是牢牢把握推动高质量发展这个根本要求，以8项重点工作为抓手。在继续抓好“三去一降一补”的同时，深化供给侧结构性改革；进一步推进简政放权、放管结合、优化服务改革，激发各类市场主体活力，推动国有资本做强做优做大，支持民营企业发展，不断完善负面清单；实施好乡村振兴战略、区域协调发展战略，不断弥合城乡区域发展差距；积极推动形成全面开放新格局，不断拓展对外开放的范围和层次、思想观念、结构布局、体制机制；提高保障和改善民生水平，加快建立多主体供应、多渠道保障、租购并举的住房制度。2、传统支柱产业面临的严峻困境，既有经济环境的外因，又有产业自身缺陷的内因。综合来看造成这种困境的原因有以下三个方面：结构性问题突出。从产业结构看，传统支柱产业比重大、产业投资规模大、转型升级沉淀成本高，是我省传统支柱产业转型升级进展缓慢的一个主要制约因素。从产品结构看，总体上产品层次低，高端和终端产品少，高附加值产品不多。从企业结构看，大型龙头企业数量少，辐射带动力弱，导致产业链接度低，分工合作网络尚未形成。发展路径偏于保守。我省传统支柱产业基于投资和规模扩张的发展模式根深蒂固，大多数产品处于产业链前端和价值链中低端，产品附加值低。整体上产业链位置偏上游，价值链偏低端，发展方式偏传统，产业发展版图仍被固定在狭窄的空间内。自主创新能力不足。我省传统支柱产业长期以来走的是高投入、高消耗、低产出的发展模式，专注于发展能源原材料行业以及为能源原材料提供装备的重型制造业，这些传统产业企业专注于生产加工环节，在资本、技术、信息及人才等高端生产要素积累方面比较薄弱，重引进模仿、轻研发创新，创新能力不强，新产业、新产品更新换代缓慢，传统竞争优势正在逐渐丧失，新的竞争优势难以形成。3、考虑到项目建设地的投资环境、劳动力条件和政策优势，项目承办单位决定在项目建设地实施投资项目建设，投资项目的生产规模和工艺技术装备将达到国际先进水平，有利于进一步提升产品质量，丰富产品品种并可以配合其他相关产品形成突出优势，使市场占有率以及竞争力得到进一步巩固和增强。三、项目建设有利条件完善的国内销售网络，项目承办单位经过多年来的经营，不仅有长期稳定客户和潜在客户，而且有非常完善的销售体系；企业的销售激励制度大大提高了员工的工作积极性，再加上平时公司领导对员工的感情投资，使销售员工对公司有很强的向心力；正是具备稳定有激情的销售团队，才保证了企业的销售政策很好的贯彻执行下去，也使企业的销售业绩有很大的提高；企业的销售团队将在有项目产品销售市场的区域，根据当地实际情况，销售适合当地加工企业需要的项目产品。第三章 项目选址分析一、项目选址原则节约土地资源，充分利用空闲地、非耕地或荒地，尽可能不占良田或少占耕地；应充分利用天然地形，选择土地综合利用率高、征地费用少的场址。二、项目选址该项目选址位于xxx工业园区。园区不断加大建设用地支持力度。国土资源部门要留足产业园区建设用地指标，对产业园区项目建设用地给予优先安排，各级产业园区的土地收益主要用于产业园区基础设施建设和土地开发。积极探索工业用地弹性年期出让和长期租赁、先租后让、租让结合制度。对已纳入我省优先发展产业且用地集约的工业项目，在确定出让底价时，可按不低于土地所在地等别相对应全国工业用地出让最低价格标准的70确定，但不得低于成本价。市、县级人民政府按照规定开展基准地价更新工作时，要统筹合理确定产业园区建设用地的基准地价。积极探索盘活现有土地存量资产，提高现有土地资源利用率的有效方法，鼓励和引导产业园区建设向山地、坡地发展，进行梯田式开发，对一些荒坡、荒地实施成块连片开发的，免缴地方相关规费。三、建设条件分析完善的国内销售网络，项目承办单位经过多年来的经营，不仅有长期稳定客户和潜在客户，而且有非常完善的销售体系；企业的销售激励制度大大提高了员工的工作积极性，再加上平时公司领导对员工的感情投资，使销售员工对公司有很强的向心力；正是具备稳定有激情的销售团队，才保证了企业的销售政策很好的贯彻执行下去，也使企业的销售业绩有很大的提高；企业的销售团队将在有项目产品销售市场的区域，根据当地实际情况，销售适合当地加工企业需要的项目产品。四、用地控制指标投资项目办公及生活用地所占比重符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业办公及生活用地所占比重7.00%的规定；同时，满足项目建设地确定的“办公及生活用地所占比重7.00%”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数72.32%，建筑容积率1.39，建设区域绿化覆盖率6.32%，固定资产投资强度170.48万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程25178.8925178.8953193.4753193.475028.131.1主要生产车间15107.3315107.3331916.0831916.083117.441.2辅助生产车间8057.248057.2417