银行业专业人员职业资格初级（风险管理）模拟试卷61

银行业专业人员职业资格初级（风险管

理）模拟试卷61

一、单项选择题（本题共90题，每题1.0分，共90

分。）

1、资金业务最主要的风险是（）

A、市场风险

B、信用风险

C、操作风险

D、法律风险

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

2、下列不属于风险转移方式的是（）。

A、担保

B、保险

C、转让

D、客户分散

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

3、（）是通过投资和购买与管理标的的资产收益波动负相关或完全负相关的某种资

产或衍生金融产品来冲销风险所带来的损失的一种风险管理策略。

A、风险对冲

B、风险分散

C、风险转移

D、风险规避

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

4、下列关于商业银行公司治理的说法，错误的是（）。

A、公司治理应能够激励商业银行的董事会和管理层一致追求符合商业银行和股东

利益的目标

B、良好的公司治理是商业银行安全稳健运行的一项基本要素。如果存在明显疏

漏，则会造成商业银行破产

C、商业银行公司治理应建立、健全以监事会为核心的监督机制

D、商业银行公司治理应建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

5、下列选项不属于商业银行分析宏观经济环境的风险的是（）。

A、信用环境

B、GDP增长

C、税收

D、劳资关系

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

6、风险文化由风险管理（）三个层次组成。

A、理念、知识、实践

B、理念、知识、制度

C、知识、实践、制度

D、理念、实践、制度

标准答案：B

知识点解析：风险文化由风险管理理念、知识、制度三个层次组成，其中风险管理

理念是风险文化的精神咳心。

7、下列关于风险的定义，（）最能印证商业银行力图通过改善公司治理结构和提高

内部控制质量来控制和降低风险损失、防止破产的管理逻辑。

A、风险是未来结果的不确定性

B、风险是损失的可能性

C、风险是未来结果（如没资的收益率）对期望的偏离

D、风险是未来结果的变化

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

8、商业银行经济资本配置的作用主要体现在（）两个方面。

A、资本金管理和负债管理

B、资产管理和负债管理

C、风险管理和绩效考核

D、流动性管理和绩效考核

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

9、（）风险是指在商业银行进行国家风险限额管理时，具有清偿能力和偿债意愿的

债务人由于政府或监管当局的控制不能自由获得外汇或不能将资产转移于境外而导

致不能按期偿还债务。

A、流动性风险

B、外汇风险

C、市场风险

D、转移风险

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

10、商业银行贷款定价中的资本成木主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需要

的（）的成本。

A、监管资本

13、注册资本

C、经济资本

D、会计资本

标准答案：C

知识点解析：资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需经济资本的成

本，在数值上等于经济资本与股东最低资本回报率的乘积。

II、我国银行监管部门于2002年5月21日制定的《商业银行信息披露暂行办法》

规定，商业银行必须信息披露不包括（）。

A、财务会计报告

B、各类风险管理状况

C、公司治理信息

D、员工收入分配状况

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

12、一般而言，商业银行规模越大，抵抗风险能力越强，意味着商业银行面临的风

险因素（）。

A、越小

B、越大

C、无法判断

D、以上都不正确

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

13、下列关于商业银行通过业务外包以管理其操作风险的说法，错误的是（）。

A、合理的业务外包可使商业银行提高效率，节约成本

B、商业银行通过业务外包将最终责任转移给了外部服务提供商

C、业务外包必须有严谨的合同或服务协议

D、一些关键过程和核心业务不应外包出去

标准答案：B

知识点解析：外包非核心业务有助于商业银行将重点放在核心业务上，从而提高效

率，降低成本.故A选项说法正确。，从本质上说，业务操作或服务虽然可以外

包，但其最终责任并未被“包”出去，外包并不能减少或免除董事会和高级管理层确

保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任故B选项说法错误，业务外包

必须有严谨的合同或服务协议，明确对外包服务质量和可靠性的基本要求。故C

选项说法正确。商业银行必须对外包业务的风险进行管理，一些关键过程和核心业

务，如账务系统、资金交易业务等不应外包出去，因为过多的外包也会产生额外的

操作风险或其他隐患。故D选项说法正确。

14、操作风险损失是按照通用会计准则被反映在银行财务报表上的财务损失，包括

（）。

A、机会成本

B、损失挽回

C、与该操作风险事件有联系的成本支出

D、为避免后续操作风险损失而采取措施所带来的相关成本

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

15、假设一家银行的外汇敞LJ头寸如下：日元多头100,欧元多头50,港币空头

80,美元空头30,则累计总敞口头寸为（）。

A、150

B、110

C、40

D、260

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

16、某商业银行2004年、2005年、2006年各项收入如下表所示：固定比例a为

15%,则按基本指标法，2007年操作风险资本为（）。

年份净利息收入非利息收入出售证券盈利保险收入

2004年40201020

2005年50101020

2006年60301020

A、5

B、10.5

C、13.5

D、7.5

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

17、下列关于流动性监管核心指标的说法，不正确的是（）。

A、流动性监管核心指标的计算按照本币和外币分别计算

B、流动性比例不得低于25%.

C、核心负债比率不得低于60%.

D、人民币超额准备金率不得低于5%.

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

18、按照履约方式，期双可以分为美式期权和欧式期权两类，关于它们的以下表

述，不正确的是（）。

A、在其他条件相同的情况下，美式期权的买方权利大于欧式期权的买方权利

B、在其他条件相同的情况下，美式期权的卖方义务大于欧式期权的卖方义务

C、在其他条件相同的情况下，美式期权的价格一般小于欧式期权的价格

D、美式期权可能未到期即被执行

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

19、商业银行贷给同一借款人的贷款金额不得超过银行资本金额的（）0

A、5%.

