银行从业资格（风险管理）模拟试卷63

银行从业资格（风险管理）模拟试卷63

一、单项选择题（本题共90题，每题7.0分，共90

分。）

1、下列关于风险的说法中，错误的是（）。

A、风险和收益成正比

B、风险是一个事后概念，损失是一个事前概念

C、风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础

D、风险绝不等同于损失本身

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

2、根据对商业银行内部评级法依赖程度的不同，内部评级法分为初级法和高级法

两种。对于非零传暴露，两种评级法都必须估计的风险因素是（）。

A、违约概率

B、违约损失率

C、违约风险暴露

D、期限

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

3、下列关于商业银行的风险管理模式的说法，不正确的是（）。

A、资产负债风险管理模式重点强调对资产业务和负债业务风险的协调管理，通过

匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制

B、缺口分析和久期分析是资产风险管理模式的重要分析手段

C、20世纪60年代以前，商业银行的风险管理属于资产风险管理模式阶段

D、1988年《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业全面风险管理原则体系

基本形成

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

4、不良贷款率中的不良贷款是指（）。

A、次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款

B、关注类贷款+可疑类贷款+损失类贷款

C、次级类贷款+关注类贷款+损失类贷款

D、关注类贷款+可疑类贷款+次级类贷款

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

5、按照《巴塞尔新资本协议》，信用风险管理委员会（或类似的机构）可以考虑重

新设定限额的情况不包话（）。

A、经济和市场状况的较大变动

B、借款人信用等级的变化

C、高级管理层决定的战略重点的变化

D、年度进行业务计划和预算时的变化

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

6、商业银行应当对交易账户头寸按照市值（）至少重估一次。

A、每13

B、每周

C、每月

D、每年

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

7、当久期缺口为负值时，市场利率上升。银行净值将（）：市场利率下降，银行净

值将（）。

A、上升上升

B、下降下降

C、上升下降

D、下降上升

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

8、商业银行财务比率中（）用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体

现管理层控制费用并获得投资收益的能力。

A、盈利能力比率

B、营运能力比率

C、杠杆比率

D、流动比率

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

9、有关数据不全面、不及时、不准确造成未履行必要的汇报义务发生的损失属于

内部流程风险中（）内容之一。

A、错误监控/报告

B、结算/支付错误

C、交易/定价错误

D、财务/会计错误

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

10、下列法人客户评级模型（）是在传统信用评分技术基础上发展起来的一种适用于

非上市公司的违约概率的是（）。

A、RiskCale模型

B、ZETA模型

C、CredilMonitor模型

D、KPMG模型

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

11、下列关于风险文化的表述，正确的是（）。

A、风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成

B、制度是风险文化的精神核心，是风险文化中最为重要和最高层次的因素

C、风险的目标是消除风险并获取最大收益

D、风险管理文化和企业文化是两个不同的范畴

标准答案：A

知识点解析：风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成。故A选项表

述正确。风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层

次的因素。故B选项表述错误。风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的

风险管理过程实现风险与收益的平衡。故C选项表述错误。风险文化是商业银行

在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险

管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。

故D选项表述错误。

12、下列关于客户信用评级与债项评级的说法，错误的是（）。

A、债项评缀是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特别预测项可

能的损失率

B、客户信用评级针对客户的每笔具体债项进行评级，再将其加总得出客户信用评

级

C、在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级

D、在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级

标准答案：B

知识点解析：客户信用评级主要针对交易主体，其等级主要由债务人的信用水平决

定：债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特别预测债项

可能的损失率。故A选项说法正确，B选项说法错误。根据商业银行的内部评

级，一个债务人只能有一个客户信用评级，而同一债务人的不同交易可能会有不同

的债项评级。故C、I）选项说法正确。

13、商业银行的（）是指银行为资产的增加而融资及在债务到期时履约的能力。

A、流动性

B、安全性

C、盈利性

D、风险性

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

