瓜果蔬菜解毒保鲜机投资项目可行性研究报告.doc

第一章 总论瓜果蔬菜解毒保鲜机投资项目可行性研究报告第一章 总 论1.1 项目单位基本情况1.1.1概况衡阳市善美瓜果蔬菜解毒保鲜机有限责任公司始创于2009年，坐落在衡阳市的科学技术示范基地衡南县。近年来，在各级政府的支持和引导下，从一家臭氧技术研究和应用的小公司逐步发展为依托东大科技园的后续技术支持，组建实体型的科、工、贸为一体化的科技公司，专项从事臭氧技术的市场化应用研究和产业运营。公司通过采用技术研究技术转让的运作模式，生产规模和经营能力不断扩大。至1999年底，拥有一支从事臭氧技术的研究应用领域，拥有多项相关专利。如：杀菌解毒液发生器、全自动臭氧 纯净水发生器、广谱消毒液发生器、多功能消毒气液发生器等。现在针对本项目的实际应用，重点推出新专利多功能瓜果蔬菜解毒保鲜机。 瓜果蔬菜解毒保鲜机的专业队伍和管理人员17人；研究基地占地面积2600平方米，标准厂房1000平方米；建有技术研究车间、装置车间、实验检测室、微电脑控制室、打印室、储存仓库、办公室等设施。配备了臭氧发生器、涡流原理的气液混合器、定时电路、微电脑芯片、杀菌解毒液发生器、离心脱水机、高温消毒灭菌器等一批先进生产设备；添置了瓜果蔬菜速检测仪、生物显微镜、保鲜解毒检测仪等一批安全生产检测仪器。公司现有资产30万元，其中固定资产8.1万元，流动资金21.9万元。年瓜果蔬菜解毒保鲜机生产能力5至8千万台，产值达300万元左右，产品覆盖解毒、保鲜、杀菌等一系列的功能。产品主要市场在南京 、上海、广州、重庆、北京等大中城市和一些水果蔬菜生产基地。公司致力于技术的研究应用，并且转向到“品牌经营”。于研制成功的专利技术，要投入到市场上经受考验，形成商品；在提供技术服务的同时，提供品牌支持。我们计划在成立公司的同时，注册“善美”品牌并将应用的最新研发技术申请专利保护；公司对即将经营的专利产品送相关职能部门进行检测，同时申请商标。公司以工为主：对相关技术产品进行产业化运营，塑料制品自己开模或外协委托加工、电子元件部分自己进行的制作成定点合作，核心部分由公司自己控制，如芯片的封装、控制程序的编写和加密等。www.aliqq.c公司同时进行产品的销售工作：主要目的是将科、贸有机地协调起来，更好的了解市场、提供有效地市场反馈信息，更好的指导产品的研制工作，对所推出的产品能起到完善、优化、定型的作用，更好的满足市场的有效需求。公司的发展目标仍然是技术转让工作中所制定的为企业服务，公司引进加盟连锁-供配套元器件给经营者的经营思想，同时进行品牌经营提供销售手续给经营者。合作企业提供专利技术支持，今后还将提供产品元器件（合作企业自己不用开模具，省去了大量的前期投入；合作企业在熟悉产品和站稳市场后，可以选择自己开模具）；提供商标、产品包装和销售许可证（合作企业自己可以直接经营，省去了大量的前期风险和时间消耗；同样，合作企业在熟悉产品和站稳市场后，可以选择自己申办销售手续）。阿里巧巧(.公司品牌经营的手法，改变了单纯技术转让的被动局面：a、合作企业如选择自己开模具，会发现其生产成本基本等于或大于我方提供元器件的价格，如果我公司的后续服务能令其满意，其大部分会选择继续与我公司合作；b、合作企业如选择自己申办销售手续，会发现产品销售许可证不仅难办理，而且会耗费大量的时间和金钱，如选择继续与我公司合作，不仅能得到便利的营销协助，而且还能够得到源源不断的后续技术支持。公司主要力量放在深化产品的应用性研究和研制新品种上，以服务企业为宗旨，对市场反馈的产品信息、 市场需求动向等进行专项性的应用研究，提供能更好的满足市场的替代产品和新兴技术。 1.1.2 财务状况公司预计投资瓜果蔬菜解毒保鲜机的总资金为30万。其中房租：2.3万元，装修及办公家具：0.8万元，计算机、 打印机：0.5万元，人员工资：4万元，相关检验等（经营手续）费用：6万元， 广告宣传费用：2万元，模具费：4.5万元，仪器、设备：2.3万元，元器件及半成品件：4.5万元，其它备用资金：3.1万元。公司预计未来一年的资产总额达30万元，其中固定资产8.1万元，流动资产21.9万元；实收资本18万，全年收入总额96万元，实现利润总额28.8万元。1.1.3 法人代表基本情况公司法人代表真善美，女，34岁，本科文化，是衡阳市南华大学一位专业从事科技创新与运用的老师。2002年，从英国留学回校后，便开始了瓜果蔬菜解毒保鲜的研究，经过几年的钻研，最终成功的制造出了瓜果蔬菜解毒机。公司预计年产值达300万元左右，年净利润达17.28余万元，每年公司还为城镇的居民提供了30多个就业机会。真善美本人一直从事臭氧技术的研究，多年来的科技开发和技术转让工作，对产品的研制、应用、优化等，使她积累了相当的经验和教训；另外，凭借着在科技公司当任技术顾问的工作实践，对企业经营和发展也有了一定程度的了解和掌握。