B、10%.

C、15%.

D、20%.

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

20、下列关于客户评级/评分的验证，说法错误的是（）。

A、验证客户违约风险区分能力的常用方法有CAP曲线与AR值、ROC曲线与A

值、贝叶斯错误率等

B、在验证客户违约风险区分能力时，参照国际最佳实践，AR值在0.5以下的评分

模型方可投入使用

C、验证违约概率预测准确性的基本原理是运用统计学的假设检验，当实际违约发

生情况超过给定阈值，则认为PD预测不准确

D、在验证违约概率预测准确性中，二项分布检验一般用来检验给定年份某一等级

PD预测正确性；卡方分布检验一般用来检验给定年份不同等级PD预测准确性；

正态分布检验一般用来检验不同年份同一等级PD预测准确性

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

21、操作风险中因流程因素造成的风险不包括（）。

A、系统缺陷

B、产品设计缺陷

C、文件或合同缺陷

D、交易/定价错误

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

22、如果一家商业银行的贷款平均额为600亿元，存款平均额为800亿元，核心存

鳌平均额为300亿元，流动性资产为100亿元，那么该银行的融资需求等于（）亿

兀。

A、400

B、300

C、200

D、100

标准答案：A

知识点解析：融资需求;融资缺口+流动性资产。融资缺口;贷款评级额-核心存款

平均额。

23、下列选项不属于风险报告的内部报告的是（）。

A、评价整体风险状况

B、提供监管数据

C、识别当期风险特征

D、配合内部审计检查

标准答案：B

知识点解析•：内部报告通常包括：评价整体风险状况，识别当期风险特征，分析重

点风险囚素，总结专项风险工作，配合内部审订检查。提供监管数据属于外部报告

的内容。

24、下列关于资本的说法，正确的是（）。

A、经济资本也就是账面资本

B、会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平

相匹配的资本

C、经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非

预期损失而应该持有的资金

D、监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

25、下列关于超额备付金率的说法，正确的是（）。

A、外币超额备付金率不得低于3%.

B、外币超额备付金率=（在中国人民银行超额外汇准备金存款+存入同业外汇款项

+外汇现金）/外币各项存款期末余额x100%.

C、在中国人民银行超额准备金存款是指银行存入中央银行的全部存款

D、人民币超额准备金率不得低于3%.

