证券从业考试：证券投资基金

1第一章 证券投资基金的基本概念（一）：单项选择题1现代美国各金融产业中资产规模最大的是（ ） 。A：国债 B：股票 C：企业债券D：封闭式基金 E：开放式基金答 E2下列（ ）筹资方式是投资基金证券。A：创业投资公司通过投资者直接入股实现资金集中B：商业银行发行大额定期存单C：投资公司发售基金证券D：保险公司出售人寿保险单答 C3契约型基金管理人的管理费，是指基金管理人根据（ ）所获得的管理运作基金的报酬。A：基金契约 B：基金章程C：基金信托契约 D：基金托管契约答 A4以非公开方式向特写投资者募集基金资金并以证券为投资对象的证券投资基金，称为（ ） 。A：公募基金 B：私募基金C：非上市基金 D：上市基金答 B5在发达国家，证券投资基金中资产规模比重最大的是（ ） 。A：股票基金 B：债券基金C：国债基金 D：货币市场基金E：期权基金答 D6最大程度分散了风险的基金是（ ） 。A：离岸基金 B：在岸基金C：国际基金 D：国家基金答 C7投资基金在组织上不同于股份有限公司的典型特征是（ ） 。A：共同投资、共享收益、共担风险的原则B：投资者享有股仅性收益C：投资基金运用现代信托关系原则D：投资基金的资金有专门用途答 C8中中国目前条件下，每一投资基金单位为（ ） 。A：100 元 B：1 元C：0.1 元 D：0.01 元E：10 元答 B9证券投资基金组织中信托关系的委托人是（ ） 。A：基金持有人 B：基金公司C：基金组织 D：基金管理人E：基金托管人答 C10证券投资基金的资产与资本的关系一般情况下是（ ） 。A：基金资产小于基金资本B：基金资产等于基金资本C：基金资产大于基金资本D：二者关系不确定答 C（二）多项选择题1基金从组织性质上分类，可以是（ ） 。A：非法人机构 B：事业性机构2C：公司性法人机构 D：有限合伙制机构答 A B C D2基金管理人的主要职责是（ ） 。A：进行基金资产的投资运作B：负责基金资产的财务管理C：促进基金资产的保值增值D：办理基金证券的过户手续答 A B C 3基金托管人的主要职责是（ ） 。A 保管基金资产B 监督基金管理公司的投资运作C 核算基金单位资产净值D 促进基金资产的保值增值E 发放基金投资收益答 A B C E 4在基金组织体系中，主要的法律文件包括（ ） 。A 基金章程B：基金契约C：基金信托契约D：基金托管契约答 A B C D 5基金资产的资金来源包括（ ） 。A：基金资本 B：借款及其他负债C：公积金 D：未分配利润答 A B C D 6基金资产的资金运用包括（ ） 。A：现金 B：存款C：短期投资 D：长期投资E：库存证券答 A B C D E7私募基金的特点是（ ） 。A：非公开性 B：募集性C：大额投资性 D：封闭性E 上市性答 A B C D 8公募基金的特点是（ ） 。A：公开性 B：可变现性C：离规范性 D：投资者人数不受限制答 A B C D 9封闭式基金的重要特征是（ ） 。A：股权性 B：存款性C：监督性 D：债权性答 A C D 10货币市场基金的主要投资对象包括（ ） 。A：股票 B：大额可转让存单C：银行承兑汇票 D：商业本票E：债券答 B C D 11投资基金证券包括（ ） 。A：货币市场投资基金证券B：产业投资基金证券C：创业投资基金证券D：证券投资基金证券答 A B C D 12投资基金投资者拥有的股权性收益的表现形式有（ ） 。A：有权参加基金持有人会议B：有权就基金运作的重大事项进行审议表决3C：有权参与基金的收益分配D：有权参与基金剩余财产分配答 A B C D 13证券投资基金与产业投资基金的区别是（ ） 。A：投资者不同 B：投资对象不同C：管理方式不同 D：获利方式不同E：投资风险不同答 A B C D E14从长期来看，证券投资基金的收益率普遍高于（ ） 。A：同期银行存款利率 B：同期国债的利率C：同期公司债券的利率 D：同期股市的平均收益率答 A B C 15从基金投资运作特点，对基金进行划分的种类有（ ） 。A：国债基金 B：对冲基金C：货币市场基金 D：指数基金E：平衡型资金答 B D E （三）判断题1 美国开放式基金的资产总额是各金融产业中最多的。答 是 2 基金管理人应根据有关规定进行资产估植，并将估值结果、基金帐目等各项等各项财务数据与基金托管人进行核对，由基金托管人负责监督基金管理人的行为。答 是3 基金一定是非法人机构。答 非4 我国的财政专项基金、职工集体福利基金、能源交通重点建设基金、预算调节基金等也是基金的类型。