国烟、外烟请款作业规范.doc

天马行空官方博客：/tmxk_docin ；QQ:1318241189；QQ群：175569632壹、目的：明确国烟外烟请款流程，以利分店作业。贰、适用范围：各分店。叁、上海地区国烟、外烟作业程序： 一、未持有烟草专用卡之分店： （一）总公司杂货处烟酒采购填写总公司费用申请单交杂货处长、区总签字后交总 公司财务处。 （二）分店饮料烟酒课长下单，并在收货时收取烟草公司开具的增值税发票（发票 开总公司抬头），同时在本公司给供应商的收货回单上签收。 （三）饮料烟酒课长核对发票的供货价是否与前次香烟供货价有差异。课长需保留 前次发票复印件以便核对。 （四）如供货价无变动，饮料烟酒课长应于收货当日通知仓管将收货输入电脑，并 将发票转交物流管理部。（双方在发票交接簿上签字） （五）如供货价有变动，饮料烟酒课长应于收货当日填写， 注明需要成本调整的商品货号、品名，原供货价、现供货价，并附发票复印 件交给烟酒采购，烟酒采购审核后交资料维护组实施电脑进价调整，并在调 整完成后以电子邮件方式告知分店饮料烟酒课长，饮料烟酒课长通知仓管将 收货输入电脑，并于当日将发票转交物流管理部。（双方在发票交接簿上签 字） （六）物流管理部于电脑收货次日核对发票上商品数量和实际进货数量。若数量一 致，发票交烟酒饮料采购（双方在发票交接簿上签字）。若数量不一致，发 票交烟酒饮料课长与烟草公司联系重开（必要时请总公司采购协助处理）。 （七）烟酒饮料采购核对发票后交总公司财务。 （八）财务处使用支票付款。 二、持有烟草专用卡之分店： （一）物流管理部填写总公司费用申请单交店总与区总签字后交总公司财务处，注 明预付牡丹烟草专用卡烟款（卡内金额由各分店根据烟草公司配货频率决 定、金额约10-20万之间，若遇节日可申请增加，节日后恢复到原有金额）。 （二）分店饮料烟酒课长下单，仓管课收货时收取烟草公司开具的增值税发票（发 票开总公司抬头）和银行代扣烟款凭证，同时在本公司给供应商的收货单 上签收。 （三）饮料烟酒课长核对发票的供货价是否与前次香烟供货价有差异。课长需保留 前次发票复印件以便核对。 （四）如供货价无变动，饮料烟酒课长应于收货当日通知仓管将收货输入电脑，并 将发票转交物流管理部。（双方在发票交接簿上签字） （五）如供货价有变动，饮料烟酒课长应于收货当日填写， 注明需要成本调整的商品货号、品名，原供货价、现供货价，并附发票交给 烟酒采购，烟酒采购审核后交资料维护组实施电脑进价调整，并在调整完成 后以电子邮件方式告知分店饮料烟酒课长，饮料烟酒课长通知仓管将收货输 入电脑，并于当日将发票转交物流管理部。（双方在发票交接簿上签字） （六）物流管理部次日核对发票上商品数量和实际进货数量。若数量一致，填写总 公司费用申请单。若数量不一致，发票交烟酒饮料课长与烟草公司联系重开 （必要时请总公司采购协助处理）。 （七）物流管理部填写完费用申请单，交烟酒饮料课课长、杂货经理、店总审核 签字后，与发票和银行代扣烟款凭证一起交分店会计课（双方在发票交接簿 上签字），由会计课交总公司财务处补足预付烟草专用卡金额。 （八）分店会计课长每周一上午查验烟草专用卡使用情况。如有异常通知杂货经理 处理。 （九）用烟草专用卡结算：受款人为上海大润发有限公司。财务处使用贷记凭证付 款。肆、上海市以外各分店国烟、外烟作业程序： 一、未持有烟草专用卡之分店： （一）分店物流管理部填写分店费用申请单经店总签字后交分店会计课，由会计课 交区总签字后向总公司申请分店空白支票备用。申请张数由分店根据当地烟 草公司的配货频率决定，建议一次最少申请2张，每次购烟支票使用后即应 重新申请空白支票，以备下次购烟之用。 （二）分店饮料烟酒课长下订单并与烟草公司确认数量和金额，物流管理部填写有 准确金额及订单号的分店费用申请单交店总签字后交会计课,由会计课填写 支票，并将费用申请单及已使用的支票复印件传真至总公司财务处。 （三）饮料烟酒课长持支票至烟草公司购烟，并在收货时收取烟草公司开具的增值 税发票（发票开分店抬头），同时在供应商的送货单上签收。 （四）饮料烟酒课长核对发票的供货价是否与前次香烟供货价有差异。课长需保留 前次发票复印件以便核对。 （五）如供货价无变动，饮料烟酒课长应于收货当日通知仓管将收货输入电脑，并 将发票转交物流管理部。（双方在发票交接簿上签字） （六）如供货价有变动，饮料烟酒课长应于收货当日填写， 注明需要成本调整的商品货号、品名，原供货价、现供货价，并附发票复印 件传真给烟酒采购，烟酒采购审核后交资料维护组实施电脑进价调整，并在 调整完成后以电子邮件方式告知分店饮料烟酒课长，饮料烟酒课长通知仓管 将收货输入电脑，并于当日将发票转交物流管理部。（双方在发票交接簿上 签字） （七）物流管理部次日核对发票上商品数量和实际进货数量。若数量一致，交会计 课（双方在发票交接簿上签字)。若数量不一致，发票交烟酒饮料课课长与 烟草公司联系重开（必要时请总公司采购协助处理）。 （八）会计课将发票、分店转开给总公司的增值税发票及费用申请单原件一起交总 公司财务处。 二、持有烟草专用卡之分店： （一）分店物流管理部填写分店费用申请单交店总与区总签字后交总公司财务处， 预付烟草专用卡烟款（卡内金额由各分店根据烟草公司配货频率决定，金额 约在10 万-20万之间，若遇节日可申请增加，节日后恢复到原有金额） （二）为及时补足购烟时从预付卡内扣除之金额，分店物流管理部填写分店费用申 请单送店总签字后交分店会计课，由会计课交区总签字，向总公司申请分店 空白支票备用。申请张数由分店根据当地烟草公司的配货频率决定，建议一 次最少申请2张。 （三）分店饮料烟酒课长下订单并与烟草公司确认数量和金额, 物流管理部填写有 准确金额及订单号的分店费用申请单（交店总签字后）交会计课，由会计课 填写支票交给烟草专用卡所属银行，并将费用申请单及已使用的支票复印件 传真至总公司财务处。 （四）烟草公司使用烟草专用卡划帐后送货。 （五）收货时饮料烟酒课长收取烟草公司开具的增值税发票（发票开分店抬头）和 银行代扣烟款凭证,并在供应商的送货单上签收。 （六）饮料烟酒课长核对发票的供货价是否与前次香烟供货价有差异。课长需保留 前次发票复印件以便核对。 （七）如供货价无变动，饮料烟酒课长应于收货当日通知仓管将收货输入电脑，并 将发票转交物流管理部。（双方在发票交接簿上签字） （八）如供货价有变动，饮料烟酒课长应于收货当日填写， 注明需要成本调整的商品货号、品名，原供货价、现供货价，并附发票交给 烟酒采购，烟酒采购审核后交资料维护组实施电脑进价调整，并在调整完成 后以电子邮件方式告知分店饮料烟酒课长，饮料烟酒课长通知仓管将收货输 入电脑，并于当日将发票转交物流管理部。（双方在发票交接簿上签字） （九）物流管理部次日核对发票上商品数量和实际进货数量。若数量一致，将发票 和银行代扣烟款凭证交会计课（双方在发票交接簿上签字）。若数量不一致? 发票交烟酒饮料课课长与烟草公司联系重开（必要时请总公司采购协助处 理）。 （十）会计课将发票、分店转开给总公司的增值税发票及费用申请单与银行代扣烟 款凭证交总公司财务处 （十一）分店会计课长每周一上午查验烟草专用卡使用情况。 （十二）用烟草专用卡结算：受款人为各分店抬头。伍、付款方式 （一）国烟：支票、贷记凭证。 （二）外烟：支票、汇票（办理汇票如有余款需退回）。 （三）汇票余款退回流程（例）： 汇票金额4万，实用金额3.8万，余额0.2万 烟草公司填写银行汇票 在汇票实用栏填写实用金额（3.8万） 在汇票余额栏