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

26、下列关于商业银行公司治理的说法，错误的是（）。

A、公司治理应能够激励商业银行的董事会和管理层一致追求符合商业银行和股东

利益的目标

B、良好的公司治理是商业银行安全稳健运行的一项基本要素，如果存在明显疏

漏，则会造成商业银行破产

C、商业银行公司治理应建立、健全以监事会为核心的监督机制

D、商业银行公司治理应建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

27、下列关于表外项目的处理的说法，不正确的是（）<>

A、表外项目的处理，按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产

B、首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险

资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产

C、对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计

算

D、利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是账面价值，另一部分由市

值乘以固定系数获得

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

28、银行要承受不同形式的（）,这包括因不完善、不正确的法律意见、文件

而造成的同预计情况相比资产价值下降或负债加大的风险。

A、法律风险

B、流动性风险

C、声誉风险

D、国家风险

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

29、较多地考虑了管理层素质、公司的行业竞争力等定性信息的内部评级方法是

（）。

A、信用评分法

B、统计模型法

C、部分基于专家判断法

D、专家判断法

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

30、下列关于商业银行管理战略基本内容的说法，不正确的是（）。

A、商业银行管理战略分为战略目标和实现路径

B、战略闩标可以分为战略远景、阶段性战略目标和主要发展指标等

C、战略口标决定了实现路径

D、各家商业银行的战略目标应当是一致的

标准答案：D

知识点解析：各家商业限行的战略目标都是根据自身的情况来确定的，不一定是一

致的。

31、风险管理文化的精呻核心和最重要、最高层次的因素是（）。

A、风险管理知识

B、风险管理制度

C、风险管理理念

D、风险管理技能

标准答案：C

知识点解析：常识，考生要熟悉。

32、某企业2006年销售收入10亿元人民币，销售净利率为14%,2006年初所有

者权益为39亿元人民币，2006年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2006

年净资产收益率为（）。

A、3.00%

B、3.11%

C、3.33%

D、3.58%

标准答案：C

知识点解析：净资产收益率=净利润/［（期初所有者权益合计+期末所有者权益合

计）⑵x100%,净利润二销售收入x销卷净利率。

33、20世纪80年代以后，商业银行的风险管理进入（）

A、全面风险管理模式阶段

B、资产风险管理模式阶段

C、负债风险管理模式阶段

D、资产负债风险管理模式阶段

标准答案：A

知识点解析：20世纪8（）年代之后，随着银行业的竞争加剧，存贷利差变窄，商业

银行开始意识到可以利用金融衍生工具或从事其他中间.业务来谋取更高的利益，非

利息收入所占的比重因此迅速增加，进入了全面风险管理模式阶段。

34、与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有（）

A、特殊性、非营利性

B、普遍性、非营利性

C、特殊性、营利性

D、普遍性、营利性

标准答案：B

知识点解析：与市场风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行账户不

同，操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性和非营利

性，不能给商业银行带来盈利。

35、（）是对VaR估计结果的误差水平的测量和精度评估。

A、准确性检验

B、敏感性分析

C、误差分析

D、有效性检验

标准答案：C

知识点解析：为了准确理解VaR估计结果的有效性并改进VaR模型，监管部门和

金融机构白身必须对VaR模型的准确性和测量精度进行检验和评估，即所谓的准

确性检验和误差分析：①准确性检验是比较VaR模型的估计（预测）结果与实际损

益情况，以评估VaR模型的有效性；②误差分析是对VaR估计结果的误差水平测

量和精度评估。

36、对内部模型法计量出的风险价值设定的限额属于（）限额。

A、交易

B、风险

C、头寸

D、止损

标准答案：B

知识点解析：对内部模型法计量出的风险价值设定的限额是风险价值限额，属于风

险限额。

37、银行系统升级，调整系统参数，造成该银行营业网点系统故障、业务停办的事

件属于（）风险。

A、人员因素

B、内部流程

C、系统缺陷

D、外部事件

标准答案：C

知识点解析：这属于系统缺陷方面的风险。

38、商业银行的核心竞争力是（）。

A、吸存放贷

B、支付中介

C、货币创造

D、风险管理

标准答案：D

知识点解析：商业银行的核心竞争力是风险管理。

39、商业银行在进行外包活动时还应当对服务提供商进行尽职调查，其调查内容不

包括（）o

A、管理能力和行业地位

B、外包服务的集中度

C、财务稳健性

D、突发事件应对能力

标准答案：B

知识点解析：商业银行在进行外包活动时还应当对服务提供商进行尽职调查，尽职

调查应当包括：①管理能力和行业地位；②财务稳健性；③经营声誉和企业文

化；④技术实力和服务质量；⑤突发事件应对能力；⑥对银行业的熟悉程度；⑦

对其他商业银行提供服务的情况；⑧商业银行认为重要的其他事项；⑨外包活动

涉及多个服务提供商时，应当对这些服务提供商进行关联关系的调查。

40、下列关于国家风险暴露的说法，不正确的是（），

A、国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方（包括没有国外机构

担保的驻该国家的子公司）的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信

用风险暴露

B、跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对另外一国的交易对方进行的授

信业务活动

C、转移风险是当一个具有清偿能力和偿债意愿的债务人，由于政府或监管当局的

控制不能自由获得外汇，或不能将资产转让于境外而导致的不能按期偿还债务的风

险

D、商业银行总行对海外分行提供的信用支持不属于国家风险暴露

标准答案：D

知识点解析：D项应为属于。