且为人积极上进，诚实守信，具有较强的领导能力和协调能力。1.2 项目基本情况1.2.1 项目概况投资项目：瓜果蔬菜解毒保鲜机投资地点：衡阳市衡南县投资性质：生产销售1.2.2 投资规模及产品方案投资租入厂房1000平方米，投资10万元购买生产加工设备，保证公司正常生产销售。项目投成后，公司将现有的年生产销售能力从3000台提高到1万台。1.2.3 品种、技术、设备方案项目产品为“善美”牌瓜果蔬菜解毒保鲜机，该机无需任何化学添加剂，能将自来水直接转化成高浓度的消毒液(臭氧水)，该臭氧水不但可以用于杀灭有害细菌和病毒，而且能够用于浸泡、清洗瓜果蔬菜它能迅速裂解瓜果蔬菜上的农药残留物，打断农药的化学链，使其氧化分解成空气、水和无毒害的简单化合物。所以，用该臭氧水清洗瓜果蔬菜，既达到了中和、化解农药残留物的功效，同时，臭氧水又能使新鲜的水果、蔬菜表面微孔收缩，降解代谢率，延长保鲜期，并使口感鲜美。经衡阳市卫生防疫站检测：对敌敌畏降解率75.9%、乐果降解率96.41%，是专为千家万户而研制的绿色环保型电子产品，非常适合现代家庭使用。技术来源的可靠性：项目承担单位与湖南南华大学、湖南省臭氧研究所、衡阳市核六所、湖南省食品研究所等科研所，并依托东大科技园的后续技术支持，组建实体型的科、工、贸为一体化的科技公司，专项从事臭氧技术的市场化应用研究和产业运营。这些院所分别各自的研究领域处于先进水平，是项目承担单位的坚强技术后盾。设备与技术：项目选用的是国内臭氧技术领域里的主流设备，主要包括：臭氧发生器、定时电路、微电脑芯片等。项目的生产工序齐全灵活，技术安全可靠。1.2.4投资期限投资将用于完善产品定位、相关检测，购买设备、建立一条产品生产线，以及公司经营等。第一年新公司属于创建、打基础时期，第二年站稳脚跟、 销售额增长约60%，第三年以后进入稳定增长时期， 销售额每年增长约25%。 1.2.5 投资结构及资金来源投资结构：项目总投资30万元，其中：完成开发项目、具备销售能力(手续)：10万元；开模具、购买设备、建立一条生产线：10万元；办公、经营、流动资金：10万元。资金来源：由出资方以货币方式出资（占股60%），我方以技术方式出资（占股40%），组建新的公司，双方共同管理，产品的生产和销售由我方具体负责和管理。1.2.6 项目效益经济效益：项目实施后，企业财务评价的税后全部投资回收期为3年，（单位：万元）第一年，销售收入 96 ，总成本15.54，毛利79.2，相关税费16.87，净利润59.4；第二年，销售收入156，总成本37.49，毛利116.57，相关税费26.25，净利润87.43；第三年，销售收入187，总成本45.51，毛利139.17，相关税费31.34，净利润104.38。主要项目变动见下图：社会效益：农药残留是当前食品污染后的又一新课题，“毒菜、毒米、毒肉”的中毒现象已经在各地形成愈演愈烈之势，其严重程度已被列入全国人大五次会议的议案。化解消除农药残留物是个亟待解决的难题。已经在世界上引起了足够的重视。世界卫生组织和全人类正急切期望着一种有效去除残留农药的方法，以保障人类的健康。面对令人生畏的“农药蔬菜”，市民通常采取方法是“一洗二浸三烫”，但专家认为这种方法作用不大。也有人采用洗洁净洗涤，但洗洁精本身就是一种化学物质，用多了对人体一样有影响。如果能研制推出一种可以除掉蔬菜中残留农药的机器，对社会、对企业而言，都是一种有效需求面对市场的焦急呼唤，面对市场的焦急呼唤，我们在多年臭氧应用研究、臭氧产品产业化实施的基础上，专项设计推出降解农药残留的专利产品瓜果蔬菜解毒保鲜机！在15分钟之内，可去除瓜果蔬菜90%以上的农药残留，同时杀灭瓜果蔬菜上的病菌、病毒，把瓜果蔬菜变成无菌、无毒、无农药残留的真正意义上的净菜。彻底处理的瓜果蔬菜，不再担心病从口入，也不必担心农药残留(及病菌)对人体的危害。本产品的其它用途有：餐具消毒：使用方便，可替代现有的家用 消毒柜；室内空气杀菌清新：可替代空气清新机，预防疾病尤其是传染性疾病的发生，保持空气清新怡人。 1.3 可行性研究报告编制依据（1）卫生部97消毒技术规范（2）国家gb4706.1家用电器安全标准。（3）国家高技术产业发展项目管理暂行办（4）国家高技术产业发展规划（5）当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（6）产业结构调整指导目录（7）国家产业技术政策（8）国家发展改革委关于加快国家高技术产业基地发展的指导意见（9）中共中央、国务院关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定（10）轻工业调整和振兴规划（11）工业和信息化部关于加快我国家用电器行业转型升级的指导意见（12）国家高新技术产业开发区技术创新纲要（13）湖南省高新技术企业（项目）认定和考核办法的通知（14）湖南省、衡阳市“十一五”规划纲要（15）企业基本情况和项目规划基础资料 1.4 综合评价 1.4.1 必要性和可行性（1）“瓜果蔬菜解毒保鲜机”的专利技术、技术产品系衡阳新能源电子技术研究最新开发研制的系列专利产品之一，其产品由接产厂家生产后，经国家指定的省级质检部门和卫生部门检测均达到国家部级有关标准，经权威专家评审为国内首创，填补了国内空白。 （2）本团队选择实施“瓜果蔬菜解毒保鲜机”的专利技术，主要是臭氧研究技术已经比较普及，所应用的专利技术也经过多年的实践检验。关键是免去了产品工业化生产所必须经历的初试、小试和中试等过程；同时 创业时在产品选型、论证和前期生产等过程中少走了许多弯路，节省了大量的时间和开发经费，走出了一条产、学、研相结合的成功道路。 （3）本团队与研究所合作，就立即进入了一个臭氧应用的高层次的水平。本团队在研究所现有技术和产品的平台上，结合原有技术接产研究的经验教训，如果进一步深化研制，其产品将更加贴近市场和处于更加领先的地位。 （4）本产品的核心技术是臭氧发生器和臭氧的投加方法。根据我们的研究，影响臭氧去除农药效果的，主要是两方面：一是臭氧的浓度必须达到一定的浓度，这要求有高效率的臭氧发生器；二是臭氧在水中的投加方式也非常重要，因此要求有特殊设计的容器。 当前市场上的家用臭氧发生机，由于其采用的臭氧发生原理所限，产生臭氧的量很少，不足以去除瓜果蔬菜的农药残留；而且臭氧的投加方式过于简单，只是把臭氧用导管喷入水中，因此只能起到杀菌、消毒的作用，而常见的各种餐具洗涤剂用品，虽然都由于看到了广大居民对健康的日益关注而开始强调其也具有除去农药的功能，但其作用方式决定了其不可能达到高效的去除效果。 （5）我们的产品，由于采用了国内领先水平的臭氧发生原理，产生臭氧的效率大为提高，保证有足够的浓度的臭氧产生。同时我们在臭氧的投加方式上也进行了很多的实验，确定出最佳的方案。因此产品在具备杀菌、消毒等功能的同时，对农药残留具有很强的去除作用。作为臭氧技术的解毒机，它的核心就在于臭氧量的含量和纯度。臭氧量过小，不能达到解毒的目的，臭氧量太大而又会因为它的纯度不高而在使用时对人体造成伤害。 本团队从最初的瓜果蔬菜解毒机到以后的第二代，第三代产品，走的将是经过不断地改进，提高臭氧纯度，使产品质量趋于“完美”的道路。现臭氧产品热了并已逐步普及，如果加入到 价格战当中，就意味着要以 产品质量为代价的，对企业的长久发展极为不利。我们没有必要自己舍近求远去寻找其它所谓的长期赢利的项目，是因为有市场潜力、有生命力的项目原来就在我们自己手中。从我方立场而言，做臭氧的企业越多，商业机会也就越大。 1.4.2 保护和延长自己领先产品的生命周期，延长 利润产出周期的办法： （1）提高专利意识，积极寻求国家有关部门的保护。 （2）增强保密意识，使竞争者无隙可乘。 阿里巧巧()（3）进行周期性的产品更新，提高技术门槛，使后来者难以进入。 （4）使企业和产品更加人性化，增强合作厂家和 消费者的忠诚度。 24 第二章 项目背景及投资必要性 第二章 项目背景及投资必要性2.1 项目投资背景 臭氧是目前世界上已知的最强的氧化剂和杀菌剂，具有很强的消毒、杀菌作用，臭氧最大的特点是：其杀菌能力强且无残留物，并且其快速杀菌能力绝非一般的活性氯所能相比；臭氧可使细菌、过滤菌等完全被杀灭。另外，臭氧是空气的自然产物，不含任何药性毒素，属于物理消毒的范畴，臭氧的半衰期为二十分钟左右，在使用后，水中及空气中的臭氧气体随即转化为氧气，所以没有残留物，对人体绝不会产生任何副作用。 臭氧的杀菌基本作用过程是：快速扩散并渗透至菌体或微生物的细胞壁，使其蛋白变性，破坏它的酶系统、细菌有机体链状结构，并于细胞物质作用，导致其代谢过程被破坏、溶解、氧化而被杀灭、死亡。臭氧杀菌仅需几秒或几十秒时间，细菌即处于“慢性中毒”状态，在几分钟或几十分钟内全部逐渐死亡。 臭氧技术是一个成熟的技术，在世界发达国家已有了几十年的应用。目前在国内工业应用比较广泛，而用于民用的产品相对而言虽说不多，但其应用也十分普及，如电子 消毒柜的使用、如臭氧水 洗衣机（三洋牌）等。2.2 项目投资的必要性地球环境日趋恶化，人类生存条件正受到日益严重的威胁，我们每天食用的瓜果蔬菜不得不依靠化肥、生长素催生，不得不依靠农药杀虫治病，许多表面看似“绿色食品”的瓜果蔬菜，其实粘附了大量的残余农药、化肥等有害于人体的化学药物。我国的水果、蔬菜普遍含有残留农药，许多地区有50-100%的蔬菜会导致慢性中毒。由于慢性毒害具有以下的三种形式：一是对体内酶系统的影响，残留农药通过抑制或激活体内酶素，影响人体的正常代谢，从而导致疾病；二是组织病变，如，有机氯农药容易引起肝脏病变，六六六引起血液反应不正常，有机磷农药引起的神经中毒及运动失调，某些有机磷还会引起皮炎或眼睛损伤；三是引起癌症、致畸和突变作用，某些农药对人体的遗传因子产生损伤、干扰遗传信息的传递，引起子细胞突变。