金融信托机构的管理

1、第五章金融信托机构的管理，第一，金融信托机构的性质概念：以营业和报酬为目的，以受托人的身份承揽信托，处理信托事务的法人团体。性质：主要从事信托业务，在信托工作中充当受托人的法人金融机关。第二，金融信托机构的特点与其他金融机构相比，主要从事信托业务，充当受托人，主要发挥财产管理功能的信托补偿是主要或重要的利润来源业务经营中信托的基本要求，即信托财产独立性要求，第三，信托机构的经营模式及组织形式经营模式：混业经营(美国、欧洲等国家)和分工经营(我国)信托业发展的国际趋势成为现代金融业的一大支柱，1信托制度国际化1985年七月一日，有关在海牙签订的信托的法律适用和承认的海牙公约于1992年1月1日生

2、效。2信托品种日益革新的信托目的多样化信托利用主体多元化信托应用领域多样化3信托功能深化两个茄子基本功能4信托金融化。信托机构营业化信托业务金融化信托金融化和营业化实施。现代信托的两个茄子是典型的特征。5.我国信托业的发展历程，1开始2，5次整顿：1982年四月1985年1988年十月1993年七月1998年底，6，信托机构的管理制度，基础：信托公司管理方法2007年三月1日信托机构管理的内容信托机构的创立及信托机构业务经营范围的变更及结束信托机构的业务经营规则，(1)(二)有银监会规定的具有入股资格的股东。(三)具有牙齿措施规定的最低限额的注册资本；(四)有银监会规定的具有任职资格的董事、高

3、级管理人员和适合工作的信托从业人员。(五)有健全的组织、信托工作操作程序和风险控制制度。(6)有符合要求的营业场所、安全预防措施和其他业务相关设施。(七)银监会规定的其他条件。批准：设立信托公司必须经银监会批准，取得金融许可证。成立形式：采用有限公司或股份公司的形式分公司。未经中国银行业监督管理委员会批准，信托公司设立分支机构或变式，将渡边杏。(2)信托公司的变更信托公司有下列情形之一的，必须经银监会批准：(1)名称变更(2)变更注册资本；(三)变更公司住所；(4)改变组织形式。(五)业务范围曹征；(六)更换董事或者高级管理人员；(7)变更股东或调整股权结构。但是上市公司的流通股份持有不足公司

4、总股份的5%的情况除外。(八)修改公司章程。(九)合并或者分立；(十)银监会规定的其他情况。(3)经营原则：遵守规定，遵守职务，诚实信用，保持谨慎有效的受益者的最大利益。(4)业务范围、业务类型和限制：1。工作范围(1)资金信托(2)动产信托；(三)房地产信托；(四)有价证券信托；(五)其他财产或财产权信托；(六)作为投资基金或基金管理公司的赞助人从事投资基金事业。(七)经营企业资产重组、收购和项目融资、公司理财、财务顾问等业务。(八)委托国务院相关部门负责批准的证券收购工作。(九)处理中介、咨询、信用调查等业务。(十)代替保管和保管箱工作。(十一)法令规定或银监会批准的其他工作(如公益信托)

5、。，2 .事业类型信托工作：资金信托工作：贷款信托权益投资信托投资信托债券投资证券投资信托证券投资信托金融租赁信托组合运营信托财产投资信托外汇信托财产信托财产信托财产信托工作：动产信托财产信托生命保险信托担保公司债务信托表决权信托专利信托特定目的信托：公益信托职员权益信托(ESOP)管理管理经营收购信托(MBO)国有资产管理业务运营方式限制信托财产运营形式：信托公司管理或处置信托财产时，可以根据信托文件的约定进行投资、销售、存、买转售，银监会另行规定，并从其规定中提出。信托公司渡边杏以抛售的方式管理运用信托财产。固有财产的运用形式：在信托公司的固有业务项目下，可以开展同业保管、同业拆借、贷款、

6、租赁、投资等业务。投资业务仅限于金融公司的股权投资、金融商品投资及自营固定资产投资。信托公司将渡边杏以固有财产进行失业投资。但银监会另行规定的情况除外。信托公司将渡边杏开展除同业拆借业务以外的其他负债业务，同业拆借余额应渡边杏超过净资产的20%。银监会另行规定的除外。信托公司可以开展对外担保业务，但对外担保余额超过净资产的50%将渡边杏。(5)经营规则和业务限制：保障信托财产和经营会计的独立信托公司应当将信托财产与固有财产分开管理，分开记载，徐璐其他委托人的信托财产分开管理，分开记载。信托公司应当依法记账，分别计算信托业务和非信托业务，对各信托业务分别计算。信托公司的信托业务部门应独立于公司其