021.9117021.911609.001.3其他生产车间2014.312014.313085.223085.22301.692仓储工程5342.055342.059916.759916.75681.732.1成品贮存1335.511335.512479.192479.19170.432.2原料仓储2777.872777.875156.715156.71354.502.3辅助材料仓库1228.671228.672280.852280.85156.803供配电工程284.91284.91284.91284.9122.033.1供配电室284.91284.91284.91284.9122.034给排水工程327.65327.65327.65327.6519.714.1给排水327.65327.65327.65327.6519.715服务性工程3383.303383.303383.303383.30232.595.1办公用房1995.501995.501995.501995.50139.435.2生活服务1387.801387.801387.801387.80133.066消防及环保工程954.45954.45954.45954.4573.826.1消防环保工程954.45954.45954.45954.4573.827项目总图工程142.45142.45142.45142.45-307.317.1场地及道路硬化9505.151670.671670.677.2场区围墙1670.679505.159505.157.3安全保卫室142.45142.45142.45142.458绿化工程3752.72131.35合计35613.7068450.0168450.015882.05六、节约用地措施投资项目依托项目建设地已有生活设施、公共设施、交通运输设施，建设区域少建非生产性设施，因此，有利于节约土地资源和节省建设投资。七、选址综合评价项目选址所处位置交通便利、地理位置优越，有利于项目生产所需原料、辅助材料和成品的运输；通讯便捷、水资源丰富、能源供应充裕，适合于生产经营活动；为此，该区域是发展产品制造行业的理想场所。第四章 风险应对评估一、政策风险分析1、项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。2、项目承办单位将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对宏观经济形势变化的预测，分析经济周期对相关行业及项目承办单位的影响，并针对经济周期的变化，相应调整经营策略。二、社会风险分析对人文环境影响的规避措施；城市作为人类文明的产物，本身就承载着一定的文化和历史，所以投资项目在实施过程时，必须充分考虑到这一点；目前，投资项目地面上没有发现军事设施、教堂、寺庙、文物古迹以及重要建筑设施。三、市场风险分析1、市场供需方面的风险：随着中国经济的高速发展，产品应用技术开发的不断深入，项目产品市场需求迅猛增长；但是，伴随着市场需求的快速增长，国内新增项目产品产能也迅速增长，项目承办单位在扩大生产规模，增加市场占有率，同时行业的高额利润还不断地吸引着新的投资者介入；因此，不排除市场供需失衡而造成市场竞争加剧的可能。2、项目承办单位将本着“高效?p务实?p严谨”的管理模式，在努力降低生产成本的同时，不断加强和完善营销机制和管理机制，强化项目产品广告宣传力度，生产高质量的产品，以满足市场的需要；优质的产品再加上完善的销售服务体系建设是占有市场?p规避和化解风险最有效的策略。四、资金风险分析投资项目计划投入资金能否按时到位将对项目建设产生重大影响，投资项目的融资风险主要是指资金供应不足或者来源中断导致项目工期拖延或被迫中止，从而形成资金风险。五、技术风险分析技术创新风险分析：项目本身的维护需要资金的投入，项目的创新与再研发需要成本，其风险在于技术开发的迟缓或失败而带来的人力、财力损失以及由此带来的产品竞争力的下降，从而影响整个企业的发展；项目承办单位在技术研发中如何突破技术瓶颈，由瓶颈而带来的风险是应处于首要位置考虑。六、财务风险分析结合项目承办单位总体战略目标以及短期发展目标，制定详细的利弊规划，结合项目产品市场需求前景有选择地引进投资商，并在不影响运营效果的情况下，为投资商提供优惠政策。七、管理风险分析形成企业文化进行员工同化，保障创业前期的稳定过渡；进行员工培训努力提高员工自身技能与整体素质；根据市场调整职工工资并加强公司人事管理制度，实现3年内人员的基本稳定；推行目标成本全面管理，加强成本控制；倡导组织创新和思想创新，以适应不断变化的外部经营环境。八、其它风险分析项目承办单位努力加强环境保护投资力度和强化环境保护措施，确保投资项目对所在建设区域的环境质量不受影响；通过加大环境保护方面的投入与管理力度，尽量使污染消除在生产、运营过程中，实现清洁的原料保管、清洁的生产过程、清洁的产品储运，努力提高项目承办单位的环境保护工作管理水平。