41、从事积极资产负债管理的商业银行一般拥有良好的市场融资能力，可以在短期

内从机构客户或市场卜筹集大量资金.因此其大额负债依存度越（）,流动性风险管

理的要求越（）。

A高

、

B低

、

c高

、

D低

、

标准答案：D

知识点解析：由于商业策行拥有良好的市场融资能力，可以在短期内从机构客户或

市场上筹集大量资金，因此其大额负债依存度越低，相应的流动性风险管理的要求

也越低。

ABC

A1

B0.11

C0.8-0.81

若必须选择两个产品构

建组合，则下列说法正确的是（）。

A、R、C组合是风险最佳对冲组合

B、A、C组合风险最小

C、A、B组合风险最小

D、A、C组合风险最分散

标准答案：A

知识点解析：BC是负相关的，因此可以构建对冲组合。AC组合的风险最大，因

为它们的相关性很高。BC组合的风险最小，最分散。

43、下列关于操作风险孜告的说法，不正确的是（），

A、可以使用外部人员撰写的风险报告

B、除高级管理层外，报告应发送给相应的各级管理层

C、内容应包括风险状况、损失事件、诱因与对策、关键风险指标、资本金水平五

个主要部分

D、业务部门不必参与制作操作风险报告

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

44、下表是三家银行的流动性指标，假设其他条件都一样，那么这三家银行中流动

A银行B银行C银行

货存比70%85%70%

中长期贷款比例30%50%50%

最大十户存款比例20%20%10%

A、A

B、B

C、C

D、A、B、C

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

45、下列属于目前普遍认为的声誉风险管理的最佳实践操作的是（）

A、采用精确的定量分析方法

B、推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备

C、按照风险大小，采取抓大放小的原则

D、采取平等原则对待所有风险

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

46、随着公众风险意识显著提高，越来越多的机构/个人投资者、客户开始重新审

视商业银行的风险管理能力，耍求商业银行发布风险信息，特别是发布（）。

A、数量模型报告

B、投资风险报告

C、质量信息报告

D、整体风险报告

标准答案：B

知识点解析：随着公众风险意识显著提高，越来越多的机构/个人投资者、客户开

始重新审视商业银行的风险管理能力，要求商业银行发布风险信息，特别是发布投

资风险报告已经成为基本要求。商业银行能否有效运用数量模型来正确评价自身的

风险/收益水平，也被普遍认为是商.业银行长期发展的一项核心竞争优势。

47、资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率。

这里的资本就是（）。

A、账面资木

B、经济资本

C、一级资本

D、监管资本

标准答案：D

知识点解析：监管资本是监管部门规定的商业银行必须持有的与其业务总体风险水

平相匹配的资本。资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产

之间的比率，这里的资本就是监管资本，是在商业银行实收资本的基础上再加上其

他资本工具计算而来。

48、（）是指商业银行能够以合理成本通过各种负债工具及时获得零售或批发资金的

能力。

A、资产流动性

B、负债流动性

C、表内流动性

D、表外流动性

标准答案：B

知识点解析：负债流动性是指商业银行能够以合理成本通过各种负债工具及时获得

零售或批发资金的能力。

49、全面的风险管理模式强调信用风险、（）和操作风险并举，组织流程再造与技术

手段创新并举的全面风险管理模式。

A、市场风险

B、流动风险

C、战略风险

D、法律风险

标准答案：A

知识点解析：全面的风险管理模式强调信用风险、市场风险和操作风险并举，组织

流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。

50、下列选项中，不属于风险控制与缓释流程要求的是（）

A、风险控制/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致

B、能够对产生的遗留风险进行识别分析

C、所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求

D、能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序

标准答案：B

知识点解析：风险控制与缓释流程应当符合以下要求：（1）风险控制/缓释策略应

与商业银行的整体战略目标保持一致。（2）所采取的具体控制措施与缓释工具符合

成本/收益要求。（3）能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程

序。

51、自我评估法的主要目标是（）。

A、鼓励各级机构制定与业务战略目标配套的评估机制

B、鼓励各级机构尽量降低风险，实现利益最大化

C、鼓励各级机构营造良好的操作风险管理氛围

D、鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理

标准答案：D

知识点解析：商业银行进行操作风险自我评估的主要目的是鼓励各级机构主动承担

责任，加强对操作风险浜别、评估、控制和监测流程的有效管理。

52、以下属于支付和结算业务的是（）

A、执行指令服务

B、债券结算代理

C、个人收入证明

D、代收代扣业务

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

53、风险为本监管最核心的步骤是（）

A、了解机构

B、风险评估

C、规划监管行动

D、实施风险为本的现场检查

标准答案：B

知识点解析：风险评估是风险为本监管最核心的步骤，其作用是认识和把握机构所

面临的风险种类、风险水平和演变方向以及风险管理能力。

54、如果第一个资产组合的预期收益为8%,标准差为6%,第二个资产组合的预

期收益为8%,标准差为3%,那么投资者通常会选择用来投资的资产组合是（）。

A、第一个

B、第二个

C、第一个或第二个均可

D、均不选择

标准答案：B

知识点解析：两个资产组合的预期收益率相同，这时候就要比较一下标准差，就是

收益的波动率，也代表一种风险。这时就要选择波动率小的组合，即第二个。

55、资本充足率是指资本与风险加权资产的比率，这里的资本指的是（）。

A、账面资本

B、会计资本

C、监管资本

D、总资本

标准答案：c

知识点。析：资本充足率是指资本与风险加权资产的比率，这里的资本就是监管资

本。

56、巴塞尔委员会于1996年1月颁布了（）。

A、《巴塞尔资本协议》

B、《资本协议市场风险补充规定》

C、《巴塞尔新资本协议》

D、《银行业监督管理法》

标准答案：B

知识点解析：巴塞尔委员会于1996年1月颁布的《资本协议市场风险补充规定》

以及大多数国家据此制定的资本规定将市场风险纳入资本要求的范围，但未涵盖全

部市场风险.

