融资性担保公司风险管理.doc

融资性担保公司风险管理自中国银监会等七部委于2010年联合 发布融资性担保公司管理暂行办法以来， 融资性担保业务逐步走上了依法合规经营 的轨道。一方面，其为中小企业提供融资服 务和促进地方经济发展的能力和作用曰益 显现，特别是在国际金融危机爆发后，担保 机构在缓解中小企业贷款难、促进中小企业 发展等方面起到了重要作用，取得了较好的 社会效益。另一方面，银行业金融机构等债 权人对融资性担保业的认可度也与曰倶增。 然而由于银行、担保公司及被担保企业各自 考虑问题的角度不同，特别是担保公司在利 益的驱动下，经营过程中暴露出相关法规和 社会信用体系不健全、担保机构运作不规 范、内部管理混乱，甚至有违法违规抽逃资 本金等问题。合作银行有效监管缺失，风险 识别和控制能力不到位。这些问题都有待规 范，亟待解决。一、现状及问题2012年，江西省农发行同25家担保公 司合作，终止了4户不按规定补足风险保证 金等出现异常情况的担保公司，已担保贷款 190亿元，共涉及农业小企业和粮食加工企 业120户，占该类企业的39.5%。其主体资 格均合法有效，担保意愿真实。未发现对外 担保增加、被查封、冻结等权利受限制情况。 未发现关联企业互保现象和不良信用记录。 各担保机构均能按农发行担保公司管理办 法的要求去执行，有效保证了贷款第二还款 来源的可靠性。总体来说，选择担保公司作 为农发行贷款担保是可行的，但从不同的角 度分析和解剖，至少有三个方面需要加强和 完善。(一-)从担保公司看，风险补偿机制有待 健全。一是盲目追求利益，担保公司的指导 思想是多多益善，超负荷担保。按照农发行 目前对担保公司业务合作管理办法，以国有 控股担保公司为例，其对外担保放大倍数最 高可达10倍，对净资产仅1000万元、总资 产1亿元的企业来说，其最高担保融资额可 达1亿元，按目前担保行业收取的1.5% 2.5%担保费来计算，其一年可收取担保费用 150-250万元，而按担保责任额10%，担保公 司仅需存入担保风险保证金1000万元，目 前存贷款利差为3% ( 一年期存款利率为 3%，一年期贷款利率为6% )，即担保公司一 年需支付利息30万元，担保公司一年可获 毛利润120-220万元。二是忽视内部管理。 部分担保公司在法人治理结构、财务管理制 度、风险防范措施等方面存在许多不完善的 地方，特别是民营公司，从目前与农发行发 生担保业务的担保公司来看，民营公司占 52%，这些公司在经营管理、财务管理方面不 够健全，不够完善，给农发行对其准入、信用 评级、授信管理增加许多难度。而国有担保 公司中有的掺杂了政府行为，霸王条款时有 发生。按财政部有关文件要求，担保公司每年 应按一定比例提取风险准备金，但实际提取 准备金的担保公司寥寥无几，再担保和再保 险机构也尚未建立。在这种情况下，银行对 担保公司保证的贷款，表面上看风险已有担 保公司承担，实际上担保公司风险补偿机制 的缺位以及担保放大功能的膨胀，使得这部 分由担保公司保证的贷款存在隐性风险，一 旦发生一笔超过担保公司自有资金或保证 金数额的不良贷款，易使得担保公司担保的 其他贷款的有效保证悬空。另外，合作双方 存在信息不对称。有些担保公司高负债经 营，其担保收益人范围广泛，且投资渠道较 多，农发行虽然是担保机构的债权人，缺乏 对担保公司的有效控制手段，难以了解其财 务和投融资的真实情况。加上银行间的同业 竞争和信息封锁也使得银行对担保机构在 各家银行的总担保情况无法准确及时地掌 握。(二)从农发行看，风险管控机制有待加 强。担保公司的准入基本上是县支行业务发 展需要引起，而县支行引荐的担保公司基本 上是民营的且多数是经熟人介绍，在审查其 准入资质上均是对照文件填制的，有些内容 与实际不符。市级分行为保证信贷业务的拓 展，对一些无有效资产抵押又急于贷款的企 业，放松对担保公司资质的审查把关，保证 担保有名无实。省分行风险管理处对下级行 上报的材料进行纸质审查时，发现内容均是 按管理办法要求填空式上报，找不到不符合 要求的依据，故对公司担保能力的真实性无 法审查，只能就事论事，审查亦存在形式化。当然这主要是各级行对担保公司担保 的风险认识不足。表现在盲目信赖担保公司 保证担保的保障作用，片面认为担保公司担 保贷款。即使贷款企业无法清偿，担保公司仍对风险兜底。