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、根据项目建成后对各利益群体影响程度的不同，把影响区划分为直接影响区和间接影响区，其中：直接影响区为项目的上、下游企业、同行企业及附近居民；间接影响区为直接影响区域之外的居民、项目周围的商业门市、其他商业以及政府的形象等。2、建材经销商：投资项目建设需要大量的建筑材料，当地的建材承销商将从中受益。（二）社会影响效果实施投资项目符合国家产业发展政策，符合项目建设地经济发展方向，符合市场经济要求；项目技术上可靠，经济上可行，可以带动一批相关企业的发展；实施投资项目社会意义巨大，可以提供一定的就业岗位，并开拓新的税源，提高项目产品档次，增加市场竞争力，同时也提升了地区产业整体技术水平，带动相关行业的发展，促进地方经济的发展，为改变项目建设地原有相对落后的经济结构创造条件；从以上对项目技术、拟建规模和内容、原料供应、技术方案、项目建设方案、土建工程、项目投资估算、资金筹措、社会效益等主要问题进行的分析后得知，投资项目的建设具有良好的经济效益和社会效益。（三）项目适应性分析投资项目无论是从项目区的社会环境、人文条件的接纳程度分析，还是从当地政府部门、居民支持项目的存在与发展方面预测，投资项目建设均与项目区所在地发展具有互适性。（四）社会风险对策分析1、变压器及配电箱必须有明显标志和相应的安全防护；接线开关盒、配电箱力求统一购买或制作，内部必须加装与使用条件相匹配的漏电保护器；用电机具电源线应避免随意乱放乱拖，谨防触漏电事故发生；各配电箱、接线盒应悬挂，并有防雨措施，不应随地设置；非持证电工不得进行接线和用电装置、机具的修理。2、项目承办单位拥有丰富的经营、管理和适应市场经验，但并不排除会有一些弊病；因此，应加强企业管理，按照现代化的企业制度、财务管理制度去建设和经营企业，减小管理风险，是新项目进行中应予以关注的。3、项目承办单位建立企业内部生产安全保障措施，加强监督消除安全隐患和由此带来的社会问题；建立健全企业内部治安保卫体系，加强法制教育，减少治安事件的发生避免工人扰民。（五）社会风险评价随着当地居民思想意识和观念的变化，以及当地工业、贸易的发展，项目建设地居民对科技文化的需求必然提高，随着观念的变化，对教育和科技知识的需要也随之发生变化，从而有利用于当地教育和科技文化事业的发展。第五章 实施方案一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资13814.91万元，占计划投资的78.10%。其中：完成固定资产投资10540.32万元，占总投资的76.30%；完成流动资金投资3274.59，占总投资的23.70%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元13814.911.1完成比例78.10%2完成固定资产投资万元10540.322.1完成比例76.30%3完成流动资金投资万元3274.593.1完成比例23.70%三、进度安排注意事项在设计工作开展的过程中，要委托有相应资质的单位进行必要的现场勘测工作；要提出设备、材料订货清单和非标准设备制造图纸；勘测精度要与设计阶段相适应；订购设备要充分考虑设备到达时间和安装顺序等基本要素。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员723人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人4921.2人均年工资万元4.161.3年工资额万元2938.702工程技术人员工资2.1平均人数人1082.2人均年工资万元6.482.3年工资额万元723.893企业管理人员工资3.1平均人数人293.2人均年工资万元7.453.3年工资额万元192.714品质管理人员工资4.1平均人数人584.2人均年工资万元5.804.3年工资额万元347.425其他人员工资5.1平均人数人365.2人均年工资万元7.545.3年工资额万元189.226职工工资总额万元21152.99五、员工培训投资项目需进行培训的人员主要包括技术人员、生产操作人员和设备维修人员；新增人员岗前培训采用集中授课，统一考核的方式，其培训内容及程序入厂军训企业文化（管理制度）培训法制培训消防、安全培训技术理论培训（设备操作程序及原理、加工工艺、检测方法、设备维修与保养，各种原材料、辅料、备品零部件的识别及使用方法）ISO9000质量管理体系培训考试、考核。六、项目实施保障对于难以预见的因素导致施工进度赶不上计划要求时及时研究，项目建设单位要认真制定和安排赶工计划并及时付诸实施。