14、按照《巴塞尔新资本协议》的规定，法律风险是一种特殊类型的（）。

A、信用风险

13、操作风险

C、市场风险

D、流动性风险

标准答案：B

知识点解析：按照《巴塞尔新资本协议》的规定，法律风险是一种特殊类型的操作

风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚

性赔偿所导致的风险敞口。所以，本题的正确答案为B。

15、下列关于CreditMeirics模型的说法,不正确的是（）。

A、CreditMetrics模型的基木原理是信用等级变化分析

B、CreditMetrics模型本质上是一个VaR模型

C、CreditMetrics模型从单一资产的角度来看待信用风险

D、CreditMetrics模型使用了信用工具边际风险贡献的概念

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

16、（）就是通过对商业银行短期内的现金流入和现金流出的预测和分析，来评估商

业银行的一个流动性状况。

A、流动性比率指标

B、现金流分析

C、缺口分析法

D、久期分析

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

17、香港金融管理局规定的法定流动资产比率为（），

A、1%

B、2%

C、3%

D、4%

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

18、现在风险分散化思想的重要基石，为分散化投资在风险与收益之间寻求最佳平

衡点的重要方法的理论是（）。

A、威廉.夏普的资本资产定价模型CAPM

B、马柯维茨的证券组合理论

C、欧式期权定价理论

D、泰勒展式

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

19、在计算操作风险经济资本配置的标准法中，值代表各产品线的操作风险暴

露。巴塞尔委员会将对各类产品线给出对应系数，下列（）产品线的P因子等于

18%。

A、零售银行业务

B、代理业务

C、支付和结算

D、零售经纪

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

20、风险监管是指通过设别商业银行固有的风险种类，进而对其经营管理所涉及的

各类风险进行评估，并按照评级标准，系统、全面、持续的评价一家银行的经营管

理状况的监管方式。我国银行监管提出应当逐步从（）的方向转变。

A、全面监管向风险监管.

B、合规监管向风险监管

C、风险监管向全面监管

D、风险监管向合规监管

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

21、在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，Alt-man的Z计分模型

选择了五个财务指标来综合反映影响借款人违约概率的五个主要因素。其中，反映

企业杠杆比率的指标是（）。

A、息税前利润/总资产

B、销售额/总资产

C、留存收益/总资产

D、股票市场价值/债务账面价值

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

22、假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线保持不变，则以下四

种策略中，最适合理性友资者的是（）。

A、买人期限较长的金融产品

B、买入期限较短的金融产品

C、买人期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品

D、卖出期限较长的金融产品

标准答案：A

知识点解析：投资者可以根据收益率曲线不同的预期变化趋势，采取相应的投资策

略。假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线基本维持不变，则可

以买入期限较长的金融产品；如果预期收益率曲线变陡，则可以买入期限较短的金

融产品，卖出期限较长的金融产品；如果预期收益率曲线变得较为平坦，则可以买

入期限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品。如果预期正确，上述投资策略

可以为投资者降低风险，提高收益。所以，本题的正确答案为A。

23、2004年6月的《巴塞尔新资本协议》，明确提出三大支柱（）。

A、资本结构、外部审计、市场竞争

B、最低资本要求、监督检查、市场竞争

C、最低资本要求、监督检查、市场纪律

D、资本结构、外部审计、市场纪律

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

24、如果期权的持有者立即行使期权时现金流量为0,则称为（）。

A、两平期权

B、实值期权

C、虚值期权

D、美式期权

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

25、关于单一法人客户财务状况分析，下列选项分析正确的是（）。

A、财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进行分析

B、识别和评价财务报表风险可以识别和评价公司的销售情况、成本控制情况以及

盈利情况

C、识别和评价经营管理状况，具体体现在有无随意变更会计处理办法，报表编制

基础是否一致等

D、识别和评价资产管理状况，主要包括资产质量分析、资产流动性以及盈利能力

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

26、业务外包的最终贡任人是（）。

A、承包方

B、客户

C、商业银行

D^责任方

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

27、下列属于流动性风险预警的融资指标的是（）。

A、融资成本上升

B、资产质量下降

C、外部评级下降

D、所发行的股票价格上升

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

28、商业银行经营管理的“三性原则”不包括（）。

A、安全性

B、稳定性

C、流动性

D、收益性

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

29、在置信水平95%的条件下，某银行的某日VaR为1亿元，这意味着该银行资

产组合的市场价格为9500万元。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：风险价值是指在一定持有期和置信水平下，利率、汇率等市场风险要