而对一些在贷款风险上具有 较强分散和补偿作用的担保方式，则认为担 保手续复杂，风险较大，一旦出风险，容易被 追究责任，因而不愿办理其他相应的担保贷 款。 二是缺乏规范的风险管控机制。 农发行 与担保机构的合作作为一项新兴业务，对与 其合作并加强管理尚在逐步摸索阶段，在评 估准入、额度确定、风险控制以及授信后的 管理等操作流程上缺乏规范的管控。加之现 有的企业信用评级办法对特殊职能的担保 公司不具备适用性。因此，银行与担保公司 合作的风险管理基础薄弱，防范风险的能力 与经验不足。(三）从被担保企业看，风险预警机制有 待完善。农发行贷款支持对象大都是粮棉油 加工企业，均是弱质产业。在抵质押物不充 足的前提下，只能被动地请求担保公司提供 担保，故对担保公司提出的条件尽量满足， 从目前情况担保风险保证金80%都是由贷 款企业代为垫付，还有支付评估报告缴费 等。担保公司仅存入担保基金。导致这种现 象主要是因为对担保公司的监管缺位。作为 经营“信用”的“边缘金融公司”目前没有明 确的主管部门对其实施有效的监督，在担保 公司的市场准入、退出以及惩戒等方面机制 不健全，其经营的“信用”缺乏有效的监督和 保障，易造成担保公司间的无序竞争和信用 缺失。特别是在与农发行签订合作协议后， 利用借款企业急需融通资金的机会，与企业 私下交易，在借款企业所贷资金中扣除其所 缴纳的保证金，从而变相提高了借款人的融 资成本。加上其运作的隐蔽性，农发行不易 发现，也无从监督和防范，无形中也增加了 信贷资金的风险性。二、对策与建议(一）从严把住准入关口。一是坚持“严 格准入、额度控制、全面监管、动态调整”的 原则，审慎选择担保公司办理保证担保，各 级行要把风险防范放在首要位置。在担保公 司准入时，必须具有省政府金融办核发的经 营许可证，依照法律及有关规定办理注册及 年检手续。对没有许可证和没有办理注册及 年检手续的，不得在农发行开展担保业务。 然后从担保公司的法人组织结构、内部组织 结构、经营范围、注册资本、信用等级、经营 现状等方面进行调查审查。从源头上选择一 批资金实力强、专业人才足、管理水平高、公 信度高的担保公司合作，凡是有逃避保证责 任、抽逃注册资金、虚假出资等不良记录的， 一律不得作为农发行准入对象，将缺乏资金 实力、专业人才、技术手段和管理水平的担 保公司予以排除。原则上国有担保公司占比 高于80%，民营担保公司小于20%。二是准 入的担保公司通过日常管理和年度评价机 制实行动态调整。根据入围担保公司的资金 实力和风险管理能力，特别是保后监管能 力，确定担保公司开展业务的地域范围，未 经省分行批准，入围担保公司不得超出核定 的地域范围为外地农发行贷款提供担保。(二)合规办理担保手续。一是应切实注 重借款人第一还款来源，不得在借款人第一 还款来源缺乏的情况下，以担保方式覆盖风 险敞口，不得以借新还旧等方式掩盖贷款风 险。 二是建立贷前法律审查制度，担保手续 在贷款发放前必须进行法律审查，未通过法 律审查的，不得发放贷款。三是加强贷后监 管，严防企业挤占挪用，严禁企业利用信贷 资金向担保公司支付保证金、支付担保费 用、清偿债务以及用于其他不符合贷款目的 的用途。四是规范保证金管理，保证金一律 专户储存，并签订质押担保合同，约定将保 证金账户中的资金质押给农发行。对违规向 客户收取或变相收取保证金的担保公司暂 停与其业务合作，严格按照农发行保证金管 理规定操作，能主动配合银行加强监管，确 保不再收取客户保证金。五是担保公司担保 贷款一般情况下不得展期。确需展期的，应 经担保公司书面同意并报贷款审批行批准， 办理合法有效的贷款展期手续，并与担保公 司签订保证合同。六是严格按法律部门拟定 的合同文本与担保公司签约，并按时续签担 保合约，防止担保公司出现代偿情况后从法 律上、合同上试图找出银行漏洞或瑕疵，以 此向法院起诉、向银监部门申诉，向上级部 门告状等，将担保责任推至农发行承担或部 分承担，给农发行造成不必要的损失，导致 声誉风险。(三)敏锐识别信用风险。一是积极推行 民营企业及股份制借款企业法定代表人及 主要股东以个人资产为农发行贷款提供抵 (质)押担保，并签订无限连带责任保证合同， 以防范企业法人代表利用法人有限责任制 度逃废农发行债权。