第六章 项目投资计划方案一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资12586.54(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元5882.056416.54170.4812586.541.1工程费用万元5882.056416.5426255.881.1.1建筑工程费用万元5882.055882.0533.25%1.1.2设备购置及安装费万元6416.546416.5436.27%1.2工程建设其他费用万元287.95287.951.63%1.2.1无形资产万元154.21154.211.3预备费万元133.74133.741.3.1基本预备费万元72.9672.961.3.2涨价预备费万元60.7860.782建设期利息万元3固定资产投资现值万元12586.5412586.54（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金5102.89万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元26255.8817924.5018968.7826255.8826255.8826255.881.1应收账款万元7876.765119.905513.737876.767876.767876.761.2存货万元11815.157679.848270.6011815.1511815.1511815.151.2.1原辅材料万元3544.542303.952481.183544.543544.543544.541.2.2燃料动力万元177.23115.20124.06177.23177.23177.231.2.3在产品万元5434.973532.733804.485434.975434.975434.971.2.4产成品万元2658.411727.971860.892658.412658.412658.411.3现金万元6563.974266.584594.786563.976563.976563.972流动负债万元21152.9913749.4414807.0921152.9921152.9921152.992.1应付账款万元21152.9913749.4414807.0921152.9921152.9921152.993流动资金万元5102.893316.883572.025102.895102.895102.894铺底流动资金万元1700.951105.631190.671700.951700.951700.95（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资17689.43万元，其中：固定资产投资12586.54万元，占项目总投资的71.15%；流动资金5102.89万元，占项目总投资的28.85%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资5882.05万元，占项目总投资的33.25%；设备购置费6416.54万元，占项目总投资的36.27%；其它投资287.95万元，占项目总投资的1.63%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=12586.54+5102.89=17689.43（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元12586.5471.15%1.1项目建设投资万元12586.5471.15%1.2建设期利息万元-2流动资金万元5102.8928.85%3总投资万元万元17689.43二、资金筹措全部自筹。第七章 项目经营收益分析一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入22958.65万元，总成本2867.86万元，利润总额20090.79万元，净利润274.35万元，增值税644.74万元，税金及附加15068.09万元，所得税5022.70万元；第二年收入24724.70万元，总成本3034.32万元，利润总额21690.38万元，净利润16267.78万元，增值税694.33万元，税金及附加280.30万元，所得税5422.60万元；第三年生产负荷100%，收入35321.00万元，总成本28129.72万元，利润总额7191.28万元，净利润5393.46万元，增值税991.90万元，税金及附加316.01万元，所得税1797.82万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入35321.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=991.90万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元22958.6524724.7035321.0035321.0035321.001.1油页岩开采提炼万元22958.6524724.7035321.0035321.0035321.002现价增加值万元7346.777