素的变化可能对资产价值造成的最大损失。在置信水平95%的条件下，某日VaR

为1亿元，这意味着该银行资产组合在一天中的损失有95%的可能性不会超过1

亿元。

30、下列选项关于董事会、监事会、高管层和内部相关部门在控制操作风险的职责

说法正确的是（）。

A、风险管理部门负责具体执行董事会批准的操作风险管理系统

B、高管层具体执行操作风险管理系统

C、业务管理部门要定期的向风险管理部门就操作风险状况进行报告，要保证风险

控制措施的有效性和完整性

D、内部审计部门要监督操作风险管理措施的贯彻落实，确保业务管理者将操作风

险保持在可容忍的程度以F

标准答案：D

知识点解析：必须明确董事会、监事会、高管层和内部相关部门在控制操作风险的

职责：第一，高管层负责具体执行董事会批准的操作风险管理系统。第二，风险

管理部门具体执行操作风险管理系统。第三，业务管理部门要定期的向风险管理

部门就操作风险状况进行报告。第四，内部审计部门要监督操作风险管理措施的

贯彻落实，确保业务管理者将操作风险保持在可容忍的程度以下，以及要保证风险

控制措施的有效性和完整性。

31、在法人客户评级模型中,RiskCalc模型（）。

A、不适用于非上市公司

B、运用Logit/Probit回如技术预测客户的违约概率

C、核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系

D、核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

32、商业银行在实施限额管理的过程中，除了要制定交易限额、风险限额和止损限

额外，还需要制定并实施合理的（）和处理程序。

A、超限额监控

B、授权管理

C、上报程序

D、事后检验

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

33、伪造、变造多户头支票属于（）。

A、内部欺诈

B、系统缺陷

C、外部欺诈

D、人员因素

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

34、（）是银行由于系统缺陷而引发的操作风险。

A、百年不遇的龙卷风致使某银行贮存的账册严重损毁

B、某银行因为通讯系统设备老化而发生业务中断

C、某银行财务制度不完善，会计差错层出

D、某银行员工小王未经客户授权而使用客户的资金进行投资，造成客户损失

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

35、”不要将所有鸡蛋放在一个篮子里”这一投资格言说明的风险管理策略是（）。

A、风险分散

B、风险对冲

C、风险转移

D、风险补偿

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

36、在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁波动，（）一般

不具有实质性意义。

A、名义价值

B、市场价值

C、公允价值

D、市值重估价值

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

37、不良贷款拨备覆盖率计算公式为（）。

A、（一般准备+专项准备+特种准备）（次级类贷款+可疑类贷款）

B、（一般准备+专项准备+特种准备）（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）

C、（一般准备+专项准备）（次级类贷款+可疑类贷款-损失类贷款）

D、（一般准备+专项准备）（次级类贷款+可疑类贷款）

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

38、（）是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客

户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。

A、资金交易业务

B、柜台业务

C、个人信贷业务

D、代理业务

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

39、在操作风险经济资本计量的方法中，（）E勺原理是：将商业银行的所有业

务划分为八类产品线，对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数，并分别

求出对应的资本，然后加总八类产品线的资本，即可得到商业银行总体操作风险的

资本耍求。

A、高级计量法

B、基本指标法

C、标准法

D、内部评级法

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

40、巴塞尔委员会要求在计算市场风险资本时，必须将计算出来的风险价值乘以一

个乘数因子，使所得出的资本数额足以抵御市场发生不利变化可能对银行造成的损

失，巴塞尔委员会规定该乘数因子值不得低于（）。

A、I

B、2

C、3

D、4

标准答案：C

知识点解析：哲无解析

41、经济学家依据逻辑思维，结合计量经济学技术，设计了国家风险的计量模型，

其中包括（）。

A、多重差异分析

B、逻辑分析

C、政治不稳定分析

D、以上都是

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

42、关于外部审计制度的表述，下面选项中不正确的是（）。

A、它担负着过滤会计信息风险、确保会计信息质量、降低会计信息识别成本的责

任

B、被利益相关者视为重要的利益保障机制

C、外部审计制度的价值在于有效性

D、在直接审计委托模式下，包括企业所有者、注册会计师和经营者三方

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

43、下列关于风险监管的内容和要素的表述，不正确的是（）。

A、有效管控银行机构风险状况是防范和化解区域风险和行业整体风险的前提

B、公司治理与公司管理具有相同的内涵

C、建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础

D、监管部门对管理信息系统有效性的评判可用质量、数量、及时性来衡量

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