答 是5 公司型基金可以是有限责任公司、合伙制公司和股份有限公司。答 是6 投资基金的投资者所拥有的权益属于债仅性权益。答 非7 证券投资基金组织与投资基金组织的基本区别就在于，前者明确限定了投资领域证券市场，后者包括更加广泛的投资领域。答 是8 投资基金是一种投资组织制度。答 是9 契约型基金运用现代信托关系，而公司型基金不运用现代信托关系。答 非10.投资基金委托给基金管理人运作，基金管理人可以单独列示账户，也可以不单独列示账户。答 非11.基金管理人可以以受托的投资基金资金为抵押来获得自身资产运作所需的借款。答 非12.证券投资基金是股票、债券或其他金融资产的组合。答 是13.证券投资基金不是股票、债券等基本证券的派生证券。答 非14.基金持有人与股东、债权人相比，拥有更多可选择的权益。答 是15.基金持有人可以以股东身份直接干预基金管理人的资金运作行为。答 非16.经基金持有人大会同意可以更换基金管理人。答 是17.一般来说，产业投资基金的投资者人数少于证券投资基金的投资者人数。答 是18.产业投资基金的投资风险大于证券投资基金。答 非19.从长期来看，证券投资基金的收益率普遍高于同期银行存款利率，同期国债的利率，但低于公司债券的利率。答 非20.基金管理人的专业信息分析可能会发生信息不完整或者缺乏独立判断。答 是21.基金管理人不重视遵守诚信原则，就会发生基金管理人为自身利益而伤害基金持有人权益的现象。答 是22.一般来说，基金管理人的投资运作损失，是由于市场变动、操作失误所引致，还是违反基金持有人的利益要求所引致，是可以分清的。4答 非23.在权益关系上，基金托管人是基金资产的所有者。答 非24.在实践中，基金持有人难以集中开会，基金组织只是一种名义上的存在。答 是25.基金信托关系的委托人，在公司型基金中是基金公司，在契约型基金中是基金投资者。答 是26.信托关系中，在法律上，信托财产被视为受托人所有，委托人不能超越信托协议的规定干预受托人对财产的运作。答 是27.基金持有人委托基金托管机构负责保护基金资产，并监督基金管理人对基金资产的投资运作，这种运用资产托管机制来制约信托资产运作的关系，在一般信托关系中是普遍存在的。答 非28.基金章程或基金契约是规范基金设立、发行、运作及各种相关行为法律文件，其中公司型基金采用基金契约的形式，契约型基金采用基金章程的形式。答 非29.基金信托契约是规范契约型基金和基金管理人之间资产信托关系、各自职责和权益及其他有关事宜的法律性文件。答 非30.在公司型基金中，基金资本是指基金公司在工商注册登记的资本数量。答 是31.一般而言，基金资产小于基金资本。答 非32.在信托关系中，基金组织委托给基金管理人管理运作的资金数量，可能高于基金资本，也可能低于基金资本。答 非33.若一个基金管理人同时管理运作两个或两个以上的基金，则各只基金资产可以不分立账户。答 非34.基金证券的发行，一般采取面值发行，增收一定比例的手续费。答 是35.基金证券的交易，就是指基金证券在证券交易所的挂牌买卖。答 非36.在发达国家，大部分投资基金证券是不进入证券交易市场的。答 是37.在实践中，私下“一对一”谈判所形成的资金委托投资关系，也属于私募基金范畴。答 非38.封闭式基金既有股权性特征，又有债权性特征。答 是39.在发达国家，银行一般将开放式基金财户和活期存款账户相连接，存款人既可以获得基金的投资收益，又可以保持活期存款的流动性。答 是40.相比较契约型基金而言，公司型基金更能保护基金持有人的利益。答 是第二章 世界证券投资基金的发展现状与趋势（一） 单项选择题1证券投资基金产生于（ ） 。A：18 世纪 70 年代 B：19 世纪 60 年代C：20 世纪 70 年代 C：19 世纪 80 年代答 B 2证券投资基金正式开始起步的标志是（ ） 。A：美国国际证券信托基金B：马萨诸塞投资信托基金C：外国和殖民地政府信托投资基金D：美国富达证券投资基金答 C3美国共同基金的独立董事是由（ ）提名的。A：基金发起人 B：基金董事会C：基金管理人 D：独立董事E：基金托管人答 D 4在美国投资公司协会推荐的加强独立董事的最佳行为方式中，关于独立董事的人数占董事成员比例的规定是（ ） 。A：不少于 40% B：不少于 1/2C：不少于 2/3 D：全部由独立董事组成答 C5美国的个人退休财户（IRA） ，个人每年可存入的缴付额最高可为其当年的全部实际收入，但不能超过（ ） 。A：5 000 美元 B：10 000 美元C：8 000 美元 D：20 000 美元5答 A6德国的基金市场主要由（ ）控制，集中化程度很高。