直销中国区开发设计方案

直销 中国区开发设计方案 一、直销中国区管理架构及 主体范围 ： 1、 直销中国区管理架构： 2、 主体范围： 直销中国区具有多级的管理层次，各层级均有合并报表的需求。 共 138个主体，分为单体、区域、分公司合并层虚拟公司、中国区合并层，包括： 现有使用 奥蓝际德天津旅行社（ 奥蓝际德北京旅行社（ 时光倩影（ 准则）； 西藏西格、艾米德（不使用 上海晓宁、今英（不使用 直销中国区 生物工程本部 生物工程合并 时光倩影 奥蓝际德国旅 华北区域 西北区域 西南区域 华南区域 上海贸易 西藏西格 二、中国区特殊业务需求： 1、内部往来科目在 自动完成重分类： 将内部往来 从 分类规则如下： 序号 重分类规则： 按照往来科目同一对方单位（即关联公司）所在的科目余额： 1 应收账款贷方余额重分类到预收账款贷方， 预收账款借方余额重分类到应收账款借方； 2 应付账款借方余额重分类到预付账款借方， 预付账款贷方余额重分类到应付账款贷方； 3 其他应收款贷方余额重分类到其他应付款贷方， 其他应付款借方余额重分类到其他应收款借方。 2、输出 分类前、后的资产负债表： 从 分类前资产负债表及重分类后资产负债表，前者用于与从 抓取的原始报表核对，后者可以从 中国区 务报表系统设计方案： 分为中国区分公司、分公司合并层及中国区总部合并层三类报表主体。 三、中国区分公司开发设计方案： 1、中国区分公司现有报表编制提报方式： 各分公司财务人员首先人工收集 处理后手工编制分公司单体的 成后提报 2、中国区分公司目前在用财务报表模板范围： 目前在用 13张报表： 报表编号 上报报表类型 手工编制 所需时间 主 表 表 1 资产负债表 30分钟 表 2 利润及利润分配表 30分钟 表 3 现金流量表 60分钟 附 表 表 4 税金表 30分钟 表 5 营业费用表 60分钟 表 6 库存商品月报表 30分钟 表 7 应收账款明细表 30分钟 表 8 应付账款明细表 30分钟 表 9 其他应收款明细表 30分钟 表 10 其他应付款明细表 30分钟 表 11 利润表附表 30分钟 表 12 月度差异说明表 60分钟 表 13 固定资产增减变动明细表 30分钟 3、中国区分公司总体开发设计方案： 根据 3月 13日与中国区报表编制人员召开的 项目组确认了中国区分公司报表提报模板需求，并与信息中心相关人员进行了项目开发设计的沟通讨论，制定出了中国区分公司解决方案： 现有使用 供的数据 集成接口（ 数据集成 接口 提供了数据转换 功能， 如 财务核算系统 科目和目的对应 ） 实现合并报表系统和 块 的 直接对接，各分公司的报表科目数据 都最大限度的让 统自动 抓取生成 ， 并产生相应的主表与附表 信息， 尽量减少数据 收集、 准备的工作量 ，降低 人工 操作 工作量，从而提高 报表编制 工作效率 ， 保证数据的准确真实 。 对于目前尚无法从 目组经过 斟酌 比较，充分 考虑到 中国区分公司财务终端用户身处祖国各地、网络状态参差不齐的情况，利用 财务人员普遍对于 好的认知 和使用习惯，设计了以云桌面作为报表提报平台，通过 具，将 的数据回写至 数据收集方式也可以 作为一旦在数据 集成 接口出现问题时的备份使用方案 ）： 项目组针对中国区分公司财务人员报表编制提报的需求，开发设计了中国区分公司云桌面报表模板，用来 读取和 /或回写 据库中数据 。其中，对于过使用云桌面 供的中国区分公司财务用户 在 可操作 将 填制 的 报表 数据回写至 且用户可以使用云桌面 件 来读取 充分利用 其是图形化处理方面的优势，将 已经自动获取 的数据直观、 丰富 地 展现 在报表模板中 。 4、中国区分公司报表模板需求调研及设计解决方案 报表编号 报表名称 用户需求 解决方案 主表 表 1 资产负债表 每月 脱放“表哥、表姐 ” ，并确保数据的准确性和及时性。 产负债表单体报表所需报表科目数据，无需人工干预，完成数据采集流程后在云桌面平台模板中自动生成资产负债表 表 2 利润及利润分配表 每月 脱放“表哥、表姐 ” ，并确保数据的准确性和及时性。 