44、若借款人甲、乙内部评级1年期违约概率分别为0.02%和0.04%,则根据

《巴塞尔新资本协议》定义的二者的违约概率分别为（）。

A、0.02%,0.04%

B、0.03%,0.03%

C、O.02%,0.03%

D、0.03%,0.04%

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

45、下列关于信用评分模型的表述，不正确的是（），

A、信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型

B、信用评分模型对金融数据的要求比较高

C、信川评分模型的关键在』特征变量的选择和—符自权重的确定

D、信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上

标准答案：D

知识点解析：D项应为历史数据而非当前市场数据，

46、一个由5笔等级均为B的债券组成的600万元的债券组合，违约概率为1%,

违约后回收率为40%,则预期损失为（）万元,

A、3.6

B、36

C、2.4

D、24

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

47、商业银行对本币进行流动性风险管理时，对敏感负债应当保持其总额的（）作为

流动性储备v

A、15%

B、30%

C、50%

D、80%

标准答案：D

知识点解析：记忆题。

48、绝对信用价差是指（）。

A、不同债券或贷款的收益率之间的差额

B、债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差额

C、固定收益证券同权益证券的收益率的差额

D、以上都不对

标准答案：B

知识点解析：考查绝对信用的定义。

49、符合《巴塞尔新资本协议》内部评级法要求的内部评级体系应具有彼此独立、

特点鲜明的两个维度，这两个维度分别是（）。

A、客户评级必须针对客户的违约风险，债项评级必须反映交易本身特定的风险要

素

B、债项违约损失程度，预期损失

C、每一等级客户违约概率，客户组合的违约概率

D、时间维度，空间维度

标准答案：A

知识点解析：关于维度的考点并不多，考生要理解记忆。

50、从互换出售者的角度看，违约互换可以看成（），

A、标的债务中的卖权

B、标的债务中的买权

C、标的债务中的多头头寸

D、标的债务中的空头头寸

标准答案：c

知识点。析：从互换出售者的角度看，违约互换可以看成标的债务中的多头头寸；

当标的债务价值或信用等级增加时，违约互换价值降低，低于初售时的价格。

51、在商业银行的经营过程中，（）决定其风险承担能力。

A、资产规模和商业银行的风险管理水平

B、资本金规模和商业银行的盈利水平

C、资产规模和商业银行的盈利水平

D、资本金规模和商业银行的风险管理水平

标准答案：D

知识点解析：资本金的规模决定银行面对流动性风险的能力，风险管理水平则影响

着风险发生的概率和承祖风险的能力V

52、下列关于收益计量的说法，正确的是（）。

A、相对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量

B、资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和

C、资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和

D、百分比收益率衡量了绝对收益

标准答案：B

知识点解析：A项中应为绝对收益。C项中多个时期的百分比收益率也应按照期初

和期末的价格来计算。D项中百分比收益率衡量的是相对收益。

53、广义的操作风险定义认为，（）以外的所有风险均可视为操作风险。

A、市场风险和信用风险

B、市场风险

C、信用风险

D、市场、法律和信用风险

标准答案:A

知识点解析：风险的一种分法是：市场风险、信用风险和操作风险，广义的操作风

险就是除了市场风险和信用风险以外的所有风险。

54、下列选项中，（）不包括在零售银行业务的总收入中。

A、对零售客户放贷和垫款产生的净利息收入

B、住房抵押贷款的净利息收入

C、银行同业放贷和垫款产生的净利息收入

D、收购的零售客厂1应收账款产生的收入

标准答案：C

知识点解析：零售银行业务分为零售银行、私人银行和银行卡业务，C项银行同业

放贷和垫款不满足零售州行业务这一指标。

55、下列会对银行造成次失，而不属于操作风险的是（）。

A、违反监管规定

B、动力输送中断

C、声誉受损

D、黑客攻击

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

56、某商业银行的老客户经营利润大幅度提高，为了扩大生产，企业欲向该银行借

一笔短期贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收入偿还贷款，该中

请（）。

A、合理，可以用利润来偿还贷款

B、合理，可以给银行带来利息收入

C、不合理，因为短期贷款不能用于长期投资

D、不合理，会产生新的费用，导致利润率下降

标准答案：C

知识点解析：本题出在风险管理科目中，大方向就是要控制风险，减小风险的发生

概率。如题所述，用一年期的短期贷款用于长期投资，第一年的收益根本无法保

证，对银行而言，是个强大的风险，显然，该申请是不合理的。通过本题，考生也

要记住风险与收益相匹配这个根本目标，不论是在时间上还是在大小上，两者都要

匹配。

57、小陈的投资组合中有三种人民币资产，期初资产价值分别为2万元、4万元、

4万元，一年后，三种资产的年百分比收益率分别为30%、25%、15%,则小陈的

投资组合年百分比收益率是（）。

A、25.0%

B、20.0%

C、21.0%

D、22.0%

标准答案：D

知识点解析：先算出各资产占总投资的比例，分别是20%、40%、40%,再以此比

例来对收益率加权平均，0.2x0.3+0.4x0.25+0.4x0.15=0=22。

58、非财务因素分析是信用风险分析过程中的重要组成部分，与财务分析相互印

证、互为补充。以下不属于非财务分析内容的是（），

A、管理者的人品、诚信度

B、行业周期性分析

C、技术进步

D、现金流量分析

标准答案：D

知识点解析：现金流量分析属于财务分析的内容。

