十二月银行从业资格考试考试题（含答案）

十二月银行从业资格考试考试题（含答案）

一、单项选择题（共60题，每题1分）。

1、季节性资产增加的主要融资渠道不包括OO

A、季节性负债增加

B、外部融资

C、银行贷款

【参考答案】：B

【解析】：解析：季节性资产增加有三个主要融资渠道：一是季节

性负债增加，即应付账款和应计费用。二是内部融资.来自公司内部的

现金和有价证券。三是银行贷款。

2、失业率是指劳动人口中失业人数所占的百分比，其中劳动人口

是指（）。

A、16岁以上的人的全体

B、具有劳动能力的人的全体

C、16岁以上，旦男子在60岁以下，女子在55岁以下，具有劳动

能力人的全体

【参考答案】：C

【出处】：2015年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】本题考查失业率中劳动人口的含义。失业率是指劳动人口

中失业人数所占的百分比，其中劳动人口是指年龄在16周岁以上具有

劳动能力的人的全体。

3、（）以流动性指标、资本充足率和资产负债相关项目的关联关

系等为约束条件，进行资产负债匹配管理，持续优化资产负债组合配置

的成本收益结构和期限结构。

A、资产负债匹配管理

B、负债组合管理

C、资产负债计划管理

【参考答案】：A

【解析】：资产负债组合管理包括资产组合管理、负债组合管理和

资产负债匹配管理三个部分。其中，资产负债匹配管理立足资产负债管

理，以流动性指标、资本充足率和资产负债相关项目的关联关系等为约

束条件，进行资产负债匹配管理，持续优化资产负债组合配置的成本收

益结构和期限结构。

4、风险识别的主要方法不包括()o

A、失误树分析法

B、专家预测法

C、分解分析法

【参考答案】：B

【解析】：答案为Co制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、

最常用的方法。此外，常用的风险识别方法还有：①专家调查列举法；

②资产财务状况分析法；③情景分析法：④分解分析法：⑤失误树分析

方法。

5、不良贷款及违约损失大幅上升，贷款收益显著下降，从而增加

流动性风险，这反映了商业银行()之间的关系。

A、流动性风险与信用风险

B、流动性风险与操作风险

C、流动性风险与战略风险

【参考答案】：A

【解析】：承担过高的信用风险可能导致不良贷款及违约损失大幅

上升，贷款收益显著下降，从而增加流动性风险，如越来越多的贷款发

放给高风险人群。

6、银行一般要求个人贷款客户的年龄范围为（）o

A、18〜65周岁（含）

B、18〜65周岁（不含）

C、18〜60周岁（不含）

【参考答案】：A

【解析】：银行一般要求个人贷款客户应满足的基本条件中要求借

款人是具有完全民事行为能力的自然人，年龄在18〜65周岁（含）。

7、下列关于刑法的主刑和附加刑说法错误的一项是（）o

A、附加刑是补充主刑的刑罚方式.不能独立适用

B、被判处拘役的犯罪分子在执行期间参加劳动的.可以酌量发给

报酬

C、附加刑适用剥夺政治权利.它是作为一种比较严厉的刑罚方式

适用于重罪犯

【参考答案】：A

【解析】：《刑法》第32条规定，刑罚分为主刑和附加刑。第34

条规定，附加刑的种类如下：（1）罚金；（2）剥夺政治权利；（3）没收财

产。附加刑也可以独立适用。故A错误，应选。

8、黄金含金量的多少被称为成色，通常用百分或者千分含量表示,

下面（）不是上海黄金交易所规定参加交易的金条成色规格。［2014

年11月真题］

A、99%

B、99.5%

C、99.99%

【参考答案】：A

【解析】：金条的含金量的多少被称为成色，通常用百分或者千分

含量表示。例如上海黄金交易所规定参加交易的金条成色有4种规格：

＞99.99%、＞99.95%、＞99.9%和＞99.5%。

9、下列关于信息披露的频率表述错误的是()o

A、如果有关风险暴露或其他项目的信息变化较快，银行也要按季

披露这些信息

B、按规定银行披露信息的频率应该每半年进行一次

C、对于有关银行风险管理目标及政策、报告系统及各项口径的一

般性概述的定性披露，需要每半年进行一次

【参考答案】：C

【解析】：按照新资本协议第三支柱“市场纪律”的要求，银行应

及时公开披露包括适用范围、资本结构、风险状态、资本充足率、对资

本的内部评价机制以及风险管理战略等在内的信息，市场参与者信息披

露应每半年进行一次，但下列情况除外：①有关银行风险管理目标及政

策、报告系统及各项口径的一般性概述的定性披露每年一次；②大的国

际活跃银行和其他大银行必须按季度披露一级资本充足率、总的资本充

足率及其组成成分；③如果有关风险暴露或其他项目的信息变化较快，

银行也要按季披露这些信息。根据以上要求，D项中的时间表述错误，

应该是每年一次。故选D。

10、在个人住房贷款业务中，担保公司的“担保放大倍数”是指

()o[2010年5月真题]