利润及利润分配表 单体报表所需报表科目数据，无需人工干预，完成数据采集流程后在云桌面平台模板中自动生成 利润及利润分配表 表 3 现金流量表 将 金流量表自动取至 通过 板中填报数据后，将 板中的数据回写入 成提报后生成现金流量表数据 表 4 税金表 将 金表自动取至通过 板中填报数据后，将 板中的数据回写入 成提报 附表 后生成税金表数据 表 5 营业费用表 每月 脱放“表哥、表姐 ” ，并确保数据的准确性和及时性。 营业费用表 单体报表所需报表科目数据，无需人工干预，完成数据采集流程后在云桌面平台模板中自动生成 营业费用表 表 6 库存商品月报表 在 库存商品月报表 在云桌面平台上增加 库存商品月报表 模板 表 7 应收账款明细表 将 中编制完成的 应收账款明细表 自动取至 通过 板中填报数据后，将 板中的数据回写入 成提报后生成应收账款明细表数据 表 8 应付账款明细表 将 应付账款明细表 自动取至 通过 板中填报数据后，将 板中的数据回写入 成提报后生成应付账款明细表数据 表 9 其他应收款 将 过 成的 其他应收款明细表 自动取至 云桌面平台 板中填报数据后，将 板中的数据回写入 成提报后生成其他应收款明细表数据 表 10 其他应付款明细表 将 其他应付款明细表 自动取至 通过 板中填报数据后，将 板中的数据回写入 成提报后生成其他应付款明细表数据 表 11 利润表附表 每月 脱放“表哥、表姐 ” ，并确保数据的准确性和及时性。 利润表附表 单体报表所需报表科目数据，无需人工干预，完成数据采集流程后在云桌面平台模板中自动生成 利润表附表 表 12 月度差异说明表 每月 脱放“表哥、表姐 ” ，并确保数据的准确性和及时性。 度差异说明表单体报表所需报表科目数据，无需人工干预，完成数据采集流程后在云桌面平台模板中自动生成月度差异说明表 表 13 固定资产增减变动明细表 在 固定资产增减变动明细表 在云桌面平台上增加 固定资产增减变动明细表 模板 5、中国区分公司 桌面提报方案 根据与中国区分公司财务用户沟通调研的结果，为满足用户保留既有提报方式的需求，经过项目组成员的共同努力，目前已设计开发完成中国区分公司 方案正处于测试修改阶段，测试完善后，即可为中国区各分公司推广实施，替代手工报表方式起用 下是具体解决方案： 1 使用 号 登 录 云 桌 面 ， 看 到 如 下 界 面 。（ 式 地 址 ：） 2 点击左上方的“测试应用程序”文件夹，进入 3 点击名为“ 入 一个空白的 面被打开，唯一不同是菜单组的最后多了一个 4 点击“ 单执行初始化配置。 a 首先配置连接， 打开 -专用连接。 在 制下面的链接粘贴到空白的地址栏内， （或点击地址栏右侧的箭头 -）。 服务器信息“ 出现在下方，点击“ +”展开 右键点击“ 标，选择“添加到专用链接” 弹出“连接到数据源”对话框，输入您的 户名和密码，点击“连接”。 修改专用连接名称， 一定要输入“ 点击确定。 最终数据源连接配置完成，请确保您的连接和下图一致，然后关闭该连接管理器。 b接下来配置显示选项。 选项 - 高级 - 将消息路由至文件。 选择日志文件的存放地址为 Z:直接复制该路径） 最后在“数据选项”框中替换“ #空，即删掉原来的“ # 能有些繁琐，不过您只需要配置这一次。 恭喜您的 且可以与服务器端交互数据了！ 5 下载中国区分公司报表提报模板。 另存到 : 6 从空白的 国区 在数据源连接对话框中输入 密码。 7 模板打开了，接下来就可以开始数据的检索与提报工作了。 大家对于模板的表单一定不陌生，所有表单都基于当前手工模板开发， 下面就各个表单逐一说明： 1 封面： 期间，编制单位，编制时间 不用在此处填写（在目录页选择可自动更新） 2 目录： 填写您负责的分公司代码，回车后填报单位可自动显示。 通过下拉菜单选择报告期间，其他不必填写。 3 资产负债表 不用录入， 因为系统中已经存在该表数据，只要刷新一下并进行确认。 刷新 - 刷新所有工作表 （后面的损益表等一部分表单同时刷出） 刷新后具体的系统中的数字会代替单元格中的 #样。 无需其他操作。 4 利润及利润分配表： 无需录入数据，同上。 