59、下列关于信用风险监测的说法，正确的是（）。

A、信用风险监测是一个静态的过程

B、信用风险监测不包括对已发生风险产生的遗留风险的识别、分析

C、当风险产生后进行事后处理，比在贷后管理过程中监测到风险并进行补救对降

低风险损失的贡献高

D、信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变化情况

标准答案：D

知识点解析：本题不难，分析选项的语态便可作答。信用风险是在不断变化的，对

其监洲就不能是静态的过程，应为动态。对风险的管理要包括事后的处理，做到越

完善越好。对于风险的管理，当然是越早越好，事后处理的贡献应为更低。

60、在自我评估法中，下列操作风险自我评估的工作流程各阶段，按照先后顺序排

序结果是（）。（1）全员风险识别与报告（2）控制措施评估⑶制定与实施控制优化方

案（4）报告自我评估工作与日常监控（5）作业流程分析、风险识别与评估

A、⑴⑵⑶（4）⑸

B、（4）⑴⑸⑶⑵

C、⑷⑵⑶⑴⑸

D、⑴⑸⑵⑶（4）

标准答案：D

知识点解析：风险评估的工作流程包括：全员风险识别与报告，作业流程分析和风

险识别与评估，控制措施评估.制定与实施控制优化方案以及报告自我评估工作与

日常监控五个阶段。

61、中国银监会提出的我国银行业监管的具体H标不包括（）。

A、增进市场信心

B、增进公众对现代金融的了解

C、努力减少犯罪，维护金融稳定

D、培养全民的投资积极性

标准答案：D

知识点解析：监管的具体目标包括：（1）通过审慎有效的监管，保护广大存款人和

金融消费者的利益；（2）通过审慎有效的监管，增进市场信心；（3）通过金融、相关

金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解；（4）努

力减少金融犯罪，维护金融稳定。

62、决定客户债务承受能力的主要因素是（）。

A、客户信用等级

B、所有者权益

C、债项评级

D、客户信用等级和所有者权益

标准答案：D

知识点解析：决定客户债务承受能力的主要因素是客户信用等级和所有者权益。

63、（）是商业银行的基本职能。

A、承担和管理风险

B、储蓄

C、投资

D、获得收益

标准答案：A

知识点解析：承担和管理风险是商.业银行的基本职能，也是商'业银行'业务不断创新

发展的原动力。

64、下列关于信用评分模型的表述，不正确的是（），

A、信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型

B、信用评分模型对金融数据的要求比较高

C、信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定

D、信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上

标准答案：D

知识点解析：分析选项，有干扰的是B项，因为我们说过信用风险的数据获取比

较难，但是这个与对金融数据要求高是不相冲突的，而D的错误更为明显一些，

“模拟”都是根据历史数据来模拟的，当前的市场数据，一个是量少，一个是波动性

太大，所以在一般的模型中，都是采用历史数据而非当前市场数据。

65、当再次评价时，（）不包括在主要活动以内。

A、存款及柜台业务

B、主要中间业务

C、坏账准备

D、计算机信息系统

标准答案：C

知识点解析：做单选题时，首先要关注的是“例外”选项，本题中，C就是一个例

外，其他三项都与操作风险有关。这是一个会计科目，而且，这个科目代表的意义

也不够重大，所以会考虑选C。事实上，再次评价时，至少应包括：授信业务、资

金业务、存款及柜台业务、主要中间业务、计划财务、会计管理、计算机信息系统

等。

66、（）是指获得银行信用支持的债务人由于种种原为不能或不愿遵照合同规定按时

偿还债务而使银行遭受7员失的可能性。

A、信用风险

B、市场风险

C、操作风险

D、流动性风险

标准答案：A

知识点解析：信用风险与“信用"“债务''是联系在一起的。

67、（）不属于在进行贷款定价时明确考虑的因素。

A、处理该笔贷款所花费的成本

B、由于贷款可能发生违约所导致的成本

C、资本金要求所带来的成本

D、客户的规模

标准答案：D

知识点解析：贷款定价，价格成本是主要因素，相比之下，D项就不是明确考虑的

因素了。A属于资金成本中的债务成本，B属于风险成本，C属于资本成本。这三

项都是贷款定价的主要因素。

68、下列选项中，不属于商业银行市场风险限额管理的是（）。

A、交易限额

B、风险限额

C、止损限额

D、单一客户限额

标准答案：D

知识点解析：限额管理包括交易限额、风险限额和止损限额等。

69、在《巴塞尔新资本协议》公布之前，巴塞尔委员会发布了（）次资本协议征求意

见稿。

A、1

B、2

C、3

D、4

标准答案：C

知识点解析：1988年《巴塞尔协议》诞生，1996年补充再规定，1999年、2001

年、2003年的三次发布征求意见稿，直到2004年6月26日，《巴塞尔新资本协

议》正式出台。

70、市场资金紧张导致供需不平衡时，资金可能会出现期限短而收益率高、期限长

而收益率低的情况，这种情况表现的是（）。（2011年）

A、水平收益率曲线

B、反向收益率曲线

C、被动收益率曲线

D、正向收益率曲线

标准答案：B

知识点解析：收益率曲线通常表现为四种形态：①正向收益率曲线，它意味着在

桌一时点上，投资期限越长，收益率越高，这是收益率曲线最为常见的形态。②

反向收益率曲线，它表明在某一时点上，投资期限越长，收益率越低。当资金紧张

导致供需不平衡时，也可能出现期限短的收益率高于期限长的收益率的反向收益率

曲线。③水平收益率曲线，表明收益率的高低与投资期限的长短无关。④波动收

益率曲线，表明收益率随投资期限的不同，呈现出波浪变动，也就意味着社会经济

未来有可能出现波动。

71、下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是（）。

A、金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失

B、商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润E勺方式来应对和吸收预期损失

C、商业银行通常依靠中央银行救助米应对非预期损失