A：银行 B：保险公司C：证券公司 D：投资公司 答 A7香港的投资基金主要以（ ）为主。A：股票基金 B：债券基金C：货币市场 D：衍生工具基金E：国债基金答 A8日本的投资基金主要以（ ）为主。A 股票基金 B：债券基金C：货币市场基金 D：衍生工具基金E：国债基金答 B9中国台湾的投资基金主要以（ ）为主。A：股票基金 B：债券基金C：货币市场 D：衍生工具基金E：国债基金答 B10我国第一只上市交易的投资基金是（ ） 。A：武汉证券投资基金B：深圳南山风险投资基金C：淄博乡镇企业基金D：建业基金E：金泰基金答 C（二）多项选择题1在证券投资基金发展史中，美国模式相比较英国模式的主要区别是（ ） 。A：契约型改变为公司型B：封闭式改变为开放式C：固定利率式改变为分担风险式D：离岸式改变为在岸式答 A B C21933 年以后，美国出台了一系列证券法规，规范证券投资基金的有（ ） 。A：证券法 B：证券交易法C：投资公司法 D：投资顾问法答 A B C D3在美国的共同基金中，主要的基金种类为（ ） 。A：股票基金 B：债券基金C：混合基金 D：货币市场基金E：期权基金答 A B C D 4在英国，投资信托基金是（ ） 。A：公司型基金 B：契约型基金C：开放式基金 D：封闭式基金答 A D 5在英国，单位信托基金是（ ） 。A：公司型基金 B：契约型基金C：开放式基金 D：封闭式基金答 B C6除了单位信托和互惠基金之外，香港的集合投资计划还包括（ ） 。A：投资联结保险计划B：集合性退休基金C：移民投资计划D：强制性公积金计划答 A B C D 7标志着规范的证券投资基金开始在为中国基金业的主导方向的事件，是 1998 年 3 月设立的（ ） 。A：金泰基金 B：安信基金C：兴华基金 6D：开元基金E：普惠基金答 A D 8下面（ ）是我国 1997 年前的投资基金的特点。A：组织形式多样化 B：规模小C：投资范围广泛 D：基金发起要人范围广泛E：收益水平相差不大答 B C D 9日本的主要投资信托公司为（ ） 。A：野村 B：大和C：日兴 D：千鹤E：山一答 A B C E 10香港的单位信托基金的主要特点有（ ） 。A：绝大部分是封闭式契约型B：多为海外基金C：投资对象主要集中在香港D：具有离岸性的特点E：以股票基金为主答 B D E （三） 判题题1 美国共同基金的资产增长中，有一半以上的资产是由新流入的资金形成。答 非2 美国共同基金是一个法人组织，与股份公司一样，有自己的董事会和雇员。答 非3 美国共同基金的独立董事制度起源于 1940 年的投资公司法 。答 是4 美国基金的董事不能投资于他们所服务的基金。答 非5 基金股份是按照基金的销售佣金的设计不同而设计的不同的基金类别。答 是6 个人退休账户和 104（K）几户的收入都可以享受缓税待遇，政府不对账户得到的红得、利息和资本利得征税，只有个人退休时从账户提款时才需缴纳所得税。答 是7 定额缴付计划的投资风险是由雇主承担的。答 非8 美国基金的主要投向是股票，而欧洲基金的主要投向是债券。答 是9 欧洲基金的管理费用明显高于美国。答 非10 英国基金的管理体制主要是以自律为中心的体制。答 是11 德国证券投资基金按投资对象不同主要分为两种，一是主要投资于证券市场的开放式基金，二是以房地产为主要投资对象的半开放半封闭的基金。答 是12 日本的投资基金大部分为契约型、封闭式。答 非13 日本投资基金主要由大和、野村、日兴、山一四大投资信托公司管理。答 是14 中国香港的单位信托绝大部分是开放式契约型。答 是15 中国台湾投资基金以开放式契约型为主。答 是第三章 证券投资基金的功能与作用（一） 单项选择题1在社会经济活动中，融资就是（ ）活动，将分散在社会上的资金集中起来的同时，也就是从社会各界融入资金并集为一体的过程。A：集资 B：资源配置C：获取资金 D：集资及资源配置答 D2在证券投资基金（尤其是公司型基金）中，基金的最终设立需要由（ ）决定。A：基金发起人 B：基金持有人大会C：基金管理人 D：基金持有人答 B73.理财的主要原则是由（ ）决定的。A：投资者 B：基金发起人C：基金管理人 D：基金公司答 A 41998 年以后，随着证券投资基金的设立及其他机构投资者的成长，新股发行中通过（ ）进行市场寻价逐步展开。A：申请表 B：存单C：路演 D：上网定价答 C5在实行（ ）基金的条件下，虽然基金证券上市交易也可能造成市场扩容大于资金供给，从而造成资金来源不足的现象，但其程度明显小于股票。