5 现金流量表： 只需填写本月数据 - 提交 -查看输出（本页向右拖现金流量表 - 6 税金：（类似现金流量表） 只需填写本月数据 -提交 -查看输出（本页向右拖税金明细表 - 7 营业费用表 不用录入， 系统中已有该数据，直接刷新即可。（注：） 8 库存商品月报表 如常填写，不进入系统，无需提交。（最后另存本模板，邮件发送总部） 9 应收账款，应付账款，其他应收款，其他应付款。 这四张报表需要填写往来明细和账龄，如常填写 - 提交 -查看输出。 如果往来明细较多，可以加号展开（需撤销保护，密码 123，填完请继续保护） 10 利润表附表 附表一，二，三不必录入， 系统已有数据，直接刷新即可。 附表四如有数据请照常填写 （随后另存本文件邮件发送总部） 11 月度差异说明表 不用录入数据， 根据刷新出来的数据判断是否需要说明，仅填写“变动原因” - 提交 - 查看是否提交成功。 12 固定资产增减变动明细表 如常填写，不进入系统，无需提交。（最后另存本模板，邮件发送总部） 13 本月提报工作至此接近尾声，最后将带有数据的模板另存，然后发送到总部。 最后总结一下，除封面和目录页之外： 无需录入： 资产负债表 利润及利润分配表 需要录入： 现金流量表 税金 + 四张往来账龄表 部分填写： 营业费用表 利润表附表 月度差异说明表 照常填写，不进系统，邮件发送： 库存商品月报 固定资产增减变动明细表 中国区分公司终端财务用户进行上述操作后，可实现 在每个新的期 间作完成 （关帐） 后，只需要简单的打开报表模板，更新模板中的期间参数，通过执行 “ 刷新 ” 来获取新期间的财务报表 数据 ，使用非常灵活方便。 据调研估算，采用云桌面 个分公司的财务人员每月可节约报表编制时间 210分钟，按照财务报表管理人员月薪酬福利费用 5,000元计算，此设计方案每年可节约用于报表编制工作的人力费用投入 5,000元 *12月 *240分钟 /(60分钟 *8小时 *21工作日 )*134个主体 =191,429元 。更重要的是， 财务人员不再需要花很多 的时间在收集、验证和准备数据方面，而是有更多的时间进行 财务 分析和决策支持工作， 能够使 整个企业因为更加反应迅速和有依据支持的管理决策而获益匪浅 。同时，以 一的报表编制 合并体系与 集中财务信息交互 平台 ，各主体 能够达成共识并在闭环计划流程中开展协作 ， 进而 有效地 缩短 报表 周期时间 ，提高财务报表合并效率，并 最终实现天狮集团财务报表编制合并的精确化、规范化、标准化、流程化。 四、中国区分公司合并层开发设计方案： 1、目前在用合并财务报表模板范围： 报表编号 报表名称 工合并 所需时间 01 资产负债表 00分钟 02 利润及利润分配表 00分钟 03 现金流量表 00分钟 06 往来资料表 00分钟 12 月度差异说明表 00分钟 2、分公司合并层目前报表合并需求 : 报表编号 报表名称 用户需求 解决方案 01 资产负债表月 够 自动运行所有的往来抵消（如 内部往来 、投资权益抵消）、合并计算等功能 ，进行 分层 级 的合并，用户在权限范围之内置的公司内部抵消规则，合并方法等多层次的计算逻辑，将使合并过程中的抵消，汇总 ， 权益可以选择不同的合并层 级 ，也可以选择全局合并 ，并 产生相应的财务合并报表 。达到 摆脱 工合并，解放“表哥、表姐 ” ，确保数据的准确性和及时性的目的，使财务人员 有更多的时间进行分析和决策支持工作，最终整个企业将因为更加反应迅速和有依据支持的管理决策而获益匪浅 计算自动完成 。 置 对账 查核功能来减少合并汇总工作量，避免成本高昂的手工 合并 计算和调整，可以将更多时间用于有价值的分析和决策工作 02 利润及利润分配表 求同资产负债表 解决方案同资产负债表 03 现金流量表求同资产负债表 解决方案 同资产负债表 06 往来资料表 求同资产负债表 解决方案 同资产负债表 12 月度差异说明表求同资产负债表 解决方案 同资产负债表 针对 分公司合并层报表合并的需求，项目组计划 使用 务报表系统 提供 的 合并操作 功能 ，用户仅需要选择需要合并的 报表主 体，并且选择执行合并，系统 即 自动运行所有的往来抵消、合并计算（如投资权益抵消）等功能 ，自动生成中国区分公司合并报表 。 并且 统支持 主体 分层 级 的合并，用户在权限范围之内可以选择不同的合并层 级 ，也可以选择全局合并。 