D、商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移

标准答案：C

知识点解析：一般情况下，金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和

灾难性损失。商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预

期损失，通常用资本金来应对非预期损失，对于规模巨大的灾难性损失，则应当采

取事前严格限制高风险业务/行为的做法加以防范。因此，A、B、D三个选项是

正确的，选项C是不正确的。商业银行应对非预期损失的首要办法是依靠经济资

本，商业银行只有在面临破产威胁时才会得到中央银行救助。在日常的经营中，中

央银行与商业银行是监管与被监管的关系。所以，选项C符合题意。

72、某商业银行当期在夬行的超额准备金存款为43亿元，库存现金为11亿元，若

该行当期各项存款金额为2138亿元，则该银行超额准备金率为（）。

A、2.53%

B、2.76%

C、2.98%

D、3.78%

标准答案：A

知识点解析：人民币超额准备金率=（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）/

人民币各项存款期末余额x100%=（43+11）/2138=2.53%。

73、一般地说，以（）为主要资金来源的商业银行，其负债流动性的利率敏感度相对

较低。

A、发行债券

B、公司存款

C、同业拆借

D、居民储蓄

标准答案：D

知识点解析：负债流动性是指商业银行能够随时以合理的成本吸收客户存款或从市

场获得需要的资金，反映了商业银行在合理的时间、成本条件下迅速获取资金的能

力。零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，零售存款相对稳定，

通常被看作是核心存款的重要组成部分；公司/机构存款对商业银行的风险状况和

利率水平高度敏感，通常不够稳定，很容易对商业银行的流动性造成较大影响。

74、CAP曲线首先将客户按照违约概率从高到低进行排序，然后以客户累计百分

比为横轴、（）为纵轴，分别做出理想评级模型、实际评级模型、随机评级模型三条

曲线。

A、违约客户累计百分比

B、违约客户数量

C、正常客户累计百分比

D、正常客户数量

标准答案：A

知识点解析：CAP曲线首先将客户按照违约概率从高到低进行排序，然后以客户

累计百分比为横轴、违约客户累计百分比为纵轴，分别做出理想评级模型、实际评

级模型、随机评级模型三条曲线。所以，正确答案为选项A。

75、Altman的Z计分模型中用来衡量企业流动性的指标是（）。

A、流动资产，流动负债

B、流动资产，总资产

C、（流动资产■流动负债）/总资产

D、流动负债/总资产

标准答案：C

知识点解析：Allman的Zil分模型中，（流动资产.流动负债）/总资产用来衡星在

一定总资产下营运资本所占的比重。Akman通过该指标来反映企业的流动性状

况，一般而言，如果企业持续发生损失，那么相对于总资产而言，其营运资本一定

会处于萎缩状态。所以，本题的正确答案为C。

76、商业银行有效防范和控制操作风险的前提是（），

A、建立完善的公司治理结构

B、建立完善内部控制体制

C、加强外部监管体制建设

D、以卜都不是

标准答案：A

知识点解析：公司治理是现代商业银行稳健运营/发展的核心，完善的公司治理结

构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。所以，选项A符合题意。

77、下列关于流动性风险的说法，不正确的是（）。

A、流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被

视为独立的风险

B、流动性风险包括资产性风险和负债流动性风险

C、流动性风险是商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或

破产的风险

D、大量存款的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险

标准答案:A

知识点解析：任何形成原因都很复杂，A选项表述错误。流动性风险与信用风险、

市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂，通常被视为综合性风险。

78、商业银行有效防范和控制操作风险的前提是（），

A、建立完善的公司治理结构

B、建立完善内部控制体制

C、加强外部监管体制建设

D、以上都不是

标准答案：A

知识点解析：本题属于汜忆性的知识点。

79、下列关于《巴塞尔新资本协议》及其信用风险量化的说法，不正确的是（）。

A、提出了信用风险计量的两大类方法：标准法和内部评级法

B、明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源

C、外部评级法是《巴塞尔新资本协议》提出的用于外部监管的计算资产充足率的

方法

D、构建了最低资本充足率、监督检查、市场约束三大支柱

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

80、在实际操作中，商业银行在真正需要资金时通常选择的融资方式是（）。

A、长期在总资产中保存相当规模的流动性资产

B、同业拆入

C、出售流动资产

D、外部融资

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

81、《金融违法行为处罚办法》属于（）。

A、法律

B、行政法规

C、金融规章制度

D、商业银行监管相关指引

标准答案：B

知识点解析：考查银行监管主要的法律法规。《金融违法行为处罚办法》属于行政

法规。

82、20世纪60年代，（）是华尔街的第一次数学革命的金融理论。

A、马柯威茨提出的现代资产组合理论

B、夏普提出的CAPM模型

C、布莱克、舒尔斯、默顿推导出欧式期权定价的一般模型

D、罗斯提出套利定价理论

标准答案：B

知识点解析：马柯威茨的理论提出于20世纪50年代；而布莱克、舒尔斯、默顿推

导出欧式期权定价的一股模型属华尔街的第二次数学革命的金融理论；罗斯的理论

提出于20世纪70年代,

83、（）是目前最恰当的声誉风险管理方法。

A、采取平等原则对待所有风险