同时，由于儿童身体发育不完全，果蔬残留的农药、细菌，肉类产品中的激素、瘦肉精等对他们的影响更大、更直接，轻者导致儿童的早熟、发育不良、消化功能紊乱、智力低下等现象，重者还危及生命。 医学人士指出，残留农药在人体内蓄积，超过一定量后将导致多种慢性疾病，对孕妇危害则更大。如何清除餐桌污染，已经成为全社会关注的焦点话题。国家相关部委和各地方政府近来纷纷出台措施，要求严把各环节，杜绝餐桌污染。但我国现行 农产品生产、 流通渠道复杂多样，想真正把农药污染截留在餐桌以外谈何容易。 以衡阳市为例，据了解，目前全市只有少数大型批发市场有农药残留物检测中心，遍布于大街小巷的农贸市场、零售地摊的大量蔬菜水果并没有通过检测就进入了百姓家里。因此，家庭清洗就成了消灭农药残留的最后“关卡”。 第三章 市场分析与销售方案第三章 市场分析与销售方案3.1 市场分析3.1.1 市场供求现状及前景分析（1）当前的瓜果蔬菜等农产品产量的50%以上是使用农药而获得的。农药给人们带来丰收和富裕的同时，农药残留也对人体健康构成极大的威胁与伤害。央视国际消息：日前，国家质检总局公布了今年第三季度 产品质量抽查结果，其中蔬菜农药残留量的抽查结果最为引人关注。本次抽查中，23个大中城市的大型蔬菜 批发市场的菜豆、番茄、黄瓜、茄子等10类蔬菜181种蔬菜中，有86种蔬菜农药残留量超出国家标准限量值，超标率为47.5。其中，抽查的8种菜花农药残留量均超出标准限量值。（2）抽查中发现的突出问题，一是有机磷残留量超标。在181种蔬莱样品中，检出含有氧化乐果的蔬菜25种，含有克百威的蔬菜18种，含有水胺硫磷的蔬菜16种。二是一种蔬菜中含有多种农药残留的现象比较普遍。在181种蔬菜中，含有3种以上(含3种)农药残留量超过标准的蔬菜有9种，含有2种农药残留量超过标准的蔬菜有13种。也就是说，在我国有将近一半的蔬菜都是按国家规定属不能食用的“农药蔬菜”。（摘自中国青年报2001-11-7） （3）然而迄今为止，还没有有效的解除农药残留的产品问世。全国5000万城镇居民，这是一个庞大无比而尚未开发的市场。随着人们 环保意识与健康意识的提高，更随着我国社会向城镇化的方向发展，这个市场是在不断扩大。然而在日常的生活中，人们又是怎样解决这一问题呢？调查的结果显示，被调查的633人中，51.7%的人是采用洗涤灵进行清洗，采用削皮的占29.9%，其他手段占14.4%。我们同时了解到，只有约20%的人对现有的水泡或用洗涤灵等去除残留农药的方法感到满意，71%的人认为效果不好或一般。在使用洗涤灵的人群中，更有70%的人认为它对果蔬造成二次污染。很多人非常希望得到更有效的处理手段。我们开发的产品满足人们对蔬菜洁净的要求，因而具有强大的生命力和广阔的市场。 3.1.2 项目产品的目标市场竞争分析 根据市场调研的结果，当我们定价在400元以上时，至少有约22%的人愿意购买。考虑到我们产品的成本是100元以下，我们决定把这一部分人群视为我们的目标顾客。我们在调查中同时发现，大多数家庭中购买水果蔬菜并对之进行清洗的是妇女，因而这一部分人更多的考虑了食物上农药残留的危害问题。鉴于此，我们认为 目标市场的主体应该是家庭主妇。调查中还发现，很多人对自己的孩子是否受农残留农药危害更为关心，其程度远远高于对自己的关心。因此，强调对孩子健康的呵护是我们应该重点考虑。aliqq.c我们销售的市场将定在南京、上海、广州、北京、西安、重庆等大中城市和一些水果蔬菜生产基地，这是因为考虑到这种产品属于高科技产品，只能先在收入、知识层次比较高的人群中推广，因此选择的 目标市场都是人均收入较高的大城市。预计销售量至少可以达到1万台。 3.1.3 竞争对手分析目前在市场上虽然有与我们相类似的产品，但是某些餐具洗涤剂在某种程度上是我们主要的竞争对手。据在南京部分大型商场的调查，常见的10种餐具洗涤剂中有8种已在产品功能中加进了清洗瓜果蔬菜残留农药的功能。已有“黑脸”、“白猫”两种洗涤剂在中央电视台广告中明确强调自身的清洗农药的效用。 餐具洗涤剂的主要成分是多种表面活性剂和助剂，去污过程主要是通过表面活性剂的作用，将污垢从固体表面分离，并且将污垢分散在洗涤剂中，通过最后的漂洗，达到清洁效果。由此可见，它的去污过程是一个复杂的物理化学过程，其中的表面活性剂的性能决定了餐具洗涤剂的功效。但是餐具洗涤剂仍然存在很多的问题： （1）对人体健康产生影响。餐具洗涤剂的各种表面活性剂直接作用于皮肤，长期使用，会造成皮肤的角化和龟裂。另外，最严重的是，洗涤剂如果没有冲洗干净，会在被洗涤物上留下残余，对人体健康造成危害。若餐具洗涤剂的浓度高或量大，误食后会有严重的反应； （2）它虽然表明“有效”、“特效”等模糊字眼，但对农药的祛除作用并没有确切的祛除率的保证。