统自带的 默认合并抵消 计算规则可以帮助 中国区合并层 用户实现下述功能： 1、 内部往来交易的抵消 ： 对于内部往来性质的交易，系统会在合并的过程中进行 自动 抵消，并产生相应的内部往来 匹配对帐 报 告 。用户可以指定匹配报表中的公司、货币、容差等参数，并可以选择报表的格式。用户可以通过匹配报表查看所有的往来差异，调查差异产生的原因并采取相应的措施 。 2、自动生成 /手工输入抵消调整日记帐分录。 3、按照管理架构进行内部 投资 、 权益 的 抵消 。 4、 外币 自动 折算功能 。 通过 统 内置的内部抵消规则 ， 合并 计算 方法等多层次的计算逻辑 ，将使 中国区分公司报表 合并过程中的 汇总 ， 抵消 ，权益计算，货币转换自动完成， 有效 缩短了财务报表合并的时间周期， 大大 减少合并汇总工作量，避免成本高昂的手工计算和调整，可以将更多时间用于有价值的分析和 辅助 决策工作。 五、中国区总部合并层开发设计方案： 1、中国区总部报表主体提报方式： 使用 务核算系统旧准则的单体公司自动完成 统从使用 2、中国区总部合并层报表模板需求调研及设计解决方案 报表编号 报表名称 用户需求 解决方案 主表 01 资产负债表月 够 自动运行所有的往来抵消（如 内部往来 、 关联交易抵消， 投资权益抵消）、合并计算等功能 ，进行 分层 级 的合并，用户在权限范围之内可以选择不同的合并层 级 ，也可以选择全局合并 ，并 产生相应的财务合并报表 。达到 摆脱 放“表哥、表姐 ” ，确保数据的准确性和及时性的目的，使财务人员有更多的时间进行分析和决策支持工作，最终整个企业将因为更加反应迅速和有依据支持的管理决策而获益匪浅 并方法等多层次的计算逻辑，将使合并过程中的抵消，汇总 ， 权益计算自动完成 。 置 对账 查核功能来减少合并汇总工作量，避免成本高昂的手工 合并 计算和调整，可以将更多时间用 于有价值的分析和决策工作 。 02 利润及利润分配表 资产负债表 同资产负债表 03 现金流量表资产负债表 同资产负债表 04 内部抵消资 将 过 件实现 附表 料 内部抵消资料 动取至 在云桌面平台 板中填报数据后，将 成提报后生成本表数据。 05 内部抵消资料 - 存货 内部抵消资料 动取至 通过 件实现在云桌面平台 板中填报数据后，将 成提报后生成本表数据。 06 内部抵消资料 - 往来 内部抵消资料 动取至 通过 件实现在云桌面平台 板中填报数据后，将 成提报后生成本表数据。 07 利润分配 利润分配 动取至 通过 件实现在云桌面平台 板中填报数据后，将 成提报后生成本表数据。 8 实收资本月度报表 同资产负债表 同资产负债表 09 进销存明细表在 进销存明细表 在云桌面平台上增加 进销存明细表 板 10 固定资产及无形资产增减变动明细表 固定资产及无形资产增减变动明细表 在云桌面平台上增加 固定资产及无形资产增减变动明细表 板 11 报表主体明细表 报表主体明细表 在云桌面平台上增加 报表主体明细表 板 12 月度差异说明表资产负债表 同资产负债表 13 关联方往来账龄分析表 关联方往来账龄分析表 过 件实现在云桌面平台 板中填报数据后，将 动取至 统中 板中的数据回写入 成提报后生成本表数据。 14 非关联方往来账龄分析表 将 非关联方往来账龄分析表 动取至通过 件实现在云桌面平台 板中填报数据后，将 成提报后生成本表数据。 15 长期股权投资明细表 长期股权投资明细表动取至 通过 件实现在云桌面平台 板中填报数据后，将 成提报后生成本表数据。 16 附表公司编码 附表 公司编码 在云桌面平台上增加 附表公司编码板 针对中国区总部合并层报表合并的需求，对于不使用 目组计划通过云桌面 用 将 填制 的 报表 数据回写至 统数据库中 。 对于总部合并层用户，借助 供 的 丰富和完整的合并 报表 功能 ，可有效 地自动 执行合并抵消、调整计算等 过程 ，并产生相应的财务合并报表 数据 。 目前项目组成员正在依据中国区总部合并层财务用户的具体需求和总体设计方案，开发云桌面提报模板和 发测试完成后即可为中国区总部合并层财务报表用户实施推广服务。 