B、采用精确的定量分析方法

C、按照风险大小，采取抓大放小的原则

D、推行全面风险管理理念，确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有

效管理

标准答案：D

知识点解析：目前，国内外还没有开发出适合于声誉风险管理的量化技术，但普遍

认为声誉风险管理的最好办法是：①推行全面风险管理理念，改善公司治理，并

预先做好防范危机的准备；②确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到

有效管理。

84、（）是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素。

A、市场信心

B、市场稳定

C、政府政策

D、贷款数量

标准答案：A

知识点解析：影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素是市场信心，对商业银

行信心的丧失将直接导致商业银行危机甚至市场崩溃。

85、（）是风险文化中最重要、最高层次的因素。

A、风险管理方法

B、风险管理理念

C、风险管理制度

D、风险管理系统

标准答案：B

知识点解析：风险管理理念是风险文化中最重要，最高层次的因素。

86、下列关于非线性相关的计量系数的说法，不正确的是（）。

A、秩相关系数采用两个变量的秩而不是变量本身来计量相关性

B、坎德尔系数通过两个变量之间变化的一致性反映两个变量之间的相关性

C、秩相关系数和坎德尔系数能够刻画两个变量之间的相关程度

D、秩相关系数和坎德尔系数能够通过各变量的边缘分布刻画出两个变量的联合分

布

标准答案：D

知识点解析：二者只能刻画两个变量之间的相关程度，无法通过各变量的边缘分布

刻画出两个变量的联合分布。

87、（）是一种为各国广泛运用的外汇风险敞口头寸为计量方法，同时为巴塞尔委员

会所采用。

A、累计总敞口头寸法

B、短边法

C、净敞口头寸法

D、以上都不对

标准答案：B

知识点解析：短边法是一种为各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法，同时

为巴塞尔委员会所采用。

88、银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定量分析主要基于对（）

数据和外部数据的分析；定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风险的（）和影响

程度作出评估。

A、内部操作风险损失，发生频率

B、风险管理风险损失，发生环节

C、内部控制风险损失，发生环节

D、合规管理风险损失，发生时间

标准答案：A

知识点解析：银行一般采用定性方法和定显方法结合评估操作风险。定显分析主要

基于对内部操作风险损失数据和外部数据的分析；定性分析则需要依靠有经验的专

家对操作风险的发生频率和影响程度作出评估。

89、现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。该指标的计算公式为

（）。

A、（现金头寸+应收存款户总资产

B、现金头寸・总资产

C、现金头寸：总负债

D、（现金头寸+应收存款H总负债

标准答案：A

知识点解析：应收存款的流动性可以与现金头寸相当，两者之和与总资产的比可以

反映资产流动性的状况。

90、1974年德国赫斯塔特银行宣布破产时，已经收到许多合约方支付的款项，但

无法完成与交易对方的正常结算，这属于（）。

市场风险

B、操作风险

C、流动性风险

D、信用风险

标准答案：D

知识点解析：结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方

发生违约的风险。它是一种特殊的信用风险。正是因为德国赫斯塔特银行由于结算

风险导致破产，促成了国际性金融监管机构一巴塞尔委员会的诞生。

二、多项选择题（本题共40题，每题1.0分，共40

分。）

91、下列关于信用风险预期损失的说法中，不正确的有（）。

标准答案：A,D

知识点解析：暂无解析

92、银行的表内外资产可分为（）。

标准答案：B,D

知识点解析：暂无解析

93、巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵循八大原则，其中包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

94、影响期权价值的主要因素包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

95、商业银行资产负债的期限结构里最容易产生的问题就是资产负债的期限错配，

即“借短贷长”，这种情况极易面对流动性风险，下面关于“借短贷长''说法正确的是

（）。

标准答案：A,C

知双点解析：暂无解析

96、在单一法人客户信用风险识别中，对机构类客户应当主要识别（）风险。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：暂无解析

97、由于许多集团客户之间的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意（）。

标准答案：B,D,E

知识点解析：暂无解析

98、下列关于远期和期货的说法，正确的有（）。

标准答案：C,D,E

知识点解析：暂无解析

99、某中国出口商将于3个月后收到货款100万美元，为规避汇率风险，该出口商

可以在当前利用的金融衍生工具有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：暂无解析

100、商业银行附属资本包括（）。

标准答案：B,E

知识点解析：暂无解析

101、根据2001年我国监管当局出台的贷款风险分类指导原则，借款人无法足额偿

还贷款本息，即使执行卫保，也肯定要造成较大损失的贷款属于（）。

标准答案：C,E

知识点解析：暂无解析

102、柜台业务主要操作风险成因包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：暂无解析

103、如果出现流动性危机，商业银行采取的下列措施正确的有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

