农村信用社库存现金检查专项检查情况报告.docx

农村信用社库存现金检查专项检查情况报 告 为落实银监会全国农村中小金融机构案件防控治理电 视电话会和省联社XX3 号明传电报精神，我联社于 XX 年 3 月 17 日至 19 日，在联社理事长等五位联社领导的带 领下，抽调人员 32 人，组成了五个检查组于 3 月 17 日至 19 日对全辖 40 个网点开展了库存现金专项检查，检查面为 100%。检查采取了核查库存现金、重要空白凭证、有价单 证、帐簿报表、相关登记簿、会议记录、制度规程、电视 监控录像和现场观察及与员工谈话等方式进行，现将检查 情况报告如下。 一、检查组织与检查对象 组织：县联社成立了现金专项检查小组，联社党委 *、理事长*任组长，联社纪委*、监事长*任副组长， 联社其他成员、财务、稽核、保卫、科技、办公室、营业 部负责人和各网点负责人为成员。检查组负责制定检查方 案、确定参检人员和检查对象、内容、要求，负责有关事 宜的统筹协调。 检查对象：全辖各信用社、分社、联社营业部、财务 部等所有网点的内外库、封包箱、尾箱、自动柜员机等全 部业务经营中现金、有价单证和重要空白凭证。 二、检查内容与作法 检查内容：(1)全辖各信用社、分社、联社营业部、财 务部等所有网点机构的内外库、封包箱、尾箱、自动柜员 机等全部业务经营中现金、有价单证和重要空白凭证。(2) 门禁制度、“四双一交叉”制度、检查值班制度、四项日 志制度等的执行情况。(3)110 报警系统、电视监控系统、 联动门、灭火器材、自卫工具的运行状态和管理责任落实 情况。(4)重要帐户内外核对情况(本次主要核对与联社、 与分社往来)。有价单证帐实核对。 作法：要求检查人员增强责任意识，严格按照省联社 XX3 号明传电报精神进行工作，对于本次检查工作不深 入、不扎实而导致检查流于形式的，一律从严追究检查者 责任。 1、现金检查对本社员工打包、打捆的一律拆包、拆捆 检；对从人民银行介来尚未拆封的在核对封签无误并逐包 逐捆移位核查。 2、对各网点以任何票、证、据、条抵库的，当即核查 清楚并对责任人进行处罚。 3、各网点存联社营业部款项检查时点余额由检查组长 及一名检查人员与联社营业部柜员电话核对，记录时间到 几时几分，检查完毕后已经与营业部接电话的帐户管理人 员签名确认。 4、重要空白凭证一律对总库、主管会计尾箱、柜员尾 箱进行全面核查相符。 5、对于发现的问题一律就地纠正，对于相关人员的违 规行为一律弄清事实，制作工作底稿和事实确认书，由联 社统一进行责任追究。 三、检查情况与查出的问题 各检查组于 XX 年 3 月 20 日进行了碰头，根据碰头汇 总情况，本次检查未发现现金帐款不符、重要空白凭证帐 实不符、重要帐户内外帐不符和其他重大问题与隐患。但 也存在领导与员工案防意识不强、规章制度执行不力、业 务管理操作不规范、安防设施设备运转不正常等问题。 现金管理方面： 1、现金超库存限额现象。本次检查发现有 11 个单位 有现金超库存限额 65 万元，最多为 XX 信用社超 10 万元。 2、存在凭条抵库现象。发现有 3 个单位存在 fa piao 抵现金现象，抵库金额 22271 元，其中联社机关 2 万元， 是 1994 年前发生的。 现金管理日志制度执行不到位。 重要空白凭证方面。 1、重要空白凭证保管不合规。如*分社库存重要空白 凭证未封箱落锁保管，其中手工收贷凭证 25 份已盖公章。 2、重要空白凭证帐实不符。*主社活期储蓄存折 25 本未入 101 科目管理，造成帐实不符。 3、重要空白凭证跳号使用。*主社电子缴税付款凭证 0000000 跳号使用 XX 分社电子缴税付款凭证000000 跳 号使用；XX 主社 1 月 1 日贷款本金收回凭证000000 与 000000 串号使用。 4、重要空白凭证销号不规范。一是不及时销号。XX 分 社社内往来 000000000未及时销号。二是核销存在差错。 *主社操作员贷款按期计息清单一次性在综合业务系统中 核销。 资金往来方面。 1、四项日志制度执行不到位。