A：封闭式基金 B：开放式基金C：混合基金 D：货币市场基金答 A6基金管理人运作基金资金属（ ）业务，在基金运作中，如若发生违反公平竞争的行为，其后果由基金管理人自己承担。A：代客理财 B：专家理财C：专业理财 D：个人理财答 A7在金融创新过程中，商业银行的业务大幅度突破了存贷款的限制，到 20 世纪 90 年代， （ ）在商业银行的业务收入和经营利润都已占居主要地位，展示出新的发展前景。A：表内业务 B：表外业务C：中间业务 D：信用卡业务答 B8在美国，商业银行可直接担任基金管理人，即在开放式基金条件下，由基金公司直接将基金资金铰给商业银行管理。这种方式在（ ）基金中较为常见。A：货币市场 B：资本市场C：债券基金 D：混合基金答 A9在货币体系中，通过（ ）业务活动，商业银行具人创造派生货币的能力。A：中间 B：信用卡C：存贷款 D：银行通兑答 C10证券投资基金通过集中社会方面（ ）资金并组合投资全证券市场来为基金持有人争取满意的投资回报。A：短期性 B：中长期C：流动性 D：长期性答 D11若投资者认购的基金证券数量低于法定最低额，则证券投资基金不能设立，从这个意义上说，证券投资基金的集资能否成功是由（ ）导向的A：投资者 B：基金管理人C：基金发起人 D：基金公司答 A12 （ ）是基金管理人专业理财的主要内容和主要过程。A：组合投资和分散风险B：各类证券信息的惧分析和追踪C：各种证券组合方案的研究、模拟和调整D：计算、测试、模拟投资风险及分散风险措施答 A13增强基金持有人对基金管理人的监督约束力度，一个重要途径是通过（ ）来提高基金管理人对基金资产运用透明度。A：强化监督 B：信息披露C：权益维护 D：内部控制答 B14基金公司发行基金证券募集资金，但基金公司本身并不经营（或使用）这些资金，而是通过（ ）将这些交给基金管理运作，因此，它的组织体系相对复杂。A：委托机制 B：信托机制C：信用机制 D：代客理财机制答 B（二） 多项选择题1在经济运行中，证券投资基金的融资功能在客观上是由以下（ ）因素决定。A：经济运行中资金有效配置的要求B：证券市场发展的要求C：政府融资的要求D：公众进行资产选择的要求答 A B D 2证券投资基金有着与其他金融工具明显不同的集资特点表现为（ ） 。A：融资的导向主体不同 B：融资的目的不同8C：融资的权益组合不同 D：融资的组织体系不同答 A B C D 3基金管理人进行组合投资伯条件有（ ） 。A：基金资金规模较大B：基金持有人提供各项文件限制了基金管理人在运作中可选择的证券品种和这些证券品种的特色C：代客理财是一个竞争性市场D：基金管理人拥有专门从事证券组合的专业人员答 A B D 4基金与其他投资者通过竞争机制促进着证券市场的规范化建设，其主要表现有（ ） 。A：促进金融全面创新B：促进证券市场的制度建设C：促进监管体系和监方式的完善D：促进投资者行为的规范化答 B C D 5证券投资基金的快速发展，引起了金融资源（主要是资金和客户）在不同金融工具和金融机构之间的重新配置，由此引起了金融结构的重新调整。主要表现在（ ） 。A：分流了原先金融中介的资金B：强化了金融中间的市场竞争C：促进了金融的全面创新D：促进了商业银行的发展答 A B C 6从事证券投资基金业务，是商业银行表外业务的一项重要内容。国外商业银行主要从（ ）方面介入证券投资基金业务。A：担任基金托管人 B：担任基金管理人C：销售基金证券 D：投资于基金证券答 A B C D 7美国商业银行间接担任基金管理人，这种方式在（ ）基金中较常见。A：股票基金 B：货币市场基金C：混合基金 D：雨伞基金答 A C 8从证券投资基金对促进基金体制转变的作用上来讲， （ ）方面是积极重要的。A：促进市场规则的形成B：促进投融资体制的改革C：促进国有企业改革的深化D：促进经济的可持续发展答 A B C 9当前中国证券投资基金发展中应从机制方面进一步加以完善。这里所谓的机制包括（ ） 。A：制度机制 B：销售机制C：管理机制 D：国际监管机制答 A C D 10在实践过程中，制度机制涉及证券投资的方方面面，其中（ ）是很需要的。A：权益维护 B：信息披露C：公平公平 D：强化监管答 A B D 11证券投资基金在促进经济可持续发展中的作用，主要通过（ ）实现。A：推进经济质量的进一步提高B：推进国民经济再生产过程进一步资本化、证券化C：推进社会资源配置的进一步市场化D：推进社会分工的进一步深化答 B C D 12在基金管理人中，专业理财包括这样一些内容（ ） 。