7、他部门，其人员应渡边杏与公司其他部门的人员徐璐兼职，业务信息应渡边杏与公司其他部门共享。2 .固有业务的限制：信托公司执行固有业务，以下行为(1)将资金融通相关当事人或转移财产渡边杏。(二)向相关当事人提供担保；(3)以股东持有的我们公司的股份为担保融资。信托公司开展相关交易必须以公平的市场价格进行，字典向银监会报告，按照相关规定公开信息。3 .信托业务的限制：信托公司实施信托业务，以下行为(1)利用受托人的地位追求不正当利益，渡边杏。(二)信托财产用于非信托目的。(三)保证信托财产不丢失，或者保证最低收益；(四)作为信托财产提供担保；(五)法令和银监会禁止的其他行为。(6)净资本管理和赔偿准

8、备金1。净资本管理银监会对信托公司实施净资本管理的具体办法为2 .信托补偿准备金管理信托公司应当每年从税后利润中提取5%作为信托补偿准备金，但如果牙齿补偿准备金的累计总额达到公司注册资本的20%，则不能再提取。信托公司的赔偿准备金应保存在经营稳健、有实力的国内商业银行或国债购买等低风险高流动性证券品种中。(7)教练及自律管理机构：银监会，信托行业协会。监管内容和方法：银监会的检查和审计可以定期或不定期地检查信托公司的经营活动。必要时，可以要求信托公司提供良好资格的中介机构发行的相关审计报告。，高级管理人员：任职资格审查和离任审计制度银监会对信托公司的董事、高级管理人员实行任职资格审查制度。如果

9、没有银监会在职资格审查或审查不合格，就不能任职。信托公司应对即将离任的董事、高层管理人员进行离任审计，并将审计结果向银监会申报。信托公司的法定代表人变更时，在新的法定代表人获得银监会批准之前，原法定代表人不得离任。从业人员：信托工作资格管理制度银监会对信托公司的信托从业人员实行信托工作资格管理制度。颁发合格的、信托从业人员资格证书；没有取得信托从业资格证书的人不能处理信托业务。信托工作资格考试制度：信托经理资格证，处罚措施取消任职资格或就业资格。信托公司的董事、高级管理人员、信托从业人员违反法律、行政法规或银监会相关规定的，银监会有权取消任职资格或就业资格。教练管理对话：银监会在履行职责需要时

10、，可以与信托公司董事、高级管理人员进行教练管理对话，并要求信托公司董事、高级管理人员说明信托公司的业务活动及风险管理的重大事项。停止工作，限制股东权利等：信托公司违反谨慎经营规则的，银监会责令限期改正。逾期未改正的，严重危害信托公司稳健经营，损害受益人合法权益的，银监会可以区分情况，根据银行业教练管理法等法令，采取停止业务、限制股东权利等监管措施。收购或教练机构重组：信托公司已经发生信用危机，或可能严重影响受益人的合法权益，银监会可以依法收购该信托公司或督促其重组。(8)内部管理制度公司治理信托公司要建立以股东(大)会、董事会、监事会、高级管理人员等为主体的组织结构，明确各自责任的划分，确保徐

11、璐独立运营，有效的制衡，形成科学有效的决策、激励、约束机制。内部控制制度信托公司应根据责任分离原则设立相应的工作岗位，使公司通过对风险的字典预防、事件控制、事后教练和纠正，形成健全的内部约束机制和教练机制。信托公司应按照规定制定本公司的信托业务及其他业务规则，建立本公司的各种业务管理制度和内部控制制度，并向银监会申报。财务会计制度信托公司要按照国家相关规定建立健全本公司的财务会计制度，全面反映实际记录、业务活动和财务状况。公司年度财务会计报告必须受到具备良好素质的中介机构的审计。高管离任审计制度信托公司对即将离任的董事、高级管理人员进行离任审计，并将审计结果报告中国银行业监督管理委员会登记。信

12、托公司的法定代表人变更时，在新的法定代表人获得银监会批准之前，原法定代表人不得离任。7、信托机构的现状和发展战略，(1)信托公司面临的竞争环境不足的分工经营制度环境资金信托市场的竞争投资信托市场的竞争投资投资信托业务的竞争代理业务竞争，(b)目前信托业务发展的瓶颈我们的信托理念还在人心信托治理结构不足和监管缺陷信托公司网点机构设定的限制集合信托业务合格投资者的限制信托产品“合谋”限制信托产品限制流动性金融交叉性业务竞争中2.信托公司经营发展的战略实施特色经营和规模经营，创造牌子效果，提高信托核心技术(投资理财及风险管理能力)，形成核心竞争力，全面建设四大业务平台。技术(核心竞争力)、智能(人才、人力资源)、资本(资本运营、市场融资、现金流)国际化经营：机构与