信贷管理手册中小企业业务

信贷手册一一中小企业业务

一、中小企业房地产抵押循环授信业务

二、中小企业联贷联保业务

三、中小企业中期房地产抵押贷款

四、玲珑透业务

五、小额贷款企业授信业务

六、政策性担保企业授信担保管理

七、商业性担保企业授信担保管理

一中小企业房地产抵押循环授信业务

一、目的、合用范围和定义

（一）、目日勺

为深入完善我行中小企业房地产抵押循环授信业务的操作，提高

有关业务的操作效率，切实防备有关授信风险，特制定《上海浦东发

展银行中小企业房地产抵押循环授信业务管理规程》。

（二）、合用范围

合用于符合我行分类原则的中小企业。

（三）、定义

房地产抵押循环授信是指：授信客户以其自有或第三方企业、个

人所有的产权清晰并可办理有效抵押登记和商品化交易的住宅、办公

用房、商铺、厂房作为抵押物，向我行申请授信额度用于一定期限内

经营所需日勺各类短期融资业务，并在授信额度和授信期限内可循环使

用授信的一种授信方式。

二、授信企业准入条件

（一）、已经工商行政管理机关办理年检手续；

（二）、持有人民银行核发日勺贷款卡；

（三）、有固定经营场所，合法经营；

（四）、授信用途不违反国家法律、法规及有关政策规定；

（五）、其他条件；

三、授信用途、授信期限

授信用途应真实合理一目合法合规，重要用于授信企业主营业务运

作和经营需要。其中，授信用于流动资金贷款产品日勺，应按照《流动

资金贷款管理暂行措施》（中国银行业监督管理委员会令2023年第1

号）及我行有关管理规定进行管理。

期限最长为3年，在授信期限内可循环使用授信额度。中小企业

房地产抵押循环授信项下的各类授信业务，除非融资性保函业务期限

最长为3年外，其他单笔业务期限最长为1年

四、计息、还软及额度费的收取方式

（一）、贷款可采用按季、月计息方式，并结合企业日勺生产经营

周期可以采用分期还款等多样灵活日勺还款方式。

（二）、贷款利率根据人民银行规定的同期基准利率及银发

[2023]251号《中国人民银行有关调整金融机构存、贷款利率日勺告知》

执行。贷款存续期内，遇基准利率调整的，应按协议约定的新利率计

收利息。

（三）、采用循环授信方式获得循环授信额度日勺企业，可对其一

次性或分次征收额度费，原则上，额度费不低于授信金额日勺0.2596。

五、授信使用

为满足中小企业客户多样性日勺融资需求，符合中小企业房地产抵

押循环授信条件和规定日勺客户或业务，可办理授信额度项下的单笔用

信，也可根据本作业指导书的规定单独开展单笔单批的各类业务授

信。

六、授信年审

授信期限1年以上日勺循环授信实行年审制度。该类授信需在每个

授信年度到期日时进行年审，年审是对企业基本经营状况和抵押物状

况的核查，不需要按照授信审查审批流程进行，由客户经剪发起，团

体负责人复核后提交原额度审查部门，由授信审查部门审查人员核查

有关信息并提交该层级中小企业授信审查部门负责人/总经理审核后

通过。

七、重要风险点和控制措施

（一）、风险点1：合规风险、操作风险。申请人、抵押人提供

日勺资料已过期、不符合规定或提供其他虚假申请资料。

控制措施：双人实地对申请人、抵押人进行调查。保证客户提供

日勺资料真实有效。

（二）、风险点2：不符合我行抵押物规定日勺抵押物通过审查、

抵押物价值认定发生偏差

不符合我行银行原则化房地产抵押类授信业务条件日勺客户通过

审查、审批。

（三）、风险点3、未能按规定签订法律文本，导致业务存在潜

在法律隐患。

控制措施：

1、实地上门签订协议并核保

2、专人进行协议文本管理

3、分行合规部法律岗人员对所需签订日勺非原则协议协议进行审

核确认，对于不符合规定日勺协议应坚决予以制止。严格按照协议文本

日勺签订程序操作，防止出现文本签订环节日勺操作风险和法律风险。

（四）、风险点4：抵押登记手续不贯彻

控制措施：客户经理和申请人一起办理，专人对登记材料进行审

核。保证登记、保险等手段有效贯彻。

（五）、风险点5：到期不能收回授信

控制措施：客户经理、中小企业风险管理岗加强贷后检查，亲密

关注企业经营状况和抵押物状况到期收回。

八、业务操作流程有关规定和重要管理规定

中小企业房地产抵押循环授信业务流程包括受理调查、授信审查

审批、手续贯彻、授信发放、贷后管理5个阶段。

（一）受理调查

1、业务申请

授信企业应提供书面授信申请书和基础信贷资料和抵押人资料，

对于授信企业与抵押人为同一人日勺，资料的提供可合并执行；如以上

资料已向我行提供且在有效期内，可不规定授信企业、抵押人反复提

供，由调查人调阅信贷档案获取有关资料，并与原件核算。

2、贷前调查

在与客户接触的初期阶段，就应明确告知客户也许需要日勺资料；

对于准备齐全的资料，各行应在5个工作日内，完毕从调查到审批日勺

流程。对于初次发生授信日勺企业，客户经理须上门现场调查。

（二）授信审查审批

授信审查审批在对第一还款来源进行审查的同步加强对抵押物