A：各类证券信息的收集、分析和追踪B：对基金资金调度运用的监督和管理C：各种证券组合方案的研究、模拟和调整D：市场操作由专业人员盯盘、下达指令和操盘答 A B C D （三） 判断题1 在证券投资基金中，发行基金证券、募集资金铁直接目的在于满足基金持有人投资全证券市场的需要。答 是2 在现代经济中，资金的配置引导着资源的配置，因此，基金管理人的专业理财，从市场角度上说，既是一个资金再配置的过程，也是一个引向资源再配置的过程。9答 是3 通过分散风险，基金管理人投资运作的长期总收益比大多数单个投资者（个人或机构）的投资收益更为稳定，尤其是能带来高于银行存款利率的长期回报。答 是4 与单个投资者（个要或机构）相比，基金运作的优势在于其投资收益率总是最高的。答 非5 在实行开放式基金的条件下，由于基金证券上市而基金资金主要投资于股市，所以基金成为二级市场资金的单纯供给者。答 非6 由商业银行担任基金托管人，这是各国证券投资基金中普遍的现象，在美国、德国等国等国，商业银行不仅可以担任基金的托管人，还可以担任基金的管理人。答 是7 基金组织本身是由各个基金持有人投资形成的非国有机构，其资金来源于各个基金持有人的投资，但仍有所有制的界定。答 非8 基金管理人可以是一个专门的机构，也可以是某一机构承担的一种运作身份，但是基金资金的投资运作仍受政府部门的行政干预。答 非9 基金的市场功能是证券投资基金具有稳定市场的功能。答 非10 在证券市场监管中应将证券投资基金与其他投资者放在平等的市场竞争地位上。答 是11 改革开放（尤其是 90 年代）以来，随着国发经济的快速发展和分配格局的变化，中国经济运行中的资金供给格局发生了根本转变，即由原先的居民为主转变为财政为主。答 非12 在投资者选择开放式基金的场合，基金管理人不能限制投资者购买基金单位或退回基金单位的自由。答 是第四章 规范证券投资基金运作的法律体系(一 )单项选择题1未经法定的机关核准或者审批，擅自发行证券的，或者制作虚假的发行文件发行证券的，责令停止发行，退还所募集资金和加算银行同期存款利息，并处以非法所募集资金金额（ ）罚款。A：百分之一以上百分之十以下B：百分之一以上百分之五以下C：一万元以上五万元以下D：三万元以上三十万元以下答 B2法律、行政法规规定禁止参与股票交易的人员，直接或者以他人名义持有、买卖股票的，责令依法处理非法持有的股票，没收违法所得，并处以（ ）的罚款。A：百分之一以上百分之五以下B：所买卖股票等值以下C：三万元以上三十万元以下D：一万元以上五万元以下答 B3操纵证券交易价格，或者制造证券交易的虚假价格或者证券交易量，获取不正当利益或者转嫁风险的，没收违法所得，并以违法所得（ ）的罚款。构成犯罪的，依法追究刑事责任。A：百分之一以上百分之五以下B：一万元以上五万元以下C：三万元以上三十万元以下D：一倍以上五倍以下答 D4当公司法定公积金累积额为公司（ ）的百分之五十以上的，可不再提取。A：注册资本 B：净资产C：总资产 D：股东权益答 A5公司分配当年税后利润时，应当提取利润的（ ）列入公司法定积金。A：百分之五 B：百分之十C：百分之五至百分之十 D：没有规定答 B6股份有限公司经股东大会决议将公积金转为资本时，按股东原有比例派送新股或者增加每股面值。但法定公积金转为增加时，所留存的该项公积金不得少于注册增加的（ ） 。A：百分之十 B：百分之二十C：百分之二十五 C：百分之五十答 C7公司因不能清偿到期债务，被依法宣告破产的，由（ ）依照有关规定，组织股东、有关机关及有关专业人员成立10清算组，对公司进行破产清算。A：股东会 B：董事会C：人民法院 D：债权人答 C8在招募说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券、数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处（ ） ，并处或者单处非法募集资金金额百分之一以上百分之五以下的罚金。A：三年以上七年以下有期徒刑B：五年以下有期徒刑或者拘役C：三年以下有期徒刑或者拘役D：三年以上十年以下有期徒刑答 B9受托人以自己的名义，在委托人的授权范围内与第三人订立合同，第三人在订立合同时知道受托人和委托人之间的代理关系，该合同直接约束（ ） 。A：受托人与第三人 B：委托人与第三人C：受托人与委托人 D：其他答 B10因委托人死亡、丧失民事行为能力或者破产，致使委托合同终止将损害委托人利益的，在委托人的继承人、法定代理人或者清算组织承受委托事务之前，受托人应当（ ） 。