104、下列关于客户信用评级说法正确的有（）。

标准答案:A,B.D,E

知识点解析：暂无解析

105、商业银行的资产负债期限结构是指在未来特定时段内，（）的构成状况。

标准答案：D,E

知识点解析：暂无解析

106、除了最基本、最常用的制作风险清单法外，风险识别的常用方法还有（）。

标准答案：A,C,D,E

知识点解析：暂无解析

107、信用风险监管指标包括（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：暂无解析

108、国内银行界普遍认为声誉风险管理的最好办法是（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：E属于声誉风险管理的最佳操作实践。

109、完善、健全的内部控制体系需要遵循的基本原则包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

110、下列关于金融期货的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：暂无解析

111、一般来说，集团法人客户的信用风险主要是由以下原因造成的（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：暂无解析

112、下列关于风险管理策略的说法，正确的有（）。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

113、下列关于风险管理策略的说法，正确的有（）。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：风险分散只能管理非系统风险。

114、参照国际风险管理标准，集中型风险管理部门的人员必须具备的主要技能包

括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：以上为集中型风险管理部门的人员必须具备的五项主要技能。

115、个人客户信用风险主要表现在（）。

标准答案：A,C,F

知识点解析：BD项是操作风险。

116、商业银行风险的主要类别包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：商业银行风险的主要类别包括：信用风险、市场风险、操作风险、流

动性风险、国家风险。

117、影响期权价值的主要因素包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：影响期权，介值的主要因素不包括标的资产历史平均收益率。

118、商业银行在设计市场风险限额体系时，应当综合考虑的因素有（）°

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

119、衡量商业银行流动性的指标中，贷款总额与核心存款比率这一指标可以通过

哪两个指标换算得到?（）

标准答案：B,C

知识点解析：贷款总额与核心存款比率=贷款总额与总资产比率/核心存款比例。

120、下列选项中，属于商业银行战略风险来源的有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

121、监管部门对资本不足银行会采取一些必要的纠正措施，最常见的有（）。

标准答案：A,B,C

知识点。析「心管部门时资本不足银行的纠正措施包括：①对商业银行股东实施

的纠正措施。②对商业银行董事和高级管理层采取的纠正措施。③对商业银行机

构采取的监管措施。

122、2007年底，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规

向信用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，

客户负担逐步达到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债

危机就产生了。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致

使银行间资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，

使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了（）等风

险。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：这段文字中，有一些关键字值得注意：“违规”是操作风险；“信用分

数”是信用风险；“房地产市场”是市场风险；“资金吃紧''是流动性风险；“形象”是

声誉风险。

123、下列属于市场风险的有（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：记住四个市场风险，即利率、汇率、股票和商品风险。违约风险是信

用风险。

124、违约的发生主要是由于哪些原因?（）

标准答案：A,B,C

知识点解析：一方面靠记忆，一方面靠分析，在找风险发生原因的时候，个人故意

欺诈的原因不是主要原因。夺题中的贷款定价是银行的行为，所以也不是违约发生

的主要原因。

125、下列关于风险管理策略的说法，正确的有（）。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：市场风险主要来自所属经济体系，因此具有明显的系统性风险特征。

风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）非常有效，

可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。故A选项说法错误，B选项说法正规。

根据多样化投度分散风险原理，商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一

业务、同一性质甚至同一个借款人。故D选项说法正确。风险规避是指商业银行

拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。故C

选项说法正确。风险规避策略的局限性在于它是一种消极的风险管理策略，不宜成

为商业银行风险管理的主导策略。故E选项说法正确。

126、中国银监会下发的《商业银行资本充足率管理办法》明确了商业银行交易账

户包括的内容有（）。

标准答案：C,D,E

知识点解析：为了督促商业银行设立交易账户，加强市场风险管理和市场风险资本

监管，中国银监会下发的《商业银行资本充足率管理办法》第29条规定，商业银

行应该按照该办法的规定设立交易账户，交易账户中的所有项目均应按市场价格计

价。同时，明确了交易张户包括的三项内容：商业银行从事自营而短期持有并旨在

日后出售或计划从买卖的实际或预期价差、其他价格及利率变动中获利的金融工具

头寸；为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸；为规避交易账户其他项目的风险

而持有的头寸。所以，本题中的C、D、E三个选项是正确的。

127、巴塞尔委员会提出，用标准法计算经济资本配置，银行至少应该满足的条件

有（）。

标准答案：A,B,E

知识点解析：巴塞尔委员会提出，为具备使用标准法的资格，商业银行必须至少满

足如下条件：①董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构；②银

行应当拥有完整且切实可行的操作风险管理系统；③银行应当拥有充足的资源支

持在主要产品线上和控制及审计领域采用该方法。

128、以下各项属于商业银行从事的银行账户中的外币业务活动的是（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：商业银行从事的银行账户中的外币业务活动，例如有：外币存款、贷

款、债券投资、跨境投资等。

129、以下（）属于商业银行内部风险控制部门-

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：每一个部门都对内部风险控制有着不可替代的作用。

130、假设某商业银行资产为1000亿元，负债为800亿元，