的审查，对于变现能力强、抵押率充足的抵押物，可以作为授信审查

审批的根据。

1、授信审查

•资料及调查手续完备性审查：

•对影响客户财务状况的重要原因、车财务状况等进行必要的风

险分析。

・根据企业财务资料，银行对账单等资料判断企业日勺现金流状

况，合理确定企业的还款能力。

・对抵押物的审查。

•完毕有关审查意见及必要手续。

2、授信审批

有权审批人对授权范围内的授信业务最终审批，出具审批意见。

审批意见应明确授信方案日勺业务品种（与否循环）、金额（敞口否）、

保证金比例、用途、利率、收费（额度费、保函开立手续费等）、期

限、偿还方式、担保条件（明确抵押物的坐落地址、部位以及面积、

抵押率、计算抵押率时所根据的抵押物价值）、授信条件（如：保险、

公证）等。

（三）手续贯彻

1、协议签订

根据我行有关制度签订授信协议和抵押协议。对于采用非原则版

本日勺法律文本和协议日勺，应根据有关职责权限日勺规定，请合规部和公

银业务管理部审核确认后签订。

2、抵押登记等授信条件贯彻

（1）客户经理应与抵押人一起按规定办理以我行为第一抵押权

人日勺抵押物登记手续，将他项权证原件留存我行。

（2）客户经理应督促并确认抵押人按规定办理抵押物保险手续,

并使我行成为第一受益人保险办理完毕后将保险单、批单原件留存我

行；对授信及抵押协议按规定需办理公证日勺，调查人应与借款人、抵

押人一起到公证机关办理公证。

(3)将上述资料进行整顿并传递给信用运行部门，信用运行部

门将他项权证、保险单等抵押登记手续贯彻的材料封包入库。

抵押办理过程需注意事项：

(1)抵押人以已出租日勺房地产抵押的，抵押人应提供租赁协议

和已告知承租方抵押日勺书面文献。

(2)国有企业法人以国家授予其经营管理的房地产抵押时，应

当符合国有资产管理规定。

(3)以中外合资企业、中外合作企业和外商独资企业的房地产

抵押的，必须提供经董事会通过的书面文献，但企业章程另有规定的

除外。

(4)以有限责任企业、股份有限企业日勺房地产抵押日勺，必须提

供经董事会或股东大会通过的书面文献，但企业章程另有规定的除

外。

(5)股份合作制企业以其房地产抵押日勺，必须提供经企业职工

股东会通过日勺书面文献。

(6)有经营期限的企业以其所有日勺房地产抵押日勺，其设定抵押

期限不应当超过该企业日勺经营期；以具有土地使用年限的房地产抵押

日勺，其抵押期不得超过土地使用权出让协议规定的使用年限减去已使

用年限后日勺剩余年限。

（7）抵押人为自然人日勺还应注意抵押人应具有完全民事行为能

力；无贷款逾期、欠息、信用卡恶意透支等不良信用记录。抵押人为

法人的还应注意在人民银行征信系统中没有不良贷款余额。

（四）授信发放

单笔业务的授信发放

1.客户经理贯彻授信申请人签订对应凭证，并在对应凭证上签注

意见，同步贯彻行内对应凭证签订手续，并将授信发放材料交信用运

行部门审核。

2.信用运行部按照有权审批人出具的终审意见审核各项放贷

前提条件已经贯彻后，出具《放贷告知书》等放贷指令。

3.信用运行部门放款人员按照《放贷告知书》等放贷指令验印后

按照我行会计的有关规定进行开票操作，并登记人行信贷登记系统。

循环授信额度项下日勺授信发放

L客户经理调查审核，认为可以予以企业用信日勺，客户经理提交

用信审批。并对该调查确认意见内所含信息的真实性及调查结论负

责。

2.营销团体负责人对客户经理提交的用信确认意见进行审核。审

核同意的，加签意见后提交审批

3.分行授权的审批人对于提交的额度方案内的用信申请进行审

批核准，出具审批意见。

4.根据我行有关制度签订有关单笔业务授信协议和抵押协议。客

户经理应保证协议印章和法定代表人签字的真实性。对于首笔授信规

定现场与有关借款人和抵押人签订有关协议；对于有关抵押协议的签

订波及自然人的，必须由自然人及抵押财产共有人现场签名。客户经

理贯彻客户协议签订后由业务助理贯彻行内协议签订手续并对借款

人、抵押人日勺印章和法人代表签字进行校脸。

5.额度项下用信发放

（1）客户经理贯彻对应业务协议签订等手续，并贯彻授信申请

人签订对应凭证，在对应凭证上签注意见，同步贯彻行内对应凭证签

订手续，并将授信发放材料交信用运行部门审核。

（2）信用运行部门按照有权审批人出具日勺终审意见审核各项放

贷前提条件已经贯彻后，出具《放贷告知书》等放贷指令。

（3）信用运行部门放款人员按照《放贷告知书》等放贷指令验

印后按照我行会计的有关规定进行开票操作，并登记人行信贷登记系

统。

（五）贷后管理

1、贷后检查频率为3个月一次。五级分类3个月一次，详细按

照我行五级分类有关制度规定执行。出现如下状况时，应当立即进行

现场检查并填写检查表格，根据检查成果，可将贷后检查频率调高：

（1）欠息超过3天；

（2）贷款归行率持续3个月未能到达承诺比例；

（3）企业在我行结算出现异常，如与否出现空头支票等状况;

(4)企业在他行的授信出现逾期;