57、假设目前收益率曲线是正向的，如果预期收益率曲线变陡，则以下四种策略

中，最适合理性投资者的是（）

A、买入期限较长的金融产品

B、卖出期限较短的金融产品

C、买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品

D、卖出期限较长的金融产品

标准答案：c

知识点3析：投资者还可以根据收益率曲线不同的预期变化趋势，采取相应的投资

策略。假设目前市场上的收益率曲线是正向的，如果预期收益率曲线基本维持不

变，则可以买入期限较长的金融产品；如果预期收益率曲线变陡，则可以买人期限

较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品；如果预期收益率曲线变得较为平坦，

则可以买人期限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品。

58、风险评级对中国的策行监管的意义不包括（）。

A、有利于提高金融监管的系统性和全面性

B、有利于提高金融监管的持续性

C、有利于提高金融监管的针对性

D、有利于提高金融监管的差异性

标准答案：D

知识点解析：监管机构对•银行的风险评级是以防范风险为目的，通过对银行风险及

经营状况的综合评级，系统识别、分析银行存在的风险，实现对银行持续监管和分

类监管，促进银行稳健发展。进行风险评级对中国的银行监管具有重要意义：有利

于提高金融监管的系统性和全面性；有利于提高金融监管的持续性；有利于提高金

融监管的针对性。

59、下列关于有效的风险偏好声明原则的说法中，错误的是（）。

A、能够通过情景分析和压力测试，确保银行理解什么事件可能会使银行超出风险

偏好

B、定性陈述要清晰阐明接受或规避某类风险的诱因，确定某种形式的界限或指标

以便监测这类风险

C、应为每类实质性风险和总体风险确定能够接受的平均风险水平

D、与银行长短期战略规划、资本规划、财务规划、薪酬机制相关联

标准答案：C

知识点解析：有效的风险偏好声明应该满足以下原则：①包括银行在制定战略和

业务规划时所使用的关键背景信息和假设。②与银行长短期战略规划、资本规

划、财务规划、薪酬机制相关联。③考虑客户的利益和对股东的受托义务、资本

及其他监管要求，在完成战略目标和业务计划时，确定银行愿意接受的风险总量。

④基于总体风险偏好、风险能力、风险轮廓，应为每类实质性风险和总体风险确

定能够接受的最高风险水平。⑤包括定量指标。定量指标能够分解成业务条线和

法律实体的风险限额，也能在集团层面汇总以反映整体的风险轮廓。⑥包括定性

的陈述。定性陈述要清晰阐明接受或规避某类风险的诱因，确定某种形式的界限或

指标以便监测这类风险。⑦具有前瞻性。能够通过情景分析和压力测试，确保银

行理解什么事件可能会使银行超出风险偏好。

60、按照2007年中国银监会重新修订并发布的《商业银行资本充足率管理办法》

的要求，商业银行的核心资本充足率不得低于（），资本充足率不得低于（）。

A、4%,8%

B、8%,4%

C、5%,10%

D、2%,4%

标准答案：A

知识点解析：商业银行的核心资本充足率不得低于4%,资本充足率不得低于

8%o

61、下列关于公允价值的说法，不正确的是（）。

A、公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值

B、公允价值的计量可以宜接使用可获得的市场价格

C、若企业数据与市场预期相冲突，则不应该用于计量公允价值

D、若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值不存在

标准答案：D

知识点解析：本题考查公允价值的几种计量方法。首先A是公允价值的定义，用

市场价格代表公允价值是一种计量方法，企业可以使用合理的数据，但是，要与市

场预期不冲突。如果市场若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值可通过收

益法或成本法来获得。

62、随机变量X服从正态分布，其观测值落在距均值的距离为1倍标准差范围内

的概率为（）。

A、0.68

B、0.95

C、0.9973

D、0.97

标准答案：A

知识点解析：随机变量X服从正态分布，其观测值落在距均值的距离为1倍标准

差范围内的概率为0.68,其观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概率

为0.95,其观测值落在距均值的距离为3倍标准差范围内的概率为0.9973o

63、外部评级主要依靠的是（）

A、专家定性分析

B、定量分析

C、定性分析和定量分析结合

D、以上都不对

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

64、（）是指控制、管理机构的一种机制或制度安排，其核心是在所有权、经营权分

离的情况下，为妥善解决委托一代理关系而提出的董事会、高级管理层组织体系和

监督制衡机制。

A、股份制

B、公司治理

C、合作制

D、个体户

标准答案：B

知识点解析：本题考查的是公司治理的含义。

65、根据所给出的结果和对应到实数空间的函数取值范围，随机变量分为（）。

A、确定型随机变量和不确定型随机变量

B、跳跃型随机变量和连贯型随机变量

C、离散型随机变量和跌跃型随机变量

D、离散型随机变量和连续型随机变量

标准答案：D

知识点解析：离散型和连续型是我们最常见的随机变量分类，需要考生加深记忆。

只有确定型事件和不确定型事件的概念，指在相同条件下，重复同样的动作，得到

的结果是一样的还是不同的。随机变量一般分为离散型和连续型。离散型随机变量

是随机变量X的所有可能值只有有限个或可列多个；连续型随机变量是随机变量

所有可能值由一个或者若干个（有限或无限）实数轴上的区间组成。没有跳跃型和连

贯型随机变量的概念。

66、若借款人甲、乙内部评级1年期违约概率分别为0.02%和0.04%,则根据《巴

塞尔新资本协议》定义的二者的违约概率分别为（），

A、0.02%,0.04%

B、0.03%,0.03%

C、0.02%,0.03%

D、0.03%,0.04%

标准答案：D

知识点解析：根据《巴塞尔新资本协议》，违约概率被定位为借款人内部评级1年

期违约概率与0.03%中的较高者。

67、下列各项中，（）不属于违约风险暴露包括的内容。

A、已使用的授信余额

B、已收利息

C、未使用授信额度的预期提取数量

D、应收未收利息

标准答案：B

知识点解析：违约风险暴露包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额

度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等c