餐具洗涤剂主要是依靠表面活性剂的作用去除污物，而后者的去污能力受浓度、作用时间、冲洗强度的影响，也就是说，它的去污能力存在着很多不确定性。 而我们产品的优势在于：可以有效去除农药，还可以杀死病菌和寄生虫卵，使瓜果蔬菜更加卫生，而且它不会对皮肤造成伤害，臭氧作用之后变成氧气，也不会对环境造成影响。通过我们的调研结果来看，绝大多数家庭是用洗涤剂清洗餐具（90%），去除油污（24.2%），只有16%的人用它来去除农药残留。在此基础上我们可以设想，由于我们的产品是一种去除农药残留并彻底杀死病菌、虫卵的小 家电，而洗涤剂是一种价格便宜、能有效去除油污的液体，二者将在未来的市场上共同存在，他们分别用于不同的目的，都将成为家庭中不可缺少的厨房用品。由于我们的产品还具有餐具消毒和清新空气等其他功能，因此在某种程度上将成为家用 消毒柜的替代品。我们会把产品主要定位在瓜果蔬菜的去毒清洁上，与它们不会构成直接的竞争。由于我们一机多用的特点，与消毒柜除臭器的直接竞争中，我们将有非常大的优势。3.2 营销策略、方案、模式和进度3.2.1 营销策略 解毒保鲜机是一种家用的（或商用）的用于处理水果蔬菜上残留农药的小家电，本着关注大众健康的宗旨，解毒保鲜机将把一种真正干净的蔬菜概念注入千家万户。根据市场调研的结果，我们的产品将做成3040公分（电饭锅大小）、台式、操作简单、使用方便、耗电量小的设备。随着产品日渐被 消费者接受，它将成为厨房设施中的一部分，我们将在原有的基础上，开发多种规格和档次的各种系列产品，比如高档豪华型可以采用作为馈赠朋友、师长的 礼品，而大型商用果蔬处理装置可以占领商业机构、企事业单位、宾馆饭店等大规模使用者这一市场。 （1）价格 最初我们的产品将以关注大众健康的高科技产品的形象出现在市场上，面向高收入与高知识层次的顾客，我们的批发价定位175元/台（全套配件的工作供应价为165元台）， 零售价为380元/台，根据我们 市场调研的结果，有2.2%的人表示即使产品价格在1000元左右，他们也会购买。综合考虑我国当前的市场的宏观形势，中低收入居民的购买力和购买欲望都不是很高。因此，我们在第一年把高收入、高知识层次者定位我们的目标客户，占领 利润最大的 高端市场。同时，高价位也是有利于我们的产品形象，预先刺激中低收入者的购买欲望。定高价的风险在于会削弱我们在市场渗透的能力，目标人群比较窄，但这也会产生较高的销售 利润，给投资者以高回报，并且为后续扩大在生产提供资金。（2）促销 我们的促销将从三方面同时进行。在进行促销之前，我们将进行对产品功效的一系列检测实验，并据此取得相关权威部门的肯定，并颁发检测证书等。我们将在产品还未投放市场之前三个月内，把真正绿色净菜的概念传递给广大的消费全体，我们将在各种新闻报纸和杂志(如有影响的，发行面广的如扬子晚报)，定位于家庭妇女的杂志(如家庭医生杂志、大众健康报等)发表文章，利用权威部门如中国医学会、农科院所等单位的专家对对农药残留问题的评论或组织机构予以的鉴定，提高公众对农药残留问题认知程度。同时发表对我们产品肯定性的评论文章，以使大众在注意农药问题的同时产生对我们产品的兴趣。在这些方面，研究所有着丰富的经验，可以给我们提供强有力的支持。由于我们最初面向高知识层次的顾客，所以进行网上宣传与开展网上购物活动也是我们的 促销手段之一。依据我们的市场调研，对瓜果蔬菜最关心的是家庭主妇，而且这类产品的购买决定权也是在她们手里。我们将针对家庭主妇制定周密的广告策略。首先在家庭主妇最爱看的有线台肥皂剧中插播产品广告，这种广告的效果，跟调查比一般台的广告效果要好，而且广告费也比较低廉，另外，在女性节目如半边天和少儿节目如大风车等中播出广告。我们注意到在大多数家庭妇女很担心残留农药对孩子的健康危害，因此少儿节目中的广告是不可缺少的。最后，我们考虑在电视评论、科普宣传等栏目中进行关于农药残留问题的追踪和关于我们产品的探讨，以提高人们对健康问题的认知和对产品的关注程度。还可以采取一些小的销售技巧，比如我们将在产品投放市场后，在公众中掀起对农药问题的关注举行相关的电视知识竞赛，对部分 消费者推行产品试用，然后针对这部分做现场的电视采访，增加公众对产品的性能的感性认识。3.2.2 营销方案开发多种规格和档次的各种系列产品，比如高档豪华型可以采用作为馈赠朋友、师长的礼品，而大型商用果蔬处理装置可以占领商业机构、企事业单位、宾馆饭店等大规模使用者这一市场。一个企业只有不断开发满足市场需求的产品,它才会具有强大的生命力。产品创新是公司的灵魂所在,从第二年起,我们将推出系列的家用绿色果蔬肉类解毒机。主要是： （1） 针对不同的收入阶层，推出豪华型、小康型、实惠型三个档次的产品； （2）针对各地不同的文化习俗以及不同年龄、不同文化程度的 消费者，设计不同造型与图案的产品。 