A：继续处理委托事务 B：终止处理委托事务C：暂停处理委托事务 D：解除委托合同答 A多项选择题1我们证券法规定， （ ）为知悉证券交易内幕信息的知情人员。A：发行股票或者公司债券的公司董事、监事、经理、副经理及有关的高级管理人员B：持有公司百分之一以上股份的股东C：发行股票公司的控股公司的高级管理人员D：证券监督管理机构工作人员以及由于法定的职责对证券交易进行管理的其它人员答 A C D2禁止任何人以（ ）获取不正当利率或者转嫁风险。A：通过单独或者合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券交易价格B：与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易或者相互买卖并不持有的证券，影响证券交易价格或者证券交易量C：以自己的交易对象，进行不转发所有权的自买自卖，影响证券交易价格或者证券交易量D：低价买进，高价卖出答 A B C3在证券交易中，禁止证券公司及其从业人员从事损害客户利益的欺诈行为有（ ） 。A：违背客户的委托为其买卖证券B：不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件C：挪用客户所委托买卖客户上的证券或者客户账户上的资金D：私自买卖客户账户上的证券，或者假借客户的名义买卖证券答 A B C D 4我们公司法规定公司应当在每一会计年度制作的财务会计报告包括（ ） 。A：资产负债表 B：损益表C：财务状况变动表 D：利润分配表答 A B C D 5公司可以解散情形有（ ） 。A：公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定其他解散事由出现时B：股东会决议解散C：因公司合并或者分立需要解散的D：公司违反法律、行政法规被依法责令关闭答 A B C6下列说法正确的有（ ） 。A：委托人可以特别委托人处理一项或者数项事务也可以概括委托受托人处理一切事务B：受托人应当亲自处理委托事务，经委托人同意，受托人可以转委托C：受托人应当按照委托人的要求，报告委托事务的处理情况。委托合同终止时，受托人应当报告委托事务结果D：受托人超越期限给委托人造成损失的，应当赔偿损失答 A B C D （二） 判断题1 证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、党政机关工作人员在任期或者法定期限内，不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票，也不得收受他人赠送的股票。答 非112 证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的信息是内幕信息。答 非3 国有企业和国有控股的企业，不得炒作上市交易股票。答 是4 公司的法定公积金不足以弥补上一年度亏损的，在依照规定提取法定公积金和法定公益金之前，应当先用当年利润弥补亏损。答 是5 股东会或者董事会违反规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金、法定公益金之前向股东分配利润的，必须将违反规定分配利润退还公司。答 是6 合同法规定委托人可以特别委托人处理一项或者数项事务，但不可以概括委托受托人处理一切事务。答 非7 委托人应当预付处理委托事务的费用，受托人为处理委托事务垫付的必要费用，委托人应当偿还该费用及其利息。答 是8 受托人应当按照委托人的指示处理委托事务，需要变更委托人指示的，应该经委托人同意；因情况紧急，难以和委托人取得联系的，受托人应当妥善处理事务，但事后应当将该情况及时报告委托人。答 是9 受托人因委托人的原因对第三人不履行义务，受托人应当向第三人披露委托人，第三人应当把委托人作为相对人主张其权利。答 非10 受托人处理委托事务时，因不可归责于自己的事由受到损失的，可以向委托人要求赔偿损失。答 是第五章 证券投资基金运作的市场监管体系（一）单项选择题1对在交易所上市的基金履行一线监管职责的是（ ） 。A：中国证监会 B：证券公司C：证券交易所 D：中国人民银行答 C2基金托管人的资格核准及监管工作需由中国证监会和（ ）共同负责。A：证券交易所 B：中国人民银行C：财政部 D：基金管理公司答 B3证券投资基金的监管的重点是（ ） 。A：对基金管理公司的监管B：对基金托管人的监管C：对基金投资者的监管D：对证券投资基金行为的监管答 D4基金募集前（ ） ，基金发起人应在指定的报刊上登载招募说明书。