68、下列关于期权的说法，不正确的是（）。

A、相比远期和期货，期权是一种更为复杂的非线性衍生产品

B、期权是现代金融创新的重要基础性工具

C、按照交易权利划分，期权分为美式期权和欧式期权

D、按照执行价格划分，期权分为价内期权、平价期权、价外期权

标准答案：C

知识点解析：按照交易权利划分，期权分为买方期权和卖方期权；按照履约方式划

分，期权分为美式期权和欧式期权。

69、商业银行可以采取（）措施进行操作风险缓释。

A、放弃衍生产品创新

B、外包数据备份业务

C、实行差错率考核

D、改变市场定位

标准答案：B

知识点解析：火灾、抢劫、高管欺诈等操作风险，商业银行往往很难规避和降低，

甚至有些无能为力，但可以通过制定应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等

方式将风险转移或缓释。

70、在商业银行的经营管理活动中，风险管理由（）来推动并承担最终风险责任。

A、董事长

B、董事会

C、总经理

D、监事会

标准答案：B

知识点解析：在商业银行的经营管理活动中，风险管理始终都是由代表资本利益的

董事会来推动并承担最终风险责任的。

71、银行监管的基本原则不包括（）

A、依法原则

B、公正原则

C、公开原则

D、灵活性原则

标准答案：D

知识点解析：银行监管的基本原则有：依法原则、公正原则、公平原则和效率原

则。

72、商业银行的战略目标应该由（）核准。

A、股东大会

B、高级管理层

C、董事会

D、监事会

标准答案：c

知识点解析：董事会负责审批风险管理的整体战略和政策。

73、定期压力测试至少（）年一次。

A、半

B、1

C、2

D、3

标准答案：B

知识点解析♦：资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试。原则上，

定期压力测试至少一年一次。不定期压力测试视经济金融形势、监管需要或银行自

身判断适时进行。

74、下列关于企业现金流量分析的表述，不正确的是（）。

A、企业在开发期和成长期可能没有收入，现金流量一般是负值

B、企业成熟期销售收入增加，净现金流量为正值并保持稳定增长

C、对企业的短期贷款首要考虑该企业的筹资能力和投资能力

D、对企业的中长期贷款要分析其未来能否产生足够的现金偿还贷款本息

标准答案：C

知识点解析：对企业的趣期贷款首先应考虑的是企业的正常经营活动的现金流量是

否能够及时而且足额偿还贷款。其他正确选项提到的知识点，也要留意。从开发期

到成长期到成熟期，现金流量是从负值到正值稳定增长的过程。

75、下列关于风险的说法，正确的是（）。

A、对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源

B、信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中

C、对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此

其潜在风险可以忽略不计

D、从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失

标准答案：D

知识点解析：对大多数泉行来说货款是最大最明显的信用风险来源，所以，A选项

不正确：信用风险不仅存在于传统的表内业务，也存在于表外业务中，所以B选

项不正确；对于衍生产品而言，由于衍生产品的名义价值通常非常大，潜在风险也

是很大的，所以要适当运用，虽然对手违约一般造成损失较小，但不可忽略不计，

这与要对风险进行谨慎管理的大方向相违背，所以C选项不正确，只有D选项符

合题意。

76、柜台业务操作风险的控制措施不包括（）。

A、完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操

作手册，通过制度规范来防范操作风险

R、加强业务系统建设.尽可能将业务纳入系统处理

C、设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止弋理

资金被挤占挪用，确保专款专用

D、加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水

平

标准答案：c

知识点解析：C选项为代理业务操作风险的控制措施。

77、（）作为一项独立、客观、公正的约束与评价机制，在促进风险管理的过程中发

挥重要作用。

A、内部审计

B、风险监测

C、风险评估

D、内部评级

标准答案：A

知识点解析：内部审计作为一项独立、客观、公正的约束与评价机制，在促进风险

管理的过程中发挥重要作用。内部审计可以从风险识别、计量、监测和控制四个主

要阶段，审核商业银行风险管理的能力和效果，发现并报告潜在的风险因素，提出

对应方案，监督风险控制措施的落实情况。故本题选A。

78、下列不属于各国政府及监管机构加强银行监管原因的是（）。

A、存款人与银行的关系属于特殊的债权人与债务人的关系，存款人比银行占有绝

对优势

B、银行普遍存在通过扩大资产规模来增加利润的发展冲动

C、银行业为各行业广泛提供金融服务

D、银行业先天存在垄断与竞争的悖沦

标准答案：A

知识点解析：除了BCD三项，属于各国政府及监管机构加强银行监管原因的还

有：风险是银行体系不可消除的内生因素，银行机构正是通过管理和经营风险获得

收益。

79、流动性风险是指银行因无力为负债的和资产的提供融资，

而造成损失或破产的可能性。（）

A、减少；增加

B、增加；减少

C、减少；不变

D、不变；增加

标准答案：A

知识点解析：流动性风险是指银行因无力为负债的减少和资产的增加提供融资，而

造成损失或破产的可能性。故本题选A。

80、在商业银行风险管理中，黄金价格的波动一般被纳入（）进行管理“

A、汇率风险

B、商品价格风险

C、信用风险

D、操作风险

标准答案：A

知识点解析：在商业银行风险管理中，黄金价格的波动一般被纳入汇率风险进行管

理。

81、下列关于远期利率合约的说法，正确的是（）。

A、即期利率曲线可由远期利率推断

B、远期利率合约是一项表外资产业务

C、债务人通过购买远期利率合约，锁定了未来的债务成本，规避了利率可能下降

带来的风险

D、债权人通过卖出远期利率合约，保证了未来的投资收益，规避了利率可能上升

带来的风险

标准答案：B

知识点解析：根据即期利率曲线可以推出远期利率，所以A选项错误；债务人通

过购买远期利率合约，锁定了未来的债务成本，规避了利率可能上升带来的风险，

所以C选项错误；债权人通过卖出远期利率合约，保证了未来的投资收益，规避

了利率可能下降带来的风险，所以D选项错误。

82、（）不属于内控制度中组织结构方面的部分。

A、明确授权

B、向管理层提供的信息