A、担保公司向银行的贷款与自身实收资本的倍数

B、担保公司对外提供担保的余额与自身实收资本的倍数

C、担保公司的营业利润与自身实收资本的倍数

【参考答案】：B

【解析】："担保放大倍数”即担保公司对外提供担保的余额与自

身实收资本的倍数，倍数过大会造成过度担保而导致最终无力代偿。

11、按金融商品的融资期限划分，融资期限较短的金融市场称为

()O

A、货币市场

B、初级市场

C、次级市场

【参考答案】：A

【解析】：按金融工具的期限划分，金融市场可分为货币市场和资

本市场。货币市场是短期资金融通市场，资本市场是长期资金融通市场。

12、商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的()作为核心

资金，为贷款提供金融来源。

A、平均存款

B、期望存款

C、期望贷款

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《风险管理》真题

【解析】商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的平均存款

作为核心资金，为贷款提供金融来源。

13、假设某商业银行利用内部模型计算出某投资组合的当期VaR为

10万美元，监管当局为该银行设定的附加因子为0.5,则当期需要为该

组合配置()市场风险监管资本才能满足监管要求。［2009年10月真

题］

A、35万美元

B、62.5万美元

C、5万美元

【参考答案】：A

【解析】：根摭巴塞尔委员会的规定，市场风险监管资本的计算公

式为：市场风险监管资本二(最低乘数因子+附加因子)XVaR=(3+0.5)