我们在第一年把高收入、高知识层次者定位我们的目标客户，占领 利润最大的 高端市场，从第二年起，随着生产规模的扩大，生产成本会有较大幅度的降低。我们将逐渐降低销售 零售价（第三年为185元左右），占领中低收入市场。降低价格还可以击退跟进的竞争者，维持我们的市场占有率。我们的销售渠道包括以下几种：（1）经销商：确定经销商是我们市场计划中的重要环节。我们将首先选择那些已经建立起销售渠道的经销商这些销售渠道相对来说人员专业性强、队伍稳定、热情高。 （2）直接销售：计划成立一个有力的直销体系，这些直销活动将起着“浏览器”的作用，销售产品的同时，了解和掌握市场及消费者的需求动向。直销人员将以业绩考核为取舍标准，在保证有基本工资收入的情况下，实行未位淘汰制，以确保直接销售 利润率达到或超过生产率及销售率。 （3）贴牌生产（oem）：有了oem这样的条件，我们就可以将我们的瓜果蔬菜解毒保鲜机纳入他们的产品生产线中。 （4）电子化市场：进入互联网，那里有商业邮件目录或电话目录。有些电子化服务也处理咨询问题及其它提供“800”服务项目。还要研究竞争对手的作法。 （5）邮购：我们将对邮购的利润增长进行调查，加强处理邮购业务的力度，预计在创业的一年内即可实现产品的邮购服务。 3.2.2 营销模式（1）主渠道配件供应 我们将利用研究所已有的技术接产厂家，直接供应配件和提供经营手续（有些合作企业为节省前期投入，自己没有开模具，而是通过我们从其它厂家调拨元器件，也有些合作企业在没有熟悉产品和站稳市场之前，自己没有前期投入，通过我们从其它厂家调拨整机进行销售）。由于我们的产品在市场上是一种全新的产品，借用南京新能源电子技术研究的现有渠道，对前期市场的开拓非常有好处，并且会极大地降低投资者的市场风险。因此在前半年，我们将精力集中在产品的研制、开发和生产上；从后半年起，我们在利用现有技术接产厂家的同时，发展新的技术接产厂家和合作企业。新公司将通过专利技术实施许可、技术合作等方式，大力发展新的合作企业，为这些合作企业的生产、销售提供支持和服务，通过技术培训、元器件供应，提供商标、产品包装和销售许可证等方式进行品牌经营。我们计划通过在广州直营连锁店等形式进行瓜果蔬菜解毒保鲜机的直销工作，这些直销活动将起着浏览器的作用，在进行产品销售的同时，进行臭氧知识、臭氧产品的科技宣传，同时了解和掌握市场及消费者的需求动向。 （2）其余的组件将以外包的形式由承包商负责生产。 公司的生产部将和供应商保持紧密的联系。公司每年会对供应商进行评估，如果产品能够很好的符合公司的质量标准，就会继续签订下一年的合同。根据产品的生产的特点以及降低生产成本和投资风险的需要，生产过程将按照准时生产制设计（jit）。公司将和顾客及 供应商保持密切的联系，以尽量减少库存、降低成本。预期的生产能力的增长和相应的时间表待定。随着市场需求和生产规模的增长，产品的成本会得到有效控制和降低。 3.3 风险分析及对策3.3.1 市场风险分析及对策目前国内小家电市场的无序化状态，人们习惯于传统运作方式和地方性保护，增加了产品销售、专利技术实施的难度。随着对外开放和市场变化节奏的加快，使经营者越来越难把握市场变动脉搏；公司在现有市场占领区域因资金不足导致拓展上的力度不足，也造成了发展速度缓慢；同时，人员流动性大，也是市场不稳的一个重要原因。根据以上市场风险分析我们应该进一步完善市场信息反馈体系，及时把握市场动态，重点发展市场服务功能，严格按照市场和合作厂家的需求组织研发和经营，提高市场占有率和竞争力；进一步加大市场宣传力度，不断提高公司在小 家电行业内的 知名度和 美誉度；积极稳妥地推行品牌战略，使公司经营方式成为独特的品牌优势，以品牌优势独占 区域市场。 3.3.2 行业风险 从全国整体上看，随着家电市场的无序化状态加剧，国家行政的引导和传统工业发展不力，使得许多新的生产者、经营者转向小 家电市场，行业内的竞争更是日趋激烈，不少厂家和经销商处于市场占有率、品牌知名度等方面考虑，不惜以微利甚至无利的低价位销售产品，对新兴的中小型企业发展和新产品入市造成巨大冲击。针对此行业特征，善美公司迅速建立“瓜果蔬菜解毒机流通高速公路”，在 电子商务网络经营的带动下，发挥其快捷性、低成本、大规模优势。同时，加大科研方面人力、物力、财力的投入，巩固和保持企业在同行业中的领先地位。 3.3.3 经营风险 公司主要经营以配件供应为主，兼营产品销售，受市场外力和购买力等因素影响较大，尤其是近几年来，居民收入连续下降，对科技含量较高的新型产品的购买力受到很大制约，加上假冒伪劣产品侵犯事件屡屡发生，导致居民接受新产品不同以往快捷；这些因素都不同程度地影响着新公司的发展进程。 本公司将进一步拓展 营销网络，加强市场信息网络体系建设。对内，强化企业内部管理，降低生产成本；对外，加强市场监控能力，降低 经营费用，再塑 企业形象，创造经营手段，创造名牌企业、名牌产品、名牌网络、名牌员工。 