XX 分社、*分社往来日 志、库存日志无记录，每天电话上报主社数据；XX 社社主 任从 2 月份起未在往来日志、库存日志上签字。 2、往来帐核对不规范。a、往来帐未按月进行逐笔登 记，如 XX 社 XX 社和 XX 分社等单位 1 月份往来帐未逐笔勾 对。b、往来帐未及时收回对帐单，如 XX 分社、XX 分社。 安全保卫方面 1、安全检查频率不够。如*、XX 分社社主任安全检查 记录不符合制度规定，次数不够。 2、守库登记不合规。如有的网点守库登记存在由一人 代替签字现象；XX 分社 XX 年 3 月 15 日、3 月 16 日 XX 值 班未登记签名。 3、门禁制度执行不严。XX 主社、XX 分社营业间联动 门使用双开。 4、安全设施运转不正常。XX 分社监控摄像头 1、4 道 无视频信号；XX 桥主社监控摄像头 4、6 道视频设置为手 动录像；XX 主社监控摄像头 4、5 道视频设置为手动录像； XX 分社未安装监控设备。 5、个别单位联防协议尚未签订。*分社、XX 分社至检 查日未签订联防协议。 四、整改措施 根据检查所反映的情况与问题，联社理事长*、监事 长*、副主任*当即召集财务、信贷、保卫、稽核、办公 室等部门负责人对查出的问题进行研究，分析了问题的表 现形式、产生的原因及其危害，并提出如下整改措施： 1、加大教育力度，增强全员合规、案防意识。要重新 组织员工学习银监会全国农村中小金融机构案件防控治理 电视电话会、省联社XX3 号明传电报精神和相关规章制 度及案情通报，增强每一个员工的合规与案防意识，筑牢 思想防线。 2、加大处罚力度，把责任追究和问题、隐患漏洞整改 到位。对所发现的问题，按照业务操作制度、稽核处罚制 度、安全保卫度、员工业务行为规范积分管理办法等规章 制度分门别类进行处理，该扣分的扣分、该罚款的罚款， 由业务部门出具清单，稽核部门扣分、扣款到位并通报全 辖。联社现将强调：一是网点负责人要切实履行职责，在 开拓业务经营的同时，切实加强监督管理；相应岗位人员 要严格按照联社“五项监督”细则履行职责。对于失职渎 职导致案事故的将从严追究责任。二是要严格执行门禁制 度、“四双一交叉”制度、检查值班制度、四项日志等制 度。 3、加强检查力度，逐步完善内控内管机制。一是要使 检查指导工作常态化，按照业务经营与监督管理有关的规 章制度，联社专业部门要加强对基层网点的检查与辅导， 在现场答疑解难，提升员工的业务知识水平、法规制度水 平和操作技能，强化基础工作。二是明确所有登记簿签名 均由责任人签字，不得用私章代替。三是网点负责人要对 业务经营与监督管理的检查，及时消除隐患与漏洞。 4、完善物防设施。一是对建强分社等 4 个安全设施未 达标的网点，制定达标方案，预算资金投入，按费用管理 程序落实方案与资金，力争 6 月未前全部达标。二是联社 保卫与科技部门组织一次对技防设施的全面检查与操作辅 导，消除所有故障，确保所有设施保持正常的工作状态， 使每一个员工掌握相应的操作技能。三是明确安全员为消 防器材、“110”报警系统管理责任人，委派会计为电视监 控管理责任人。 5、规范重要空白凭证管理。要切实按照省联社和本社 的相关规章制度严管重要空白凭证，严密重要空白凭证的 购、领、用、销、存、销手续。 6、切实加强往来帐务的核对。本次对往来帐务的检查 因时间问题仅涉及到社内往来，要求各网点自行组织对与 客户往来的账户的对帐，并将检查情况报联社财务部，特 别要加强对金额较大、往来频繁的帐户和代发的粮补、林 补、农机补贴、低保、“两全一部”等资金切实核对准确， 严格依规操作。 7、完善现金封包押运操作流程。鉴于联社现金管理中 心的设立和新情况的出现，对联社 XX 年出台的现金出纳与 管理操作规程要进行修订，特别是对不设库的封包接送网 点的重要单证、空白凭证的介送要加以规范。 8、加强对短期临时工的管理与监控。一是要求无论是 正式工还是短期临时工办理存款业务、卡业务、股金业务 均必须到柜台依规办理，严禁脱离柜台办理以上业务；二 是加强撤并管理工作，