X10=35(万美元)。其中，巴塞尔委员会规定最低乘数因子为3;附

加因子设定在最低乘数因子之上，取值在。〜1之间；VaR的计算采用

99%的单尾置信区间，持有期为10个营业日。

14、现金清收准备主要包括()。

A、常规清收和资产保全

B、债权维护和财产清查

C、债权维护和常规清收

【参考答案】：B

【解析】:现金清收准备主要包括债权维护和财产清查，而资产保

全属于债权维护。

15、银行采用标准法计量操作风险时，将全部业务划分为()个业

务条线。

A、6

B、8

C、9

【参考答案】：C

【解析】：标准法将银行全部业务划分为公司金融、交易和销售、

零售银行、商业银行、支付和清算、代理服务、资产管理、零售经纪和

其他业务等9个业务条线.操作风险资本要求等于各条线三年总收入的

平均值乘上一个固定比例再加总。

16、在商用房贷款业务中，对()的贷款，银行应实行“账销案

存”，建立已核销贷款台账，定期向借款人和担保人发出催收通知书，

并注意诉讼时效。

A、未按期还款

B、银行保留追索权

C、确需重组

【参考答案】：B

【解析】：在商用房贷款业务中，对银行保留追索权的贷款，银行

应实行“账销案存”，建立已核销贷款台账，定期向借款人和担保人发

出催收通知书，并注意诉讼时效。

17、商业银行理财业务从业人员首先应当具备的职业操守是()o

A、诚实守信

B、公平竞争

C、守法合规

【参考答案】：A

【出处】：2014年下半年《个人理财》真题

【解析】个人理财服务直接关系到客户的财富安全，从业人员诚信

与否直接关系到客户对银行的信任度，直接影响银行的声誉。恪守诚实

信用，保持品行正直，毫无疑问是从业人员首先应当具备的职业操守。

(教材内容由原来的从业人员基本行为准则变为从业人员销售活动遵循

原则，内容有变动，此处考的是以前的考点)。

18、在现代商业银行的风险管理体系中，商业银行进行风险管理的

最根本驱动力是()0

A、客户利益

B、资本

C、金融监管机构的要求

【参考答案】：B

【解析】：资本是风险的第一承担者，因而也是风险管理最根本的

动力来源。在商业银行的经营管理活动中，风险管理始终都是由代表资

本利益的董事会来推动并承担最终风险责任的。

19、()就是对贷款投向、贷款金额、贷款期限及利率等进行的决

策。

A、项目可行性研究

B、贷款发放

C、贷款审批

【参考答案】：C

【解析】：贷款审批就是对贷款投向、贷款金额、贷款期限及利率

等进行的决策。

20、下列关于央行票据的描述，不正确的是()。

A、央行票据为中国人民银行发行的

B、央行票据发行时将向市场投放资金

C、央行票据到期时将放出基础货币

【参考答案】：B

【解析】：发行央行票据是在吸收市场资金。

21、关于行政法规和行政许可，下列说法正确的是()o

A、行政法规可以在法律设定的行政许可事项范围内，对实施该行

政许可作出具体规定

B、地方性法规不可以在法律、行政法规设定的行政许可事项范围

内，对实施该行政许可作出具体规定

C、省、自治区、直辖市人民政府规章不可以设定临时的行政许可

【参考答案】：A

【解析】：行政许可由法律、行政法规、国务院决定、地方性法规

等规范性法律文件予以设定。省、自治区、直辖市人民政府规章可以设

定临时性的行政许可。其他规范性文件均不可设定行政许可。但一些下

位法可以在上位法设定的行政许可事项范围内，对实施该行政许可作出

具体规定。依照《行政许可法》的规定，只有针对特定范围内的活动才

可以设定行政许可；如果这些特定活动能够通过其他方式予以规范，可

以不设行政许可。

22、商业银行核心雇员掌握商业银行大量技术和关键信息，商业银

行过度依赖他们可能带来()o

A、市场风险

B、信用风险

C、操作风险

【参考答案】：C

【出处】：2013年上半年《风险管理》真题

【解析】操作风险的人员因素主要是指因商业银行员工发生内部欺

诈、失职违规，以及因员工的知识/技能匮乏、核心雇员流失、违反用

工法等造成损失或者不良影响而引起的风险。核心雇员流失造成的风险

体现为商业银行对关键人员(如交易员、高级客户经理)过度依赖的风

险，包括缺乏足够的后备人员、关键信息缺乏共享和文档记录、缺乏岗

位轮换机制等。

23、下列项目中，企业可直接用来偿还贷款的是()o

A、现金

B、毛利润

C、利润总额

【参考答案】：A

【解析】:对企业而言，利润虽是偿还贷款的来源，但并不能直接

用来偿还贷款，偿还贷款使用的是现金。如果企业账面有利润，但实际

并未得到现金，就没有还款来源：反之，企业虽然账面亏损，但实际上

得到了现金，就有还款来源。

24、我国的金融租赁公司以经营()业务为主。

A、经营租赁

B、房屋租赁

C、融资租赁

【参考答案】：C

【解析】：在我国，金融租赁公司特指由中国银行业监督管理委员

会批准设立的、以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。

25、理财产品的设计应尊重和保护金融消费者的权益，特别是知晓

理财产品()特征的权益。

A、投资

B、风险

C、收益

【参考答案】：B

【出处】：2013年下半年《个人理财》真题

【解析】理财产品的设计应尊重和保护金融消费者的权益，特别是

知晓理财产品风险特征的权益。

26、商业银行应当制定并落实和措施，合规、有序的开展个人理财

业务，保护客户合法权益。()

A、内部监督；独立审核

B、财务监督；独立审核

C、财务监督；外部审核

【参考答案】：A

【解析】：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第六条的

规定，商业银行应当制定并落实内部监督和独立审核措施，合规、有序

地开展个人理财业务，切实保护客户的合法权益。

27、()是项目的净现值与总投资现值之比。

A、投资回收期

B、净现值率

C、投资利税率

【参考答案】：B

【解析】：净现值率=财务净现值:总投资现值。

28、下列关于我国个人住房按揭贷款的表述，正确的是()o

A、贷款利率下限不放开

B、贷款利率实行上限管理

C、等额法还款比递减法还款所需支付的利息要多

【参考答案】：A

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】我国贷款利率实行上限放开、下限管理的措施。

29、集资诈骗罪区别于非法集资的重要特征是()o[2015年10

月真题]