(5)经营性现金流出现负数；

(6)抵押物价值下降达10%；

(7)抵押物被查封、冻结。

同步建立抵押物定期分析制度，分行中小企业风险管理部门应每

3个月对抵押物价值进行监控和分析，抵押物价格波动较大时，应当

公布预警信号，并督促客户经理进行临时贷后检查。

2、贷后检查时间恰逢循环授信的年审，可将年审与贷后检查一

并进行，并以年审表作为这一期的贷后检查汇报，提交贷后管理部门

并存档。

3、对于企业出现非正常状况，需要资产保全人员介入的，应根

据我行《企业业务资产保全管理程序》，进入资产保全管理程序。

九、其他管理规定

中小企业房地产抵押授信额度设置后，签订《融资额度协议》，

并根据《融资额度协议》办理最高额房产抵押手续，办理详细业务时,

还应签订对应详细业务日勺业务协议。

来源

浦银发［20231393号有关印发《上海浦东发展银行中小企叱房

地产抵押循环授信业务管理规程》日勺告知

二中小企业联贷联保业务

一、目日勺、定义、种类、基本原则

（一）、目日勺

为有效处理中小企业贷款难问题，增进我行中小企业金融业务健

康有序发展，深入规范中小企业联贷联保业务，扎实推进该项业务的

全过程管理和风险管控，总行制定了《上海浦发发展银行中小企业联

贷联保业务管理措施》。

（二）、定义

中小企业联贷联保业务（如下简称“联贷联保业务”）指由若干

中小企业自愿构成一种联合体向本行申请融资，各借款企业均对其他

所有借款企业因向本行申请融资而产生的所有债务承担连带保证责

任，并缴纳一定比例保证金作为担保方式获取本行融资日勺业务。

联贷联保业务是中小企业通过组建借款联合体联合融资联合担

保。首先，该业务可促使联保体内借款企业互相监督和横向约束，处

理中小企业抵（质）押物局限性和信息不对称等难题，满足其融资需

求；另首先，该业务由多家企业互相担保，存在一定程度风险放大原

因，也是一项风险管理规定较高的业务。

（三）、种类

联贷联保融资业务包括短期流动资金贷款、银行承兑汇票、信用

证、非融资性人民币保函业务（其中无法确定有效付款期限（到期日）,

或到期日超过联保体内最长期限贷款的表外业务除外）。

（四）、基本原则

联合担保、按需融资、横向监督、分散风险、强化管理、共同发

展。

二、贷款发放对象、合用范围和借款企业准入条件

（一）、合用范围

合用于中小企业。中小企业原则根据本行现行有关规定执行。

（二）、贷款发放对象

原则上，优先选择来自于同行业优势企业、参与同一行业协会或

者商会组织的企业和在同一区域生产或经营的企业，以及上下游企业

群体构成联贷联保业务日勺联保体。

（三）、准入条件

1、在当地有固定经营场所，经营状况正常，企业经营产品符合

国家产业政策，成长性强，盈利能力高，发展前景好；

2、企业正常生产经营持续2年（含）以上或企业主从业持续2

年（含）以上；

3、根据本行信用等级评估原则，企业信用等级在BBB（含）以

上;

4、以工业和批发业企业为主，其中工业类企业资产负债率须低

于70%,批发类企业资产负债率须低于85%；

5、在本行开立基本结算户或一般结算户，承诺销售款归行率不

低于本行融资比例；

6、企业资信良好，无不良违约记录，具有按期偿付贷款本息的

能力，对借款资金有可靠的还款来源；

7、企业主及重要控制人无不良违约记录，个人信誉良好；

8、原则上，企业应在本行保持3个月以上良好结算记录，新开

户企业可由分行根据实际状况另行确定详细规定。

（四）、存在下列状况的企业不适宜构成联保体：

1、拟组建联保体的企业间存在商业纠纷或长期应收欠款等影响

互相履行担保义务的；

2、重要资产已抵押给其他银行并获得授信的企业，不包括明确

以本行业务替代他行的状况；如能提供第三方担保等其他担保方式

（不含个人担保）的，可做除外处理。

3、已在他行办理联贷联保业务的企业，不包括明确以本行业务

替代他行日勺状况；如能提供第三方担保等其他担保方式（不含个人担

保）的，可做除外处理。

4、已发生未能及时偿还本行融资，且须使用保证金或者追索联

保体其他组员方式偿还本行融资日勺企业；

5、其他不符合保证条件日勺企业；

（五）、联贷联保业务联保体的组建条件

1、自愿原则。联保体由企业自主结合或由行业协会、商会、中

小企业局和开发区管委会等机构牵头组建，本行各级机构不得牵头或

参与联保体的组建C

2、联保体组员企业应控制在3家（含）以上，最高不超过8家,

且各组员业务规模和资金实力宜互相匹配不适宜悬殊过大。

3、单个联保体内组员企业日勺融资业务必须为单笔方式。原则上,

联保体内各笔融资业务日勺期限应匹配。

4、联保体组员未参与其他联保体或类似组织，各组员之间无投

资关联关系，且不受同一企业或个人控制。

5、联保体组员间除互相承担连带保证责任外，借款企业必须缴

存融资额一定比例的保证金，作为申请联贷联保业务的担保。

6、借款企业法定代表人或实际控制人必须对该企业在本行联贷

联保业务承担个人连带保证责任。

7、联保体各组员之间彼此较为理解，能协助本行督促联保体其

他组员履行借款协议，并能及时向本行反应其他组员经营状况。

8、企业向本行提出办理联保融资业务申请并经本行核准后，联

保体所有组员应共同与本行签订担保协议。

9、单个联保体内融资必须使用同一业务品种，即联保体内所有

融资可所有采用短期流动资金贷款或所有采用银行承兑汇票业务。

三、贷款用途、期限、金额、利率

（一）、联贷联保融资业务贷款用途重要是为了处理本行中小企

业短期资金需要，借款人必须按规定用途使用本行授信资金。联保组

织任何组员不得以任何方式，将授信资金转让、转借给他人或集中使

用本行授信给联保体其他组员的授信业务。在本行融资未结清前，联

保体组员不得恶意转让、毁损用本行融资资金购置的物资和财产。

融资期限一般为一年以内（含一年）。

（二）、单一联保体内单户融资敞口金额原则上控制在等值人民

币1,000万元（含）以内。

（三）、原则上，融资利率应高于央行基准利率，支行可根据联

贷联保业务实际风险状况自行确定融资利率。

四、保证金

（一）保证金

1、借款企业必须缴存融资额一定比例日勺保证金，作为申请联贷

联保业务日勺担保，单一联保体缴纳的保证金总额必须覆盖该联保体内

最高单户企业融资额；联贷联保业务保证金是对整个联保体融资进行

担保，在该联保体存续期间具有持续的担保效力，需与单个联保体内

多笔融资进行关联；目前临时采用手工登记簿方式进行关联控制，即

以手工方式将一种保证金账户与单一联保体内所有多笔融资进行关

联控制。

2、联贷联保业务项下口勺保证金应采用活期存款形式，如确需采

用定期形式日勺，该定期存款期限必须与联贷联保体中期限最长日勺融资

业务期限保持一致。

3、以联贷联保业务方式开展银行承兑汇票、信用证、非融资类

人民币保函业务的，须符合如下规定：

（1）借款企业应按约定比例缴纳联保体保证金，该保证金为整

个联保体融资提供担保；

（2）在借款企业须根据开立银行承兑汇票、信用证、非融资类

人民币保函业务有关规定和审批规定另行缴纳保证金，为单笔银行承

兑汇票、信用证、非融资类人民币保函提供担保；

（二）保证金账户日勺开立

1、保证金账户开立过程中，账户户名采用统一格式：“浦发银行

某某（分行所在都市名）某某支行中小企业联保业务XXX”,各支行

或经营单位编号从001开始人工自然排序，详细账户根据本行关键系

统自动生成确定。

2、关键系统所需开户客户信息必输选项统一采用总行有关信息:

如组织机构代码证代号采用上海浦东发展银行总行日勺组织机构代码

证代号（13221158-X）,客户地址采用开户经营单位（支行或者分行

营业部）口勺地址。

3、短期流动资金贷款的保证金统一采用“2514其他保证金”二

级科目下的“5915活期短贷（联保）保证金”和“6865定期短贷（联

保）保证金”业务代号，分别重要用于核算和反应本行开展中小企业

联保业务下短期流动资金贷款业务日勺活期和定期保证金款项。

4、银行承兑汇票业务的保证金账户开立按照《有关下发＜关键系

统保证金账户操作规程》日勺告知》（浦银发（2023）18号）有关规定

执行。

5、在实际操作中，联贷联保业务联保体主办行应负责保证金账

户日勺开立和编号，支行企业业务部门应就保证金日勺开户处理出具《联

贷联保业务保证金账户开立告知书》并告知该行运行部门实行操作。

（三）保证金缴纳规定

1、短期流动资金贷款

该类业务日勺保证金由联保体各组员分别从企业账户存入本行专

为该联保体开立的内部保证金账户；必须贯彻单个联保体与一种内部

保证金账户日勺对应关联，防备保证金脱保对本行信贷资产带来日勺潜在

风险。

2、银行承兑汇票业务

该类业务的保证金缴纳必须分为两个层次。

（1）专为借款企业开立银行承兑汇票提供担保的保证金

该部分保证金来自于联保体内单个组员企业，也仅为其开立的银

行承兑汇报提供担保，不为整个联保体融资提供担保。该部分保证金

缴纳入该借款企业名下账户，与其开立的银行承兑汇票对应，并实现

系统的关联控制。保证金账户开立及缴纳须按照《有关下发＜关键系

统保证金账户操作规程》日勺告知》（浦银发（2023）18号）有关规定

执行。

（2）为联保体所有融资提供担保日勺保证金

该部分保证金来自于联保体所有组员企业，为该联保体所有敞口

融资（除第一部分保证金以外部分）提供担保日勺保证金。该部分保证

金缴纳入以本行名义开立的保证金账户，与整个联保体敞口融资对

应，目前暂采用手工关联控制。保证金账户开立及缴纳须参照上述短

期流动资金贷款保证金进行缴纳。

鉴于《有关下发＜关键系统保证金账户操作规程》的告知》（浦银

发（2023）18号）中银行承兑汇票与对应保证金账户日勺系统关联控

制导致银行承兑汇票保证账户无法关联第三方和非银行承兑汇票业

务，因此该笔保证金暂仍使用短期流动资金贷款保证金有关业务代

号。

3、信用证和非融资性人民币保函

该类业务的保证金缴纳规定参照前述银行承兑汇票业务的保证

金缴纳有关规定执行。

五、业务操作流程

联保体组员须同步向本行提出授信申请，提交本行授信业务所需

的有关资料。授信官查、审批的详细规定和流程按有关融资产品的有

关规定执行。

本行核准给联保体各组员的授信额度，各组员之间不得互相调剂

使用。

六、审查审批要点、重要风险点和控制措施

联贷朕保业务实行全过程风险管理

（一）在贷前调查中，支行除应执行单个客户调查规定外，还要

着重对联保体构造、联贷联保业务方案及风险缓释措施等内容进行调

查。同步，应规定借款企业提供乐意为所在联保体其他组员担保的董

事会或股东会决策，切实保证担保的有效性。由于中小企业提供的财

务报表不能完全真实反应其经营状况，各支行应深入借款企业生产、

经营和销售现场，通过实地调查和与企业人员交流等方式，多方面、

多渠道搜集有关借款企业经营状况及其经营者的第一手信息，如必

要，有关调查人员可对企业财务报表进行必要口勺补充阐明。

（二）审查审批时，不仅要审核企业财务报表或各类书面文献，

还应综合考虑企业的行业地位、经营实力、履约意愿和联保体的综合

实力等非财务信息，并综合考虑承担连带保证责任日勺企业法定代表人

或实际控制人的家庭收支、经济实力和信用状况等原因。

（三）强化贷后管理，支行应常常深入联保体组员企业，多方面

理解和掌握其经营管理动态，获取各组员信息，充足发挥联保体组员

横向监督作用，以便对企业发生影响偿债事项及时采用应对措施。

至少按季对联保体进行专题贷后检查，重点检查如下内容：

1.借款企业与否存在以任何方式将本行联贷联保资金转让或转

借给联保体其他组员或联保体外他人使用;

