县财政预预算草案报告.docx

县财政预预算草案报告 *年 1 月 26 日在*县第十四届人民代表大会第三次会议 上县财政局局长 周凤月各位代表：我受县人民政府委托， 向大会报告*县*年财政预算执行情况和*年财政预算草案， 请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出 意见。一、*年财政预算执行情况*年全县经济快速增长， 财政收入大幅增加，支出结构继续优化，呈现出历史最好 水平，超额完成了县十四届人大二次会议批准的年度收支 预算，促进了我县经济社会事业的全面发展。 （一）收入预 算完成情况*年全县共完成财政收入 24700.6 万元，占年度 任务的 112.3%，比上年增长 39.5%（下同） ，净增 6991.8 万元；扣除不可比因素（农田农业税减征 540 万元） ，增长 43.9%，净增 7531.8 万元。从收入级次看：中央和省级收 入共完成 10078.5 万元，增长 61.9%，净增 3849.7 万元； 县乡收入共完成 14622.1 万元（含部分基金收入） ，增长 34.3%，净增 3142.1 万元。从征收部门看：国税完成 10540.2 万元，占年度任务 110.9%，增长 54%，净增 3696.6 万元； 地税完成 9600 万元，占年度任务 112.9%，增长 46.5%，净 增 3047.4 万元；财政完成 4560.4 万元，占年度任务 114%，增长 5.7%，净增 247.8 万元。 （二）支出预算完成情 况*年全县支出共完成 34798 万元，增长 40.2%，净增 9983 万元。其中：省专项追加支出 5639 万元，上年结转支出 1590 万元。按县、乡两级支出情况分：县本级支出 29112 万元，增长 38%，净增 6251 万元（含农村中小学） ；乡镇级 支出 5686 万元（不含农村中小学） ，增长 44.5%，净增 3732 万元。其主要支出项目为：基本建设支出 2288 万元， 增长 20%，净增 392 万元，主要是国债专项资金投入增加。 农业支出 1706 万元，是上年的 2.1 倍，净增 882 万元， 主要是对化工污染赔偿和禽流感补偿支出。教育事业费 支出 8745 万元，增长 27.8%，净增 1900 万元，主要是提高 农村中小学教师工资发放标准和兑现政策性增资支出。 医疗卫生经费支出 2465 万元，增长 80.5%，净增 1100 万元， 主要是上级财政补助的农村合作医疗专项资金支出。公 检法司支出 2765 万元，是上年的 2 倍，净增 1402 万元， 主要是增加了弥补办案经费和兑现政策性增资支出。行 政管理费支出 5289 万元，增长 23.2%，净增 997 万元，主 要是政策性增资支出。抚恤和社会福利救济支出 1714 万 元，增长 40%，净增 490 万元，主要是省财政补助的专项资 金支出。社会保障补助支出 965 万元，增长 24.6%，净增 191 万元，主要是补助的专项资金支出。其他支出 3993 万元，增长 148.9%，净增 2389 万元，主要是省对村级转移 支付补助和乡镇超收分成支出。 （三）收支预算执行的基本 特点：1、收入快速增长，结构不断优化。*年财政总收入 增幅达 39.5%，比上年提高 21.4 个百分点，其中地方收入 增幅为 34.3%，比上年提高 13.3 个百分点，均为历史最高 水平。全年实现工商税收*0.2 万元，增长 49.8%，占财政 收入总额的 81.1%，比上年提高了 6 个百分点，拉动财政增 收作用明显；与经济运行密切相关的主体税种增势强劲， 增值税、营业税、企业所得税、资源税分别增长 48.8%、53.2%、16.1%和 104.5%，四个税种净增税额 5391.2 万元，占收入总净增额的 77.1%，成为财政增收的 主导。2、招商引资成效显著，新办企业增收明显。通过大 力开展招商引资，吸引增量促发展，全年新办企业共入库 税款 2756.1 万元，占全县工商税收的 13.8%。目前收入规 模虽然不大，但增势强劲，必将成为我县税收新的增长点。 3、县乡收入增长平稳，乡镇间收入差距拉大。从县、乡两 级收入任务完成情况看：县本级增幅为 42.2%，乡镇级增幅 为 46.2%（剔除农业税比例下调因素） 。但各乡镇之间收入 增长极不均衡，最好的增幅达 89.1%，而最差的增幅为 2.9%， 落差 86 个百分点，并呈逐步拉大之势。4、强化依法征管， 非税收入大幅度增长。一是加强征收部门和职能部门的联 系与协作，强化“社保三金”的依法征管，共征收社保 “三金”3812 万元，首次实现了收支有余。二是规范土地、 矿业权市场管理，全面实行招、拍、挂，土地出让金价款 超亿元，矿业权价款 816 万元。三是进一步加强对政府基 金、行政事业性收费、国有资产收益的管理，使全年非税 收入达 29000 万元（含经营性收入） ，比上年增长 84.7%， 净增 13300 万元，为历史最高水平，有力促进了全县经济 社会的协调发展。5、财政支出完成较好，重点支出得到保 障。