A、使用高端工具

B、以非法占有他人财物为目的

C、集资总量大

【参考答案】：B

【解析】：集资诈骗罪主观方面是故意，且要求是以非法占有为目

的。是否具有非法占有他人财物的目的，是本罪区别于非法集资等行为

(主要指《刑法》第一百七十六条规定的非法吸收公众存款罪、第一百

七十九条规定的擅自发行股票、公司、企业债券罪等)的重要特征之一。

30、已知某商业银行的资本总额为20亿，核心资本为5亿，附属

资本为2亿，信用风险加权资产为80亿，并且市场风险的资本要求为

20亿，那么根据《商业银行资本充足率管理办法》规定的资本充足率

的计算公式，该商业银行的资本充足率为：()

A、25%

B、2%

C、9%

【参考答案】：B

【解析】：资本充足率二（资本-资本扣除项）/（风险加权资产

（操作风险资本市场风险资本）*12.5）资本二核心资本附属资本

31、以（）为导向是现代银行经营价值革命的结果。

A、客户

B、经营

C、安全

【参考答案】：A

【解析】：以客户为导向是现代银行经营价值革命的结果，也是银

行在激烈的竞争中生存的法宝。

32、办理资金收付业务，收到客户支付的100元手续费，这属于商

业银行的（）o[2015年10月真题]