2.联保体组员间与否存在新发生的商业纠纷或拖欠款等影响联

保体组员履行担保义务日勺状况；

3.联保体组员与否故意隐瞒其他组员企业经营滑坡等导致整个

联保体融资潜在风险的重要信息。

对联贷联保业务流动资金贷款日勺特殊管理规定：

1、加强资金需求分析，贯彻贷款规模测算。在贷前调查时应调

查并掌握借款企业的财务状况和非财务状况，合理估算分析企业融资

需求，测算新增贷款额度。在审查审批中应根据借款企业经营规模、

业务特性及资金循环周期，结合企业实际状况和未来发展状况审查营

运资金需求，分析与评价其新增贷款需求量测算的合理性。

2、做好尽职调查工作，实行资金受托支付。注意调查借款人关

联方及关联交易状况、贷款详细用途及与贷款用途有关的交易对手资

金占用等状况，合理评价借款企业贷款资金实际用途。对符合本行规

定的流动资金贷款采用贷款受托支付方式对贷款资金支付进行管理

与控制，监督贷款资金按约定用途使用。

七、联贷联保业务续存期间的管理

（一）联保体组员企业管理

1、联贷联保业务续存期间，借款企业不得退出联保体，联保体

也不得解散和终止c联保体任一组员提前全额偿还自身融资本息后，

不解除其为其他组员承担的连带担保责任，也不影响联保体其他组员

按有关担保协议规定履行的担保义务。仅当联保体所有组员全额偿付

该联保体在本行所有融资本息后，其组员方可组建或加入其他联保

体。

2、其他借款企业需加入已组建的联保体，本行应对该新加入组

员按联贷联保业务准入规定重新履行有关授信调查、审查和审批流程

以及缴存保证金，且新加入组员必须对联保体内其他组员已发生的本

行所有联贷联保业务承担连带担保责任，并与其他组员共同与本行签

订担保协议，做好新组员加入后与原联保体内已发生业务的衔接。

3、联保体任一组员经营发生变化不再满足本行联贷联保业务准

入条件，或不能按期偿还本行融资本息时，本行有权采用停止该组员

未用融资的提用、不再向该违约组员提供新增融资、制定已用融资的

清收计划并采用有关保全措施等；本行提出有关规定时，联保体全体

组员应积极配合本行完善担保措施，包括重新签订担保协议或按本行

规定补足保证金等°如联保体组员企业未配合本行履行上述义务，必

要时，本行有权随时宣布该联保体所有债权提前到期。

（二）保证金管理

1、保证金扣划

联贷联保业务存续期间，如联保体任一组员发生违约事项，应首

先释放并扣划保证金偿付该联保体任何组员已发生违约日勺融资。规定

扣划保证金时，分行企业业务部门应出具《联贷联保业务保证金扣划

告知书》，并告知运行部门实行。

2、保证金到期退还

原则上，联贷联保业务保证金应在所有联保融资偿还后再予以释

放和退还。保证金退还额不应超过借款人期初缴纳额与联贷联保融资

期限内应计利息的总和。规定退还保证金时，应先经信用运行部门确

认该联保体的所有融资业务已结清，分行企业业务部门再根据联保体

组员企业提交的《联保体保证金退还申请书》确定的退还金额，出具

《联贷联保业务保证金退还告知书》，并告知运行部门实行。

3、保证金提前部分退还

经联保体所有组员企业协商一致，可以申请提前退还部分保证

金，但退还后剩余的保证金余额必须覆盖该联保体最高单户企业融资

额。规定保证金部分退还时，应首先确认剩余保证金余额覆盖联保体

最高单户企业融资额，分行企业业务部门再根据联保体组员企业提交

日勺《联保体保证金退还申请书》确定日勺退还金额，出具《联贷联保业

务保证金退还告知书》，并告知运行部门实行。

4、保证金补缴

在释放并扣划保证金偿付违约联贷联保融资后，如联保体其他组

员仍须按原有规定续做联贷联保融资的，其他组员应就剩余融资履行

保证金补缴手续，补缴后的保证金总额仍须覆盖该联保体内最高单户

企业融资额，否则本行有权宣布剩余联贷联保融资提前到期。保证金

的补缴操作须按照保证金的缴纳规定实行。

对于采用定期存款形式缴纳保证金的联贷联保业务，在履行保证

金补缴手续时，必须重新开立定期保证金账户，规定借款企业将保证

金补缴入新的保证金账号，并与本行重新签订《保证金质押协议（合

用中小企业联贷联保业务）》。

八、协议合用

联贷联保业务合用《流动资金借款协议（合用中小企业联贷联保

业务）》、《保证金质押协议（合用中小企业联贷联保业务）》和《保证

协议（合用中小企业联贷联保业务）》。详细见浦银发[2023]471号

有关印发《上海浦去发展银行中小企业联贷联保业务管理措施》之附

件2、附件3和附件4。

来源：浦银发[2023]471号有关印发《上海浦东发展银行中小企

业联贷联保业务管理措施》。

三中小企业中期房地产抵押贷款

一、目的、定义、合用范围、分类

（一）、目日勺

发展中小企业中期房地产抵押贷款可乂提高银行的综合收益。在

满足客户借助房地产抵押获得融资需要的同步，能为我行带来贷款利

息收入、监管费收入等综合收益，提高客户对我行的奉献度。有助于

培育具有交叉销售潜力日勺优质客户群。

（二）、定义

中小企业中期房地产抵押贷款：借款企业自身以企业经营所在地

产权清晰并可办理有效抵押登记和商品化交易的商品房、办公用房、

商铺、原则厂房、以及县级及县级以上开发区内的物流仓库为抵押物

日勺期限在1年以上，5年（含）如下的贷款业务。其中原则厂房是指:

在县级及县级以上区域内按照国标及行业规定进行设计和建设，配套

齐全、企业可直接入驻，并用于生产经营的工业用房，企业对土地使

用权的方式为出让获得。

（三）、合用范围

合用于中小企业。如借款人为项目企业，不在管理范围。

（四）、分类

根据抵押物性质差异和还款来源差异，中小企业中期房地产抵押

贷款分为两类：

1、基于企业所拥有的用于抵押日勺房产日勺租金收入作为重要还款

来源（即贷款期内该抵押的房产日勺租金收入/贷款本息和270%）,贷

款期限最长为5年，该房地产应经营状况稳定，已签订租赁协议的租

赁面积不低于可出租面积日勺70%,一年期（含）以上的承租客户占

比不低于30%。

2、基于企业生产经营收入作为重要还款来源的，贷款期限最长

为3年。

二、贷款发放对象和准入条件

（一）基本条件：

1、未出现如下状况者：

（I）《一卜海浦东发展银行中小企业金融业务发展纲要》（浦银发

[2023]第355号文）中日勺严禁进入类企业；

（2）企业领导人（总经理或实际决策人）曾在人行公布逃废债

企业名单、银监会不良客户清单以及在人民银行征信系统中有不良贷

款记录日勺企业担任过负责人，或者个人从业经历有破产行为并且有逃

废银行及社会债务的，或者其他恶意欠债行为（含信用卡恶意欠债行

为）等日勺。

（3）企业领导人（总经理或者实际决策人）曾被司法追究或行

政惩罚并且有严重赌博、吸毒等恶性不良行为日勺。

（4）企业在近来2年内有下列行为合计三次（含）以上：逾期

（15天以上），欠息（15天以上），空头支票行为的。

（5）关联人及关联企业资金占用到达企业净资产70%以上日勺（资

金占用是指以委托贷款，其他应收款，应收账款，内部往来等多种形

式占用企业资金且期限不小于180天日勺）。

2、已经工商行政管理机关办理年检手续；

3、持有人民银行核发的贷款卡；

4、有固定经营场所，合法经营；

5、授信用途不违反国家法律、法规及有关政策规定；

6、信用等级BBB（含）以上。

7、借款人应向我行提供符合我行条件的房地产抵押，合法拥有

房地产产权，持有合法、有效的房地产权证，拥有独立处置权，不存

在参建、联建、或者建设协议中约定第三者对该房地产的收益权或处

置权。董事会或对应决策机构同意将其拥有房地产作为贷款抵押物。

借款人应贯彻对应的抵押担保措施。

8、承诺与我行签订《中小企业中期房地产抵押贷款账户监管两

方协议》和《中小企业中期房地产抵押贷款收款账户三方合作协议》

（如有），同意开立监管专户，接受我行对贷款资金用途的监管，借

款人综合收入资金回笼我行账户。

9、承诺贷款存续期内原则上限制股冻分红，如需分红，需经我

行审批同意，且借款人必须已偿还当期贷款项下应还的贷款本息，同

步预留下一期应还日勺贷款本息。

10、经营单位规定的其他条件

三、贷款用途前还款来源、抵押物认定、保险公证及计息

（一）中小企业中期房地产抵押贷款用途规定：

1、贷款用途真实且合法合规

2、重要用于借款人的主营业务的运作和经营

3、贷款不得用于其他国家明令严禁日勺投资领域和用途。

（二）还款来源重要是借款人各项综合经营收入：

1、借款人正常日勺生产经营产生的收入

2、如该抵押日勺房地产用于出租日勺，则租金收入、特许费、管理

费、提成等有关经营收入也可作为还本付息来源。

（三）综合考虑企业日勺成长前景、借款用途、房地产抵押率、房

地产抵押贷款的年限、还款来源对本息日勺覆盖率、以及企业日勺融资需

求6个原因，合理确定贷款金额和贷款年限。

（四）抵押物价值认定：

1、对抵押物价值认定原则上采用评佑价值，评估机构的认定程

序和规定按照我行现行规定执行。

2、对于抵押物在评估价的基础上各分行结合当地市场该类抵押

物市场交易活跃程度、抵押物处置日勺交易成本及我行内部日勺管理成

本，并且考虑到授信到期时房地产市场未来的价格预期，对抵押戌数

综合判断。原则上，以商品房、办公用房为抵押物日勺，抵押成数不超

过现期评估价的70%；以商铺（含商场、商品交易市场、综合商业

设施）、原则厂房和物流仓库为抵押物的，抵押成数不超过现期评估

价日勺6096。

总行将根据宏观经济对房地产行业的影响及房地产行业日勺周期

性波动等各方面原因，对抵押成数日勺上限做出调整。

抵押登记：中小企业中期房地产抵押贷款必须办妥抵押登记，保

证我行为第一抵押权人。

（五）保险和公证：借款人必须在贷款发放前对抵押物办理商业

保险，费用由借款人承担。保险单必须明确我行为第一受益人，不得

有任何有损我行利益的限制性条款。根据分行规定需办理公证日勺或授

信批复中明确规定办理公证的，应办理抵押公证手续，贯彻抵押公证

书。

（六）计息、还款和监管赞日勺收取：

1、一般采用按季度或按月分次等额还本付息还款；同步，对于

以房地产租金收入作为重要还贷来源的，其还款计划应当与租金的缴

纳期限保持一致，对于一次性支付租金日勺，原则上不得办理中期房地

产抵押贷款业务。

2、按人民银行公布的同期同档次基准利率及浮动范围执行。贷

款存续期内，遇基准利率调整的，应按调整后日勺利率计收利息。发生

贷款逾期、挪用等均按我行有关规定执行。

3、我行对中小企业中期房地产抵押贷款实行财务监管，收取财

务监管费，原则上年费率不低于千分之一，可分年收取。

四、业务操作流程有关规定和重要管理规定

中小企业中期房地产抵押贷款业务流程包括六个环节：受理调

查；授信审查审批；协议准备与签订；抵押保险手续；贷款发放；贷

后管理。

（一）、客户经理受理客户申请

1、企业业务部门客户经理在与客户初步交流后，根据客户门槛、

抵押物条件和我行内部管理规定，初步判断可以受理。

2、借款人应提供的资料：

（1）、书面借款申请书；

（2）、借款人自身有关资料：企业成立日勺批文、（经年检附）营业

执照复印件、（经年检日勺）法人代码复印件、外商投资企业同意证书

（如有）、企业章程、法人代表证明及身份证复印件、借款人贷款证

（卡）、董事会决策或有权机构同意将其拥有的房地产作为贷款抵押

担保的决策、委托书或授权书、企业近来一次验资汇报、前三年审计

汇报（如有）及近来一种月日勺财务报表（须加盖公章）、企业重要开

户行和账号、银行规定提供的其他证明文献和材料等；

（3）、抵押物有关资料：

①抵押物清单、产权证书（原件及影印件）、抵押物日勺评估汇报、

购置协议（如有）;

②如以用于抵押日勺房产的租金收入作为重要还贷来源日勺，除上述

材料外，还应提供租赁协议、租赁客户名单、租赁面积、租赁表、已

告知承租方抵押的书面文献；

银行规定提供的其他证明文献和材料等。

3、注意事项：

有经营期限的企业以其所有的房地产抵押日勺，其设定抵押期限不

应当超过该企业的经营期；以具有土地使用年限日勺房地产抵押日勺，其

抵押期不得超过土地使用权出让协议规定日勺使用年限减去已使用年

限后的剩余年限；

（一）、客户经理进行授信调查

1、客户提交借款申请资料后，审查客户提供的资料与否齐备；

2、客户经理须双人进行现场调查。如贷款方案设计和评估相对

复杂，可请分行中介企业经营中心予以指导。调查内容包括但不限于

如下方而：

（1）借款人基本状况调查：

①借款人的成立时间、历史沿革、产权构成（或所有制）、注册

资本与实收资本、投资人出资比例、出资到位状况、企业章程、组织

形式、经营范围及期限；

②借款人经营状况、主营业务、技术能力、企业形象、行业背景、

在行业和区域经济发展中的地位和作用；

③经营者素质评价，法定代表人和领导班子组员日勺从业经历、管

理流程、评价及经营管理水平和效率;