C、岗位职责的确定

D、关键职能的分离

标准答案：B

知识点解析：从字面上分析，组织结构就包括权利、职能等要素。信息不应该属于

结构方面的部分。考生在做题过程中要不断积累经验，可以举一反三。

83、市场风险要素价格至少每（）更新一次数据，当发生重大价格变化时需要立即更

新。

A、一年

B、半年

C、一季度

D、二年

标准答案：C

知识点解析：市场风险要素价格的历史观测期至少为一年；至少每三个月更新一次

数据。

84、关于风险监管方法的表述，下面选项中不正确的是（）。

A、风险监管的方法一般分为非现场监管与现场监管两类，其中非现场监管是最重

要的方式和手段

B、非现场监管是指认可机构不定期向银行业监督管理机构报送资料，这些资料主

要包括统计资料申报表、内部管理账目等

C、非现场监管是指认可机构必须定期向银行业监督管理机构报送资料，这些资料

主要包括统计资料申报表、内部管理账目、其他管理资料和已公布的财务资料

D、德国、英国等金融发达国家对金融业的日常监管已主要依靠非现场监管，中国

人民银行也从1996年开始对国内商业银行实行非现场监管

标准答案：C

知识点解析：非现场监管可以定期或者不定期。C中的“必须”过于绝对。

85、按风险发生的范围可将风险划分为（）。

A、纯粹风险和投机风险

B、可管理风险和不可管理风险

C、系统性风险和非系统性风险

D、可量化风险和不可量化风险

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

86、从是否按期还款的角度反映贷款使用效益情况和信用风险程度的风险监测指标

是（）。

A、不良贷款率

B、贷款风险迁徙率

C、逾期贷款率

D、预期损失率

标准答案：C

知识点解析：逾期贷款率从是否按期还款的角度反映贷款使用效益情况和信用风险

程度，促进银行对逾期贷款尽快妥善处理。

87、下列关于商业银行流动性和流动性风险之间的关系，说法正确的是（）。

A、商业银行获取资金的能力弱，易导致银行的流动性状况欠佳，则其流动性风险

较局

B、商业银行获取资金的能力强，易导致银行的流动性状况欠佳，则其流动性风险

较高

C、商业银行获取资金的能力弱，易导致银行的流动性状况欠佳，则其流动性风险

较低

D、商业银行获取资金的能力强，易导致银行的流动性状况欠佳，则其流动性风险

较低

标准答案：A

知识点解析：融资流动性风险是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况

下，无法及时有效地满足资金需求的风险，反映了商业银行在合理的时间、成本条

件下迅速获取资金的能力。如果商业银行获取资金的能力较弱，则容易导致银行的

流动性状况欠佳，其流动性风险也相应较高。故选项A说法正确。

88、下列选项中，属于流动性风险监测阶段工作的是（）。

A、分析流动性风险的主要来源

B、显示流动性风险警示程度

C、通过采取合适的手段来减少流动性风险

D、将流动性风险计量结果进行周期性汇报

标准答案：D

知识点解析：流动性风险的管理流程，即流动性风险的识别、计量、监测和控制。

流动性风险监测是将流动性风险计量结果进行周期性汇报。故选项D正确。

89、下列关于我国原银监会提出的银行监管目标的说法，不正确的是（）。

A、通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益

B、通过公开公正的监管，增进市场信心

C、通过相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的

了解

D、努力减少金融犯罪，维护金融稳定

标准答案：B

知识点解析：原银监会在总结国内外银行业监管经验的基础上，提出了四条银行监

管的具体目标：①通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益；

②通过审慎有效的监管，增进市.场信心；③通过相关金融知识的宣传教育工作和

相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解；④努力减少金融犯罪，维护金融

稳定。

90、风险限额设定的第一阶段是全面风险计量，其计量的风险不包括（）。

A、信用风险

B、市场风险

C、操作风险

D、流动性风险

标准答案：D

知识点解析•：理论上，风险限额的设定分成四个阶段：首先是全面风险计量，即银

行对各类业务所包含的信用风险、市场风险和操作风险分别进行量化分析，以确定

各类敞口的预期损失和非预期损失。其次，利用会计信息系统，对各业务敞口的收

益和成本进行量化分析;其中制定一套合理的成本分摊方案是亟待解决的一项重要

任务。再次，运用资产组合分析模型，对各业务敞口确定经济资本的增量和存显。

最后，综合考虑监管部门的政策要求以及银行战略管理层的风险偏好，最终确定各

业务敞口的风险限额。

二、多项选择题（本题共40题，每题1.0分，共40

分。）

91、以下不属于商业银行的集团法人客户的是（）。

标准答案：A,D

知识点解析：暂无解析

92、根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以将操作风险划分为（）。

标准答案：A,C,D,E

知识点解析：D：区别风险与损失两者之间的概念，损失是一个事后概念，反应的

是风险发生所造成的实际结果；而风险是一个明确的事前概念，反应的是损失发生

前的事物发展状态。

93、商业银行在贷款定价过程中，用来确定一笔贷款潜在违约成本的数据包括（）。

标准答案：A,C,D

知识点解析：暂无解析

94、影响期权价值的主要因素包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

95、以下哪些是声誉危机管理的主要内容?（）

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：暂无解析

96、商业银行内部控制是商业银行内部的管理控制系统，具体包括（）。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

97、下列选项是商业银行单一法人客户的非财务因索分析管理层风险重点考察企业

管理者的内容是（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

98、下列关于流动性风险的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：D选项，流动性在其他风险发生后，是导致的最终表现形式。

99、我国商业银行监管当局提出的商业银行公司治理要求的主要内容包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