3.3.4 技术风险新公司本身独自面对系列产品在开发过程中还存在技术上的不足，新进的研发人员和市场要求的产品还有一段时间的磨合。而且，随着科技日新月异的发展，对公司技术人员的科研队伍提出了更高的要求。公司将进一步加强横向联合，与知名专家和名牌大学进行技术合作，尤其是与东南大学科技园、研究所的合作，从人、财、物上向科研方面提供优惠条件，实施开发一代、生产一代、储存一代，流动式连续发展的新格局。同时，积极进行国际、国内技术合作与交流，促进公司的长远发展。 3.3.5 政策风险我国政府对小 家电产品的政策支持力度还不够大，缺乏保护小家电产业的行规、 行业标准，加上地方保护，行政干预等不良风气，使小 家电市场长期处于弱势状态。我国尚未形成风险投资机制，缺乏必要的资本市场的支持。尤其对从事小家电生产的中小 民营企业，资金支持几乎等于零， 融资非常困难。公司将不断加强管理、改革经营、激励、制约等机制，提高企业的综合实力，以增强企业对国家有关政策调整的应变能力。同时，加大对政策的研究力度、注意信息收集、深入研究对策，尽力规避政策风险。 3.3.6 项目投资风险本次募集资金拟投资的项目，主要用于构建瓜果蔬菜解毒保鲜机的市场体系等相关配套项目等方面。这些项目虽然有很好的市场效益和其他综合效益，但由于本项目前瞻性强，涉及到方方面面的关系，可能会因多种不确定因素和不可预期因素的影响而延缓项目的构建进程。本次募集资金的投资项目已经过反复筛选和论证，本公司将在实施投资过程中注重研究可能影响本项目实施的各方面因素，并加强管理、加快项目建设进度，使投资项目尽快发挥效益，以降低投资风险。风险投资家的投资退出主要有以下方式，公司将同投资者进行友好协商，制定于双方有利的 风险投资退出策略，并在专业机构（如投资 咨询公司）等协助下完成操作。如果因经营或决策失误，造成直接经济损失、致使公司无法继续发展，在同投资者协商后，也可以通过技术转让的方式，将公司的品牌、商标、销售手续、资源、剩余物资连同专利技术转手出让（因为接产企业的生产必定需要开模具、进设备、购买元器件、办理检验手续等），从而实现大家都无风险地退出。 第四章 发展阶段计划 第四章 发展阶段计划 4.1 回报偿还计划 我们可以通过利润分红等方式，在2年之内偿还全部投资。4.2 生产经营计划本团队人员作为新公司的骨干力量，负责管理瓜果蔬菜解毒保鲜机 新产品的生产制造及经营的全过程。主要的内容包括：制定 新产品的生产经营计划；提升公司现有的生产技术能力；提高品质控制和质量改进能力；完善产品的生产工艺流程。 4.3 生产特征瓜果蔬菜解毒保鲜机的全套生产成本约为一百元，生产厂家的资金主要占用在塑料制品的开模及电子元件的购买上；另外，瓜果蔬菜解毒保鲜机属于消毒类用品，办理相关的销售手续的费用很高，如杀菌检验大肠杆菌一个菌种就数千元，在办理相关的杀菌检验(杀菌率要达到99.9以上)外，还要办理毒理试验(属于实际无毒级)和质量检验(符合电器质量安全标准)等。 瓜果蔬菜解毒保鲜机的产品尽管实际附加值高，但生产过程及生产工艺并不复杂，其生产技术也已经相当成熟；产品生产不需要员工具有特殊生产技能，经过公司培训即可上岗，公司可以自己进行产品制作或采取外协定点合作的方式。在生产过程中有几个环节最为关键，这是需要由公司自己控制，如臭氧发生器的核心部分由公司自己制作并封装，控制程序的编写和加密等也由公司负责。 第五章 项目组织与管理 第五章 项目组织与管理5.1 组织机构与职能划分 项目投资与具体实施和经营管理由衡阳市善美瓜果蔬菜解毒保鲜机有限公司负责，公司按照现代企业制度的要求，设总经理1人，副经理2人，公司下设生产部、营销部、技术研究部、财务部等四个部门。总经理副总经理副总经理财务部营销部技术研究部生产部5.2劳动定员公司设总经理1人，副经理各2人。营销部定员5人，其中部长1人；技术研究部2人，包含部长1人；生产部设部长1人，生产技术工人4人。财务部定员3人，其中财务会计1人，出纳1人，记账1人。公司定员共计20人。5.3 经营管理模式项目投资应依据可行性研究报告审批时核定的投资内容，按批准的投资方式组织进行。项目投资的组织由项目投资单位具体负责，重要和重大投资应提前报告本级项目投资领导和管理机构。项目投成后，项目投资单位应确立项目运行机构，实行项目运行单位责任制。项目运行机构应制定和完善相应的运行管理制度，为项目正常运行提供制度保证。项目建设单位应根据国家的有关精神，积极争取运行经费，并列入年度预算。项目投资单位应加强对项目日常运行的监管、绩效的考核、网络和信息安全的评估，确保项目投资目标的实现。形成公司、研究所、技术院等共同管理的机制，提出未来项目运行管理的方式或运行机制，应签订各方意向协议。5.4 技术培训 我们的合作企业都认为服务与技术支持是他们最关心的事情。他们常常对我们所提供的服务与技术支持发表上引起富有建设性的意见。