在借款人能够提供足额 有效的资产作为抵押或质押的情况下，只要 是符合农发行贷款抵押担保规定的，应优先 办理抵押（或质押)担保。担保公司担保只能 作为企业覆盖其还款来源的最后“底线”。对 于期限较长中长期贷款，由于经济金融形势 存在许多的不确定性，原则上不得采取担保 公司保证担保方式。二是设置融资性担保公 司台账，发挥风险监测中心监测功能，综合 归集cm2006系统风险预警信息、信贷现场 排查、内外部检查以及考评结果等情况，动 态监控担保公司的经营资质与担保能力，重 点对资本金出资不实等对农发行保证贷款 造成风险的行为进行监控，一旦发现风险 源，立即采取必要的措施，通过风险锁定需 列入退出名单的担保公司，择机撤销或终止 担保公司的合作，从而及时化解风险。(四)加强信息沟通协商。一是经办行经 常与担保公司定期沟通，定期走访和了解担打造风险防控网络 促进业务健康发展2012年，面对复杂严峻的经济、金融形 势，农发行山东省东营市分行牢牢把握“稳 中求进”的总基调，因地制宜，灵活采取措 施，积极打造严密的风险防控网络，成功化 解多起风险隐患，确保了各项业务稳健发 展。截至年末，各项贷款余额51.7亿元，较 年初增加8.55亿元；各项存款日均余额 14.25亿元，较年初增加3.65亿元，人均存 款余额1109万元，人均存款余额和增加额 均列全省前三位；实现考核利润1.59亿元, 同比增加4947万元，完成省行任务的 154%。一、因企施策,及时跟进再保障措施风险治理risk(一)率先试点，创新全产业链保险。 2012年9月份，中保财险总公司与东营市 政府计划在全市产业化龙头企业中推行农 业产业化全流程风险管理项目（试点），并在 全市金融机构中选择参与试点的银行和龙 头企业。得此信息后，农发行东营市分行迅 速向市政府请示，成为全市唯一试点银行。 通过与财政、保险公司、企业密切合作，开办 了以农发行为第一受益人、以农业产业化全 流程风险管理需要为目标的特色保险业务， 保费由财政承担50%。该行贷款支持的山 东驰中集团有限公司成为全市第一家受益 者，根据该公司农产品生产、加工、存储、流 通、贸易全过程，设计开发了集农业保险、财 产保险、意外健康保险、责任保险、货物运输 保险、信用保险等为一体的风险保障方案， 实现了“一张保单、综合保障”。(二）因企制宜，落实担保措施。该行在 确定客户担保方式时，坚持从实际出发，灵 活对待，确定不同的担保方案。例如，对山东 万得福实业集团公司只选择了保证担保方 式，因为其担保单位垦利石化公司是该县 最大的企业，自身经营实力强，政府关注度 高，代偿能力强。对贷款额度较大的大海纺 织、三阳纺织等大企业，则实行了多家大型 企业联合担保的方式；对昊龙纺织则采用 抵押担保、保证担保、质押担保等组合担保 方式。同时，在选择担保企业方面，该行坚持 要求必须是同一县区内的企业，原则上不允 许跨县区担保，因为同一县区内的企业，政 府关注度高、保护力度大。对于农业小企业、 棉花收购企业，鉴于其自身实力弱，很难找 到匹配的大型企业做担保，该行就筛选了 两家实力强、经营规范的专业担保公司进 行担保，并追加个人资产抵押或2名公务员 担保。2012年，共对16家企业追加担保额 7.02亿元，其中追加土地房产抵押0.89亿 元，大型骨干企业保证担保6.13亿元，对7 家企业追加了个人资产抵押和公务员担保。 实践证明，这些措施都是十分有效的。二、完善监控、快速识别、科学处置(一）构建“轮辐式”高效反应机制，实现 风险信息快速链接。过去，风险防控机制主 要是“金字塔”形式，风险信息由基层客户经 理逐级向上传递，信息屏蔽和滞后问题比较 突出。为从根本上解决这一问题，该行建立 了以市行党委为中心，以客户经理、基层行 主管、行长、企业为成员，内外部各类信息源 为结点的“轮辐式”防控机制，进行点对点信 息传递，以最快捷的方式使市行党委及时掌 握每个结点的信息。一是拓宽信息获得渠道，快速准确做 出反应。加强与上级行、金融办、银监局以及 商业银行的联系，建立多方位沟通渠道，从 中发现风险信号，防患未然。比如该行在得保公司的经营状况，管理行要对其资产负债 的真实情况、账户开立情况、最高担保额度、 担保放大倍数、保证金比例、担保贷款余额 及质量等情况进行评估。交流贷后监管信 息，协商风险防范措施，共同做好贷款风险 防范工作。二是加强对