100、影响违约损失率的因素包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

101、某机构购入国债作为准备金，其利率互换的操作原则应该是（）。

标准答案：B,C

知识点解析：暂无解析

102、下列关于RAROC的说法，正确的有（）。

标准答案：B,C

知识点解析：暂无解析

103、根据大多数国家的标准，现金流量分为以下部分（）。

标准答案：B,C,D

知识点解析：暂无解析

104、信用风险监管指标包括（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：暂无解析

105、银监会提出的良好银行监管标准包括（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：暂无解析

106、通常所说的资本是指（）。

标准答案：B,C

知识点露析「通常所说的资本是指会计资本，也就是账面资本。

107、下列关于风险规避说法错误的有（）。

标准答案：C,E

知识点解析：风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业

务或市场风险的策略性选择。在现代商业银行风险管理实践中，风险规避可通过限

制某些业务的经济资本配置实现。对不擅长且不愿承担风险的业务，商业银行对其

配置非常有限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍度，迫使'业务部门降低该业

务风险暴露，甚至完全退出该业务领域。风险规避策略制定的原则是“没有风险就

没有收益”，即在规避风险的同时自然也失去了在这一业务领域获得收益的机会。

因此，风险规避策略的局限性在于其是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银

行风险管理的主导策略。

108、自我评估工作应坚持的原则有（）。

标准答案：A,D,E

知识点解析：自我评估工作要坚持的原则有：①全面性。自我评估范围应包括各

级行的操作风险相关机沟，原则上覆盖所有业务品种。②及时性。自我评估工作

应及时开展，评估结果应及时报送，管理行动应及时实施，对实施效果应及时追

踪。③客观性。自我评估工作应当谨慎、客观，从而保证做出恰当的决策并采取

适当的管理行动。④前瞻性。自我评估应当充分考虑本行内、外部环境变化因

素。⑤重要性。自我评估应以操作风险管理薄弱或者风险易发、高发环节为主。

109、下列方法中，（）被应用于违约概率预测准确性的验证。

标准答案：B,DE

知识点露析「而于违约概率预测准确性的验证的方法考生要熟悉。

110、巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，关于这八大类风险的说

法，正确的有（）。

标准答案：B,D,E

知识点解析：暂无解析

111、根据2001年我国监管当局出台的贷款风险分类指导原则，借款人无法足额偿

还贷款本息，即使执行也保，也肯定要造成较大损失的贷款属于（）。

标准答案：C,E

知识点解析：暂无解析

112、巴塞尔委员会提出的稳健公司治理应遵循的基本原则包括（）

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

113、常用的风险识别与分析的方法有（）

标准答案：A,C.D,E

知识点解析：常用的风险识别与分析的方法有：制作风险清单、分解分析法、失误

树分析法和资产财务状况分析法。

114、下列关于操作风险识别方法中因果分析模型的说法，不正确的有（）。

标准答案：A,C,E

知识点解析：暂无解析

115、以下关于商业银行贷款转让的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：组合贷款转让的难点就是资产组合的风险与价值评估缺乏透明度，而

单笔贷款的转让则相对容易。

116、系统缺陷主要包括（）。

标准答案：A,C.D,E

知识,2面析「秦东缺陷引发的操作风险是指由于信息科技部门或服务供应商提供的

计算机系统或设备发生故障或其他原因，导致商业银行不能正常提供全部/部分服

务或业务中断而造成的殒失。系统缺陷具体表现为数据/信息质量，违反系统安全

规定，系统设计/开发的战略风险，系统的稳定性、兼容性、适宜性。

117、全面风险管理模式体现的先进的风险管理理念和方法包括（）

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

118、下列属于商业银行流动性风险的原则是（）。

标准答案：B,C,D

知识点解析：商业银行流动性风险的原则是流动性、安全性、盈利性。因此，本题

的正确答案为R、C、D.

119、商业银行的授信审批和信贷决策一般遵循（）原则。

标准答案：A,B,E

知识点解析：商业银行的授信审批或信贷决策一般应遵循的原则有：（1）审贷分离

原则。授信审批应当完全独立于贷款的营销和贷款的发放。（2）统一考虑原则。在

进行信贷决策时，商业限行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债

项做统一考虑和计量，包括贷款、回购协议、再回购协议、信用证、承兑汇票、担

保和衍生交易工具等。（3）展期重审原则。原有贷款和其他信用风险暴露的任何展

期都应作为一个新的信用决策，需要经过正常的审批程序。所以，选项A、B、E

符合题意。

120、商业银行通常对下列业务进行外包以转移操伶风险，包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：考生在复习时，要多关注例外的情况，这些地方往往是出题点，如本

题中的例外就是：关键的过程和核心业务不能外包出去，如账务系统和交易业务。

121、监管当局在判断交易账户按模型计值方法是否审慎时•，应考虑的因素包括

（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：监管当局在判断交易账户按模型计值方法是否审慎时，应考虑的因素

包括5个选项所述的内容。

122、风险文化一般由（）三个层次组成。

标准答案：A,C,D

知识点解析：常考题，需要记忆。风险模型一般是用来计量风险的，内部控制是管

理风险的重要体系。风险文化是风险管理的灵魂，一般由风险管理理念、制度、知

识三个层次构成。

123、银行监管的目标有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：监管目标是监管行为取得的最终效果或达到的最终状态。中国银监会

在总结国内外银行业监管经验的基础上提出了四条银行监管的具体目标：①通过

审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益；②通过审慎有效的监

管，增进市场信心；③通过金融、相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披

露，增进公众对现代金融的了解；④努力减少金融犯罪，维护金融稳定。

124、下列银行活动中，存在汇率风险的有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：以上选项都与外汇、外币有关，也就存在着汇率风险。

125、缺口分析的局限性有O。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：缺口分析存在的局限性表现在：①缺口分析假定同一时间段内所有

头寸的到期时间或重新定价时间相同，因此，忽略了同一时段内不同头寸的到期时

间或利率重新定价期限的差异；②缺口分析只考虑了由于重新定价期限的不同而

带来的利率风险（即重新定价风险），而未考虑当利率水平变化时，各种金融产品因

基准利率的调整幅度不同产生的利率风险（即基准K险）；③#利息收入日益成为

银行当期收益的重要来源，但大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入的影

响；④由于缺口分析主要衡量利率变动对银行当用收益的影响，未考虑利率变动

对银行整体经济价值的影响，所以只能反映利率变动的短期影响。E项表述内容是

久期分析的局限性。故本题选ABCD。

126、以下关于信用风险组合模型的说法，正确的有（）。

标准答案：A,C,D,E

知识点解析：CreditMetrics木质上是一个VaR模型，所以A项正确：Credit

Metrics达到了同传统期望和传统标准差一样来衡量非交易性资产信用风险的目

的，所以B项错误;CreditPortfolioView是CreditMetrics模型的—*种补充，Credit

PortfolioView比较适合投机类型的借款人，所以C、D项正确；CreditRisk+模型

是对贷款组合违约率进行分析的，所以E项正确。

127、情景分析中的情景可以（）。

标准答案：A,B.C,D.E

知识之解析「善寡引析中的情景可以包