*年全县财政支出在确保工资发放和单位支出预算正常 执行的情况下，依靠上级财政部门的支持和全体财税干部 的艰苦工作，通过增收节支，全额兑现了全县财政供给人 员的政策性增资 1864 万元，离退休人员生活费全额保障， 农村中小学教师工资发放标准逐步提高，企业养老、失业、 医疗保险及城镇居民最低生活保障资金得以落实。6、资金 使用效益提高，财政调控能力增强。*年共支付政府采购资 金 1572 万元，资金节约率达 13%，节约资金 204 万元。逐 步理顺了县国库支付中心和会计核算中心的资金支付关系， 增强了财政调控能力，强化了公共财政职能。*年县财政统 筹使用预算内外资金 12614 万元，用于开发区建设 3149 万 元，用于县乡公路建设 2550 万元，用于太极洞改制 955 万 元，用于政务新区建设 4580 万元，拨付财政对企业扶持资 金 710 万元，支付化工污染赔偿 670 万元，确保了全县重 点项目建设和改革、发展、稳定急需资金的需要。7、及时 兑现“三农”资金，农民收入明显增加。*年全县“三农” 支出 5860 万元（含省直拨资金） ，比上年增加 333.9 万元， 增长 2.3 倍。全面取消农业税附加，降低农业税税率 2.2 个百分点，减轻农民负担 884 万元；核减退耕还林、国家 建设及水冲砂压等计税土地面积 6 万亩，减轻农民负担 190 万元，使当年农业税总体负担降低了 48%；及时发放粮食补 贴和水稻良种补贴 862 万元，拨付 XX 年退耕还林补贴 1865 万元，使农民人均增收 84.2 元；农村合作医疗理赔支出 530 万元；争取农业综合开发资金 3758 万元，有力地促进 了农业增效、农民增收。从总体上看，*年财政运行平稳， 预算执行较好。但我们也应清醒地看到，当前我县财政工 作还存在着不少困难和问题，表现在：财政收支矛盾依然 突出，维护社会稳定、促进事业发展、支持经济建设压力 很大；财政管理水平和财政资金使用效益有待进一步提高 等等。对此，我们将高度重视，在今后的工作中积极研究 对策，采取措施，努力加以解决。二、*年预算安排*年是 我县乘势而上、率先崛起的一年，财政收入将迈上新的台 阶。但也必须看到国家进一步巩固宏观调控成果，实施稳 健的财政政策；省财政也将出台一系列财政改革举措。因 此，新的一年财政工作依然是机遇与挑战并存，压力与动 力同在。*年的财政工作将牢固树立和落实科学发展观，坚 持围绕经济建设这个中心，抓住改革、服务两个重点，加 强机关作风和效能建设，依法行政，依法理财，依法征管， 大力整合财政资源，全力优化支出结构，切实增强保障能 力，促进全县经济社会健康、协调、快速发展。 （一）财政 总收入的确定根据我县国民经济发展计划，确定*年财政总 收入为 35000 万元（不含基金收入） ，比上年实际增长 41.7%， 同口径相比增长 45.8%，其中地方一般性预算收入为 18000 万元，增长 29.3%。分征收部门为：国税 19400 万元，增长 84.1%；地税 13600 万元，增长 41.7%；财政 XX 万元，下降 56.1%（农田农业税全面取消且不含基金收入） 。 （二）财力 的测算 1、根据现行省直管县和县乡两级的财政管理体制， 按照*年所得税收入分享改革和出口退税分级负担的政策， 经测算，全县预算内财力为 32500.8 万元（县、乡两级实 现财力 18000 万元，省补助财力 14500.8 万元） ，其中：县 本级财力为 26235.2 万元，乡镇级财力为 6265.6 万元。 2、按照预算法关于“一级政府一级财政”的规定和 “乡财县管”的要求，乡镇的预算收支计划由各乡镇自行 编制，送县财政部门审核后，经乡镇人代会审议通过，报 县政府汇总、备案。 （三）县本级支出预算安排情况 1、人 员和家庭补助支出共安排 15360.1 万元，占总支出 59%，比 上年增长 110.9%，净增 8073.2 万元（含原来由乡镇列支的 农村中小学经费 6335.9 万元） 。2、日常公用经费支出共安 排 1003.1 万元，占总支出 3.8%，比上年增长 12.7%，净增 113.2 万。3、专项经费支出安排 9872 万元，占总支出 37.6%，比上年增长 104.7%，净增 5048.3 万元。 （四）*年 预算安排考虑的主要因素 1、在收入预算安排上体现了积极、 稳妥的原则。*年财政收入预算增长 45.8%，增幅超历史水 平。这一目标的确定：一是经济发展为财政收入奠定了基 础；二是因为*年财政支出因素较多，如国家和省政策性增 资要继续兑现， “三农”政策要继续落实，南部乡镇困难要 逐步缓解，基本建设支出要不断加强等等，财政支出压力 很大，因而财政收入需要保持一个快速增长的速度；三是 通过财税干部的共同努力，这一预期目标是可能实现的。 2、在支出预算安排上体现“一要吃饭，二要建设”的方针， 统筹兼顾发展、改革和稳定的关系。首先，在人员和家庭 补助支出安排上全额保障了离退休人员生活费和公、检、 法、司单位全额工资，优先考虑农村中小学教师工资发放 水平；第二，在日常公用经费安排上，维持预算单位基本 运转并逐年有所提高；第三，在专