④企业发展潜力评价：分析借款人所在行业日勺特点、发展方向、

生命周期及中长期发展规划，国家对该行业的产业政策；分析综合评

价借款人日勺发展前景；分析借款人在估计贷款偿还期内重要产品的目

出/市场定位、容量、营销方略及风险状况，评估重要产品在国内外市

场的销量、价格变化趋势及波动幅度，预测市场销售前景。

尤其注意：应将企业未来发展前景与贷款年限综合考虑

⑤借款人财务状况分析：通过资产周转率、存货周转率、应收账

款周转率指标评价其资产运用效率；通过计算产销率、销售利润率、

营业现金回笼率、盈利现金比率等指标，分析影响盈利的原因和原因，

评价其盈利能力；通过近三年现金净流量、经营活动现金净流量、投

资活动现金净流量、筹资活动现金净流量、现金等价物等状况，分析

现金流量构造、现金获取能力及变化趋势，评价其现金偿债能力。

⑥偿债能力分析和信用状况评价：借款人开户状况、信用等级状

况、在人民银行信贷征信系统没有不良贷款记录、总的贷款总额；计

算近三年（如有）和近期的资产负债率、流动比例、速动比率、借款

期内总偿债保证比、近三年短期、长期借款总额及借款银行分布、履

约记录、在综合考虑或有负债的状况下，评价其短期和长期偿债能力；

并进行不确定性和敏感性分析。

其中：借款期内总的偿债保证比二（借款人综合经营收入/借款期

内应偿还所有负债）*100%

我行测算时借款期内总的偿债保证比原则上应到达100%。

⑦借款人重要关系人（如其母企业或重要投资人）背景分析

（2）抵押物状况调查和评估：

抵押物基本状况：

①现场观测抵押物真实存在性，并拍摄或获得抵押物图像资料

（照片等），验看抵押物产权证书，确认抵押物为借款人所有。

②抵押物详细状况，包括地理位置、周围环境、占地面积、可销

售面积、经营年限、权属关系、建造（或购置）原始成本等；如房地

产重要用于出租的，还需要理解经营状况，包括经营方式、已出租面

积、租期、重要租（售）对象、租金支付方式和到位状况、历年租金

收入（如有）、第三方经营管理能力（如有）等。

如以房地产租金收入作为重要还款来源，还必须满足贷款期内该

抵押的房产日勺租金收入/贷款本息和270%的条件。

市场评估：

①区域市场环境；

②房地产市场定位和竞争能力：

根据周围租赁市场供求、出租率、租金价格和经营成本等分析项

目市场定位日勺精确性；针对地段、交通、规划、质量、周围环境、户

型、配套设施、营销方略、物业管理分析比较优势和劣势。

③项目发展前景预测，考虑房地产市场价格波动原因等。如该房

产用于出租日勺，应充足考虑租赁价格和出租率趋势等。

（3）贷款用途调查。

（4）贷款风险及效应评估：

①分析项目风险原因以及对我行贷款的影响程度，提出避险措

施；

②贷款担保，包括抵押物变现能力、抵押价值确定方式、抵押率、

抵押的合规性等；

③确定封闭监管日勺方案；

④贷款效应和营销方案评价。

客户经理完毕调查，形成调查汇报后提交审查。

（三）、授信审查审批

授信审查人员（一）资料及调查手续完备性复核：审查人员

应复核有关送审资料与否齐全，调查人员与否已经按照调查规定完毕

了有关作业和程序，关键资料与否已通过真实性核算。（二）根据中

小企业中期房地产抵押贷款客户门槛、抵押物定位和我行内部管理规

定，根据有关规定进行审查，出具审查意见，提交授信审批岗。

授信审批岗有权审批人对授权范围内的授信业务最终审批，出具

审批意见。审批意见应明确贷款金额、用途、利率、收费、期限、偿

还方式、担保条件（明确房产地址、部位以及面积、抵押率、计算抵

押率时所根据的抵押物价值）、授信条件（如：保险、公证）。

（四）、协议准备与签订

1、协议准备

支行在获得批复意见后，准备《中小企业中期房地产抵押贷款协

议》、《中小企业中期房地产抵押贷款账户监管两方协议》、《中小企业

中期房地产抵押贷款收款账户三方合作协议》（如有），及对应的抵押

协议等原则法律文本，请借款人确认。经双方协商，需要对原则文本

进行修改日勺，由分行合规部门或法务人员负责审核确认。需要采用非

原则文本日勺，若贷款在分行审批权限内日勺，由分行法务人员负责审核

确认；若贷款在总行审批权限内的，由公银总部法律团体负责初审后

提交总行合规部门负责复审。

2、协议签订

客户经理应保证协议印章和法定代表人签字日勺真实性。必须现场

与借款人、第三方受托机构（如有）签订有关协议。在客户经理贯彻

客户协议签订后，对借款人（即抵押人）的印章和法人代表签字与客

户在我行开户时的预留印鉴进行校验，校验无误后将协议文本交分行

运行部门进行协议签订审核（对签约前提条件日勺贯彻状况和签约文本

日勺填写要素进行审核），审核通过后按照分行日勺印章使用规定完毕用

印签订。

（五）、抵押保险手续

1、办理抵押登记手续

客户经理应与借款人一起按规定办理以我行为第一抵押权人的

抵押物登记手续，将他项权证原件留存我行。核查人员（除主办客户

经理外的有关人员）独立核查抵押登记手续的贯彻。核查人员核查登

记手续真实性后在他项权证及其复印件背面签字确认。

尤其注意：为保证我行为抵押物第一顺位抵押权人，收妥以我行

为他项权利人的权证类资料（他项权利证书）。

2、办理保险、公证等手续

客户经理应督促并确认借款人按规定办理抵押物保险手续，并使

我行成为第一受益人保险办理完毕后将保险单、批单原件留存我行；

按分行规定需办理公证日勺或授信批复明确规定办理公证日勺，调查人应

与借款人一起到公证机关办理公证。将上述材料进行整顿并传递给运

行部门，与分行运行部门工作人员双人将他项权证、保险单进行封包,

由分行运行部门负责封包日勺入库。

（六）、贷款发放

1、借款人填写《中小企业中期房地产抵押贷款协议》项下提款

申请书，客户经理受理借款人提款申请。

2、客户经理贯彻借款人签订对应凭证，并在对应凭证上签注意

见后，贯彻行内对应凭证签订手续，并将贷款发放材料交运行部门审

核。

3、运行部门按照有权审批人出具的终审审批意见审核各项放贷

前提条件已经贯彻后，出具《放贷告知书》等放贷指令。

4、运行部门负责协助客户在我行开立账户。

（1）、借款人除在我行开立结算账户外，还需开立贷款资金监管

账户。监管账户同步预留我行监管员印鉴和借款人印鉴。一般由主办

客户经理担当监管员，如有必要，可成立由企业业务部门客户经理和

有关团体负责人构成日勺监管小组，指定监管小组中对应组员担当监管

员。监管账户专门用于贷款资金的发放、贷款协议所约定的贷款用途