A：一天 B：三天C：七天 D：十天答 B5监管的首要原则是（ ） 。A：保护投资者利益原则 B：法制管理原则C：“三公”原则 D：监管与自律并重原则答 A6证券交易所的会员（ ） 。A：可以自动转让交易席位B：转让交易席位必须由证监会审批C：转让交易席位必须由证券交易所审批D：不得转让交易席位答 C71998 年中国证监会下发的（ ）中，对基金监管的内容作出了详细的规定。A：证券投资基金管理暂行办法B：证券交易所管理办法C：关于加强证券投资基金监管有关问题的通知D：开放式投资基金试点办法答 C（二）多项选择题1基金监管的目标是（ ） 。A：维护基金市场的正常秩序，保护投资者的利益。根据国家宏观经济管理的需要，运用灵活多样的方式，引导投资方向，实现资本市场的资源配置功能12B：充分运用、发挥市场机制的积极作用，限制基金对市场的消极影响C：防止操作市场，禁止欺诈行为、内幕交易等不法行为，增强投资者的信心，保护投资者的利益，营造“公平、公正、公开“的投资环境D：引导储蓄转化为投资，促进经济发展和社会稳定答 A B C D 2基金监管的原则包括（ ） 。A：保护投资者利益原则B：法制管理原则C：“三公“原则D：监管与自律并重原则答 A B C D 3基金托管人需定期向中国证监报送（ ） 。A：监察稽核报告B：公司财务和自有资金运用情况报告C：基金持有人名册D：对基金管理公司的监督报告答 A C D 4基金管理公司需定期向中国证监会报送（ ） 。A：监察稽核报告B：公司财务和自有资金运用情况报告C：基金持有人名册D：基金运作报告答 A B D 5对证券投资基金的监管主要包括（ ） 。A：对基金管理公司的监管B：对基金托管人的监管C：对证券投资基金行为的监管D：对基金投资欠的监管答 A B C 6加强基金监管对证券市场健康发展的意义有（ ） 。A：加强基金监管是保障广大投资值得权益的需要B：加强基金监管是维护市场良好秩序的需要C：加强基金监管是发展和完善证券市场体系的需要D：加强基金监管是提高证券市场效率的需要答 A B C D （三） 判断题1 对基金托管人的资格核准由中国证监会全权负责。答 非2 基金托管人需要定期向中国证监会报送监察稽核报告、基金持有人名册和对基金管理公司的监督报告等。答 是3 中国证监会根据市场发展变化的需要及有关的部署，可以对基金管理公司、托管人进行专项检查，以便掌握情况并解决问题。答 是4 对于上市的证券，证券交易所有权依照有关规定，暂停或者恢复其交易。答 是5 对证券投资基金监管的重点是对基金管理公司的监管。答 非6 基金托管银行应设立独立的托管部门专门从事基金托管业务。 答 是7 证券交易所每年应当对会员的财务状况、内部风险控制制度以及遵守国定有关法规和证券交易所业务规则等情况进行抽查或者全面检查，并将检查结果上报证监会。答 是8 为了使管理公司和基金托管人能独立运作，管理公司和基金托管人在人、财、物等方面相互独立，高管人员不得在其他经营性机构兼任任何职务。 答 是第六章 基金管理公司的法人治理结构（一） 单项选择题1法人治理结构是最大限度地提高公司价值，以保证公司对其使用的资本承担相应的法律义务，包括由合同约定的义务。这是（ ）A：世界银行在有关报告中引用的定义B：世界银行公司治理研究小组归纳的观点C：亚洲开发银行报告中使用的定义D：其他观点答 B2各企业法人之间进行环状持股，使自然人持股的比例很低，加之股权的极度分散化，因此股东大会基本上是流于形式的国家有（ ）A：美国 B：德国C：日本 D：中国答 C3复核基金资产净值、出具净值公告的机构是（ ）13A：基金管理公司 B：基金托管人C：基金发起人 D：注册会计师答 B4基金托管人一般由（ ）聘请。A：基金发起人 B：基金托管人C：基金持有人大会 D：证券交易所答 A5下列职权中，应该由股东会行使的是（ ）A：主持公司的生产经营管理工作B：决定公司内部管理机构的设置C：修改公司章程D：制定公司的具体规章答 C6下列职权中，应该由董事会行使的是（ ）A：主持公司的生产经营管理工作B：决定公司内部管理机构的设置C：修改公司章程D：制定公司的具体规章答 B7下列职权中，应该由经理行使的是（ ）A：提议召开临时股东会B：决定公司内部管理机构的设置C：决定公司的经营计划和投资方案D：制定公司的具体规章答 D8下列职权中，可以由监事会行使的是（ ）A：检查公司财务 B：制定公司的具体规章C：修改公司章程 D：审议批准董事会的报告答 A9有限责任公司董事会的法定人数为（ ）A：五人至十五人 B：三人至十三人C：五人至十九人 D：五人以上答 B10 有限责任公司，经营规模较大的，设立监事会，其成员不得少于（ ）A：一人 B：三人C：五人 D：十人答 B11 关于进一步促进境外上市公司规范化运作和深化改革的意见要求 H 股公司应有（ ）独立董事。