我们建立了专项的“培训/指导”程序，向全体合作企业提供热线服务。 公司提供全面的“培训/指导”的服务体系，培训支持主要由位于现场的系统 工程师负责，指导服务主要是通过设在公司的项目热线来完成的。这两种服务体系保证了我们的技术可以成功应用，并使合作企业满意。这套体系将对合作企业提供瓜果蔬菜解毒保鲜机产品的全线技术支持，可以保证技术的成功使用和快速解答合作企业的问题。公司还将采用电子方式进行服务与支持的，这样可以有效地节约时间，降低日常开支。这些服务包括：使用电子邮件，传真反馈和电子邮递技术服务，还包括产品更新或改革方面的自动电子邮件确认服务。 26 第六章 投资估算与资金来源 第六章 投资估算与资金来源6.1投资估算依据（1）中央预算内投资补助和贴息资金管理暂行办法（2）加工机械设施安装按湖南省安装定额资料计算；（3）设备购置费用按设备生产厂家报价估算；（4）国家最新颁布的相关税法和财务会计制度。（5）其他数据根据项目所在地市场价格估算。6.2. 总投资项目总投资30 万元，其中：完成开发项目、具备销售能力(手续)：10万元；开模具、购买设备、建立一条生产线：10万元；办公、经营、流动资金：10万元 。 6.3 资金来源由出资方以货币方式出资（占股60%），约18万；我方以技术方式出资（占股40%）约12万。6.4 资金的使用范围财政资金主要用于生产线建设和仪器设备购置，建立严格的项目资金使用管理制度和经济责任制。坚持按国家基本投资程序办事。固定资产投资在可研报告批准后，委托有资质的单位进行设计，并经主管部门批准后，按审批项目资金拨款。在财政、审计部门的监督下专款专用，严禁人为透支或挪用。项目出资方投资资金18万元，主要用于购买设备和科技投资，详情见附表。51 第七章 财务评价 第七章 财务评价7.1 财务评价依据 (1)本经济评价参照国家计委和投资建设部发布的项目经济评价方法与参数（第三版）的有关原则和方法，对投入产出项目进行财务评价。(2)所得税率根据财政部中华人民共和国企业所得税暂行条例执行，本项目应纳所得税额为年利润的25。(3)盈余公积金按税后利润的10%提取。(4)本项目的计算期为3年。(5)本项目的取费依据为项目建设去实地调查获得。(5)本项目的折现率为8%。(6)营业税金及附加主要包括：城市建设维护税和教育费附加，其征收比例分别为应缴纳的增值税、营业税和消费税合计金额的5%和3%。(7)流动资金的估算是根据企业的营业收入、营业成本预测的结果，结合企业或行业的情况估算出来的。7.2营业收入、营业税金及附加的估算7.2.1营业收入根据国内外市场预测及生产纲要，本项目达产后，年新增优质瓜果蔬菜解毒保鲜机2526台，平均每台瓜果蔬菜解毒保鲜机价格按最保守市场价格价格380元计算，可实现年销售收入96万元。项目第二年达产率为80，销售收入为156万元；第三年达产率为100，销售收入为187万元。因此，项目投成后第一年的营业收入总计96万元，第二年的营业收入总计156万元。7.2.2营业税金及附加根据中华人民共和国营业税、增值税相关条例规定，本项目属于免交营业税、增值税项目范围。因此营业税金及附加主要包括：城市建设维护税和教育费附加，其征收比例分别为应缴纳的增值税金额的5%和3%。经测算，项目建成后第一年的营业税金及附加总计1.25万元，第二年的营业税金及附加总计1.94万元。第三年的营业税金及附加总计2.32万元。7.3总成本及经营成本估算7.3.1单位产品生产成本估算经详细测算，项目产品的平均单位产品生产成本为109.8元/台。详情见附表5-1。7.3.2项目总成本估算经详细测算，项目投后第一年的总成本为15.54万. 第二年的总成本为37.49万元。第三年的总成本为45.51万元。7.3.3经营成本估算经详细测算，项目建成后第一年的经营成本总计11.1 万元，第二年的经营成本总计33.05万元，第三年的经营总成本为41.07万元。详情见附表5。7.4 财务效益分析7.4.1盈利能力分析财务盈利性分析主要包括计算财务内部收益率、投资回收期、财务净现值和投资利润率等指标。各项指标的计算详见附表。（详见附表8）(1)财务内部收益率运用财务现金流量表，由财务内部收益率表达式：t=1 (ci-co)t(1+firr)-t=0 式中：ci-现金流入量 co-现金流出量 （ci-co）-第t年的净现金流量 n-计算期经计算：firr1=86.72% （所得税前）firr2=71.93% （所得税后）(2)投资回收期（pt）投资回收期即投资返本年限，是以项目的净收益抵偿全部投资所需时间，经计算：t=1 (ci-co)t =0pt1=0年 （所得税前）pt2=1.02年 （所得税后） (3)财务净现值（fnpv）财务净现值是反映项目在计算期内获利能力的指标，按社会折现率ic=8%的净现值由式：t=1