资金的划拨。我行贷款发放于该监管账户。

借款人日勺各项综合经营收入日勺回笼、偿还我行贷款本金和利息及

其他贷款有关费用支出、以及其他的结算往来通过在我行开立日勺结算

账户进行。

(2)、如由借款人委托第三方受托人对房地产进行经营管理的，

受托方也必须在我行开立收款结算账户，用于收取房产租金收入、以

及特许费、管理费、提成等有关经营收入等款项，并及时向借款人在

我行开立日勺结算账户划付。

5、运行部门放款人员按照《放贷告知书》等放贷指令验印后按

照我行会计日勺有关规定进行放贷操作。

6、运行部门负责中小企业中期房地产抵押贷款放贷材料的归档,

并负责抵押权证封包日勺入库。

(七)、贷后管理

1、监管账户内资金的使用须经我行审核同意。

2、对借款人在我行的结算账户进行监控包括对借款人各项综合

收入回笼、支出、余额进行监控。此外，借款人必须在结算账户保留

最低余额，其金额必须满足当期贷款本金、利息及有关贷款费用的需

要；原则上该结算账户的现金流量占企业所有现金流日勺比例不得低于

我行融资占所有融资日勺比例。对于房地产先租赁后抵押时，应督促借

款人或第三方受托人将抵押事宜书面告知承租人。如抵押物非借款人

自用的，应及时掌握出租状况和经营状况，查对结算账户中租金和经

营日勺实际收入状况，保证租金和经营收入所有进入结算账户。客户经

理负责对借款人的租赁协议进行台账登记。

3、每季度进行实地贷后检查。贷后检查汇报应真实反应借款人

经营和财务状况变动及其他重大事项。

4、贷款存续期内，加强对抵押物状况日勺现场贷后检查和抵押价

值动态评估。每年，分行自行或聘任经承认的外部评估机构对抵押物

价值进行再评估。

五、审查审批要点、重要风险点和控制措施

风险点1:合规风险、操作风险。申请人提供的资料已过期、不

符合规定或提供其他虚假申请资料。

撑制措施：客户经理双人实地对申请人进行调查，保证客户提供

日勺资料真实有效。

风险点2：信用风险。申请人的信用风险未能有效识别与控制。

控制措施：风险管理部门审查审批人员应严格按照业务规定进行

审查。调查审查规范化，防止出现授信业务风险未能完整揭示。

风险点3：法律风险、操作风险。未按规定签订法律文本，导致

潜在法律隐患。

控制措施：分行合规部门对修改的原则文本、非原则文本进行审

核确认，对于不符合规定法律文本应坚决予以制止。防止出现操作风

险和法律风险。

风险点5：操作风险。未能有效贯彻抵押手续。

控制措施：客户经理和客户一起办理抵押登记等手续，并办妥他

项权利证书。保证抵押登记等手续有效贯彻。

风险点6：操作风险。授信批复前提条件未贯彻即放款。

控制措施：1、客户经理负责贯彻授信批复前提条件；2、营销团

体负责人审查；3、运行部门对放款条件的贯彻和有关材料进行审核。

保证授信批复前提条件和授信协议贯彻后放款。

风险点7：信用风险、操作风险。贷后跟踪检查中未及时发现经

营性物业抵押贷款风险并采用有效措施。

控制措施：

1、企业业务部门客户经理定期对贷款项目进行贷后检查。

2、营销团体负责人按比例进行贷后检查。

3、企业风险管理部们进行定期检查监督。

4、执行重大风险汇报制度，并采用有效的风险控制措施。

来源：浦银发【2023】122号有关印发《上海浦东发展银行中小

企业中期房地产抵押贷款作业指导书》的告知

四玲珑透业务

一、目日勺、定义、基本概念、种类

1、丰富我行对单位客户支付结算的服务内容，尤其是在风险可

控的状况下加大对中小企业的结算服务水平，实现对我行单位客户在

进行支票和商业承兑汇票提醒付款时的透支功能。

(1)玲珑透业务：是指根据符合我行玲珑透业务准入资格的单

位客户与我行签订的协议，在某一约定条件成就时，由我行以约定时

可使用的透支额度为限，提供用于弥补支付结算业务资金缺口日勺垫

款，以保证该客户支付结算业务正常运行的结算服务。

所称约定条件包括如下状况：

①、支票提醒付款时，客户存款余额局限性以支付票据金额，在

规定退票截止时间前客户未能及时补足资金的；

②、商业承兑汇票提醒付款时，客户存款余额局限性以支付票据

金额，在规定退票我止时间前客户未能及时补足资金的。

(2)持续透支期：是指客户透支账户日勺日终余额持续保持透支状

态日勺期间，即客户透支账户持续保持在日终借方余额不小于零日勺状态

日勺期间。

(3)可持续透支期：是指我行玲珑透业务容许客户保持持续透

支的最长期限。客户在可持续透支期限到期日没有还清透支款，系统

则自动终止账户的透支功能，账户转为透支逾期状态。当客户在可持

续透支期限内还清透支款后，自再次发生透支之日起重新计算可持续

透支期限。目前总行将单个客户日勺可持续透支期原则上统一设定为5

天。

（4）透支额度：是指我行玲珑透业务容许客户发生透支日勺最高

金额，账户透支金额到达透支额度时，系统自动停止账户的透支功能。

透支额度在有效期内可随透支还款日勺发生实时释放，并循环使用。目

前总行将单个客户的透支额度原则上统一设定为人民币伍万元。

（5）透支额度的有效期：玲珑透业务的透支额度有效期限为一

年，一年核定一次。透支额度有效期满，系统自动终止账户透支功能,

不再发生新日勺透支c此时已使用的透支款项在可持续透支期内仍可以

使用，不受透支额度有效期的限制。

对于符合业务准入条件且需要持续办理玲珑透业务的客户，客户

应在当期额度到期日之前至少提前一种月句我行提出申请，由我行进

行下期额度的审批，若双方对原玲珑透业务协议约定内容无任何异

议，则无需重新签订玲珑透业务协议，原协议将自动延期。

（6）最多可透支次数：指我行玲珑透业务容许客户在透支额度

有效期内最多可透支的次数，超过次数限制的，系统自动终止账户日勺

透支功能。目前总行原则上对单个客户的最多可透支次数不做限制。

二、目日勺客户和基本原则

（一）、目的客户：玲珑透业务的目的客户群是以票据结算频繁,

历史结算交易正常的中小企业为营销目的客户。提议优先发展在我行

已经有授信日勺客户C

（二）、基本原则:

1、玲珑透业务日勺授信管理原则

玲珑透业务纳入我行客户统一授信管理。应占用其在我行的授信

额度；授信额度已用满的，应按照增长授信的流程办理。

开办玲珑透业务的客户不是我行授信客户而在开办玲珑透业务

后成为我行授信客户的，应当将其玲珑透业务额度纳入对该客户的综

合授信额度中进行管理。

2、玲珑透管理负责人原则

玲珑透业务实行管理负责人原则。办理玲珑透业务的客户为我行

授信客户