A：一名以上 B：两名以上C：三名以上 D：五名以上答 B12基金管理公司董事会中应当至少有（ ）的独立董事。A：一名以上 B：两名以上C：三名以上 D：五名以上答 C13基金管理公司的独立董事要求具有（ ）以上的金融、法律或财务工作经验。A：一年 B：三年C：五年 D：十年答 C14不在基金管理公司担任具体管理职务的董事，因履行职责到达公司现场的时间每年应当不少于（ ）工作日。A：三个 B：七个C：十个 D：三十个答 C15公司必须建立科学的聘用、培训、轮岗、考评、晋升、淘汰等人事制度属于公司内部控制中（ ）的主要内容。A：环境控制 B：公司授权控制C：会计系统控制 D：内部稽核控制答 A（二） 多项选择题1基金管理公司法人治理结构存在的问题包括（ ）A：所有权，经营权与监督权的三权失衡B：基金管理公司与其他基金当事人之间利益关系冲突，相互缺乏制衡机制C：内部控制制度存在缺陷D：没有独立董事答 A BC2在我们，基金管理公司的监察体系不够完善，主要表现在（ ） 。A：监察行为缺乏必要的法律依据B：缺乏职业道德教育C：忽视对监察人员的监察14D：外部监察不到位答 A B C D 3有限责任公司的下列职权中，由股东会行使的是（ ） 。A：决定公司的经营方针和投资计划B：决定公司内部管理机构的设置C：对发行公司债券作出决议D：修改公司章程答 A C D 4我们公司法规定， （ ）属于董事会可以行使的职权。A：决定公司的经营计划和投资方案B：决定公司内部管理机构的设置C：制定公司的基本管理制度D：决定监事会人选答 A B C 5有限责任公司总经理的职权包括（ ） 。A：制定公司的基本管理制度B：主持公司的生产经营管理工作C：决定公司内部管理机构的设置D：组织实施公司年度经营计划和投资方案答 B D6监事会可以行使的职权包括（ ） 。A：检查公司财务B：提议召开临时股东会C：当董事和经理的行为损害公司的利益时，要求董事经理予以纠正D：制定公司的具体规章答 A B C 7下列说法正确的有（ ） 。A：独立董事所发表的意见应在董事会决议中列明B：公司的关联交易必须由独立董事签字后方能生效C：两名以上的独立董事可提议召开临时股东大会D：独立董事可直接向股东大会、中国证监会和其他部门报告情况答 A B C D 8基金管理公司董事会审议（ ）时，须经三分之二的独立董事同意方可生效。A：基金管理公司的关联交易B：基金管理公司董事、高级管理人员的薪酬及其他形式的报酬C：基金管理公司租用基金专用交易席位D：基金管理公司聘请或更换会计师事务所答 A B C D 9 证券投资基金行业公约规定禁止的行为有（ ） 。A：从事内幕交易B：发布基金的广告宣传C：从业人员为自己或他人买卖股票D：贬损同行答 A B C D 10公司完善内部控制机制必须遵循的原则包括（ ） 。A：健全性原则 B：独立性原则C：相互制约原则 D：成本效益原则答 A B C D 11公司制定内部控制制度必须遵循原则包括（ ） 。A：全面性原则 B：审慎性原则C：有效性原则 D：实时性原则答 A B C D 12全面系统、切实可行的内部控制制度要求建立的三道监控防线是（ ） 。A：一线岗位实行双人、双责、双职B：相关部门、相关岗位之间相互监督制衡C：内部稽核部门对各岗位、各机构、各项业务全面实施监督反馈D：会计部门对各岗位、各机构、各项业务全面实施监督反馈答 A B C 13优化基金管理公司的法人治理结构必须把握好的问题有（ ） 。A：建立股东会、董事会和经理层之间的合理制衡机制B：强化基金管理公司、基金托管人、基金发起人之间的制约机制C：建立健全的内部控制机制及制度，尤其是开放式基金的制约机制D：优化包括资本市场体系、监管水平、法律环境在内的基金管理公司外部体系答 A B C D 14优化基金管理公司的法人治理结构的具体思路和举措包括（ ） 。A：建立和完善独立董事制度B：建立有效的激励和约束机制C：强化基金托管人的职责D：建立发行与管理的分工机制（三） 判断题151 法人治理结构的基本问题是机构设置及制衡机制问题。答 是2 美国公司一般不设监事会，监督的职能由董事会履行。答 是3 当保险公司所持有的基金份额超过基金管理公司发起人所持有的基金份额时，保险公司就有权运作基金资产。答 非4 修改公司章程是董事会的职权。答 非