对于单个报表实体（ 六个往来缺省科目（ 1131000001应收账款 1133000001其他应收款 1151000001 预付账款 2121000001应付账款 2131000001 预收账款 2181000001其他应付款 如果对某一个关联方的期末余额小于 0，则首先将缺省科 目的期末余额冲正（变为正数写入 1131000098 应收账款 并将缺省科目的期末余额进行重分类（变为正数写入重分类调整对应科目 2131000099 预收账款 最终对某一个关联方期末余额小于 0的往来科目经冲正后在报表科目 ，负数金额经重分类调整后变为正数转入重分类调整对应科目，在报表科目 收帐款上体现的金额为 2131000001预收帐款 重分类转入科目 2131000099预收帐款 例： 131000001应收账款 2121000001 应付帐款 131000098应收帐款 0 2121000098应付帐款 0 1131000099应收帐款 0 2121000099应付帐款 0 重分类 调整后 0 131000001应收账款 2121000001 应付帐款 131000098应收帐款 2121000098应付帐款 0 1131000099应收帐款 0 2121000099应 付帐款 04020201 吉林省 1月份手工利润表中“其他业务利润”为 他业务利润”为 0，因此编制不平衡调整日记帐 借： 5102000001 其他业务收入 07_04040405_099： 04040405 赣州 1月份手工利润表中“以前年度损益调整”为 前年度损益调整”为 0，因此编制不平衡调整日记帐 借： 5801000001 以前年度损益调整 07_04040609_099： 04040609 嘉兴 1月份手工利润表中“以前年度损益调整”为 前年度损益调整”为 0，因此编制不平衡调整日记帐 借： 5801000001 以前年度损益调整 01_04000000_99： 04000000 天津天狮生物工程有限公司（母公司合并层）1月份资产类往来科目（ 部抵消合计 债类往来科目（ 部抵消合计 负债类挂关联单位抵消掉的金额要多于资产类抵消掉的金额 设负债类往来科目对应的关联单位资产类往来科目（ 他应收款）也都应当挂上关联单位参与抵消，则编制不平衡调整日记帐 贷： 1133000001 其他应收款 资产类往来科目应抵消金额抵消掉。 03000001 天津天狮生物工程有限公司（本部） 1月份手工利润表中“以前年度损益调整”为 年初未分配利润” 前年度损益调整”为 0，“年初未分配利润 ”为 此编制平衡调整日记帐 借： 5801000001 以前年度损益调整 ： 314100000203 利润分配 09_03000001_999： 03000001 天津天狮生物工程有限公司（本部） 1月份手工资产负债表中“存货”为 未分配利润”为 货”为 未分配利润”为 此编制 一笔制造费用结转存货的平衡调整日记帐 借： 1243000001 库存商品 ： 3131000001 本年利润 01_销中国（中国区合并层）奥蓝际德北京国旅对奥蓝际德天津国旅的“长期股权投资”为 245000，而天津国旅的主要股东为天狮集团有限公司，因此天津国旅来自于北京国旅的这笔 245000“实收资本” 此编制不平衡调整日记帐 借： 3101000001 实收资本 /股本 245000 销中国（中国区合并层） 1月份资产类往来科目（ 部抵消合计 债类往来科目（ 付账款、 部抵消合计 资产类挂关联单位抵消掉的金额要多于负债类抵消掉的金额 设资产类往来科目对应的关联单位负债类往来科目（ 收账款对应关联单位的他应付款）也都应当挂上关联单位参与抵消，则编制不平衡调整日记帐 借： 2181000001 其他应付款 负债类往来科目应抵消金额抵消掉。 销中国（中国区合并层） 1月份手工合并资产 负债表中存在一笔 借：年初未分配利润 86896300 贷：其他应收款 86896300 的抵消分录，因此编制平衡日记帐 借： 314100000203 利润分配 86896300 贷： 1133000001 其他应收款 86896300 销中国（中国区合并层） 1月份内部销售收入和存货中未实现利润抵消分录为 借