A、中间业务

B、负债业务

C、贷款业务

【参考答案】：A

【解析】：题中的资金收付业务属于支付结算业务。支付结算业务

是银行的中间业务，主要收入来源是手续费收入。

33、商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由

此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承

担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承

担相关投资风险，这样的理财计划是Oo

A、非保证收益型理财计划

B、保证收益型理财计划

C、保本浮动收益理财计划

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《个人理财》真题

【解析】保证收益理财计划，是指商业银行按照约定条件向客户承

诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件

向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户

按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。

34、法律风险与违规风险之间的关系是()o

A、违规风险包括法律风险

B、两者有关但又有区别

C、两者产生的原因相同

【参考答案】：B

【解析】：违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招

致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目

的的风险。从广义上讲，法律风险与违规风险密切相关。

35、某公司债券年利率为12%,每季复利一次，其实际利率为()。

A、7.66%

B、13.53%

C、12.55%

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《个人理财》真题

【解析】根据复利计算公式，实际利率=(1+1296X1/4)4-1,

计算得到实际利率=12.55%o

36、下列关于零售风险暴露特征的说法，不正确的是()o

A、债务人是一个法人或几个自然人

B、笔数多，单笔金额小

C、按照组合方式进行管理

【参考答案】：A

【解析】：在内部评级法下，商业银行的风险暴露分类一般可以分

为以下六类：即主权类、金融机构类、公司类、零售类、股权类和其他

类。零售风险暴露应同时具有如下三方面特征:①债务人是一个或几个

自然人；②笔数多，单笔金额小；③按照组合方式进行管理。

37、三资企业比其他企业需要特别上交的客户档案是()o

A、借款人的营业执照

B、担保人的开户情况

C、企业批准证书、公司章程

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《公司信贷》真题

【解析】客户档案主要包括：①借款企业及担保企业的“三证”复

印件。②借款企业及担保企业的信用评级资料。③借款企业及担保企业

的开户情况。④借款企业及担保企业的验资报告。⑤借款企业及担保企

业近三年的主要财务报表，上市公司、“三资”企业需提供经审计的年

报。⑥企业法人、财务负责人的身份证或护照复印件。⑦反映该企业经

营、资信(“三资”企业还应提交企业批准证书、公司章程等)及历次

贷款情

38、以下不属于资产负债结构计划的是()o

A、资本计划

B、信贷计划

C、全行资本总量

【参考答案】：c

【解析】：资产负债结构计划主要包括资本计划、信贷计划、投资

计划、同业及金融机构往来融资计划、存款计划及资产负债期限控制计

划。

39、不属于当事人一方有权请求法院变更或撤销合同的情形是（）o

A、因重大误解订立合同的

B、使对方在违背真实意思的情况下订立合同的

C、一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益的

【参考答案】：C

【解析】：签订的合同有下列情形时，当事人一方有权请求人民法

院或者仲裁机构变更或者撤销：①因重大误解订立的；②在订立合同时

显失公平的；③一方以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背

真实意思的情况下订立的合同，受损害方有权请求人民法院或者仲裁机

构变更或者撤销。D项属于合同无效的情形。

40、（）是最具流动性的资产。

A、现金

B、股票

C、贷款

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《风险管理》真题

【解析】巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：（1）

最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的

政府债券；（2）其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款，这

些证券是可以出售的，但在不利情况下可能会丧失流动性；（3）商业

银行可出售的贷款组合；（4）流动性最差的资产包括实质上无法进行

市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、

存在严重问题的信贷资产等。

41、下列资产中，无法使用市场价值法确定价值的是()o

A、股票

B、期货

C、贷款

【参考答案】：C

【解析】：原则上，有市场价格的资产，如有价证券、外汇等，才

可使用市场价值法确定价值：无市场价格的资产，如贷款等非市场性金

融产品，只能使用其他方法确定价值。

42、个人征信查洵系统中，()能反映个人的工作稳定程度、从业

情况、职业、相关的工作能力和资格以及一定的社会地位，能够从一定

程度上反映个人的资信情况和还款能力。

A、信用汇总信息

B、个人身份信息

C、个人职业信息

【参考答案】：C

【解析】：个人征信查询系统中，个人职业信息能反映个人的工作

稳定程度、从业情况、职业、相关的工作能力和资格以及一定的社会地

位，能够从一定程度上反映个人的资信情况和还款能力。

43、()规划是指为了使家庭财产及其产生的收益在家庭成员之间

实现合理的分配而做的财务规划。

A、财产分配规划

B、财产传承规划

C、财产处置规划

【参考答案】：A

【解析】：财产分配规划是指为了使家庭财产及其产生的收益在家

庭成员之间实现合理的分配而做的财务规划。财产传承规划是为了保证

家庭财产实现代际相传、安全让渡而设计的财务方案。也就是遗产规划,

是当事人在其健在时通过选择遗产管理工具和制定遗产分配方案，将拥

有或控制的各种资产或负债进行安排。确保在自己去世或丧失行为能力

时能够根据自己的意愿分配、处置。

44、利率互换是两个交易对手相互交换一组资金流量，()。

A、涉及本金的交换和利息支付方式的交换

B、不涉及本金的交换，涉及利息支付方式的交换

C、不涉及本金的交换，也不涉及利息支付方式的交换

【参考答案】：B

【解析】：利率互换是两个交易对手仅就利息支付进行交换，并不

涉及本金的交换。利率互换的作用主要有：①转移利率波动的风险；②

交易双方利用自身在不同种类利率上的比较优势进行利率互换，能够有

效地降低各自的融资成本。

45、呆账发生后的处理原则不包括()

A、自动核销

B、随时审核审批

C、及时转账

【参考答案】：A

【解析】：呆账发生后，能够提供确凿证据、经审查符合条件的，

按随时上报、随时审核审批、及时转账的原则处理。

46、对擅自设立银行业金融机构或者非法从事银行业金融机构的业

务活动的，由国务院银行业监督管理机构予以()O

A、限期纠正

B、警告

C、取缔

【参考答案】：c

【出处】：2013年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】《银行业监督管理法》第44条规定：“擅自设立银行业

金融机构或者非法从事银行业金融业务活动的，由国务院银行业监督管

理机构予以取缔；构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，

由国务院银行业监督管理机构没收违法所得，违法所得五十万元以上的

并处以违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不

足五十万元的，处以五十万元以上两百万元以下罚款。”

47、—时，适用罚息利率，遇罚息利率调整则—o()

A、贷款展期；不分段计息

B、挤占挪用贷款；不分段计息

C、逾期贷款或挤占挪用贷款；分段计息

【参考答案】：C

【解析】：逾期贷款或挤占挪用贷款，从逾期或挤占挪用之日起，

按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止，遇罚息利率调整分段计息。

48、()是我国商业银行披露信息的主要载体。

A、周刊

B、双月刊

C、年报

【参考答案】：C

【解析】：年报是我国商业银行披露信息的主要载体。

49、关于个人汽车贷款发放的流程，下列说法错误的是()o

A、业务部门在接到放款通知书后，应审核放款通知的真实性、合

法性和完整性

B、当开户放款完成后，业务部门应将放款通知书交借款人作回单,

将个人贷款信息卡交审批部门存档

C、放款的方式包括放款至经销商在贷款银行开立的存款账户和直

接转入借款人在贷款银行开立的存款账户两种方式

【参考答案】：B

【解析】：C项开户放款完成后，银行应将放款通知书、个人贷款

信息卡等一并交借款人作回单。

50、在银团的主要成员中，专门负责协调贷款及还款支付管理等工

作的成员是()。

A、牵头行

B、参加行

C、代理行

【参考答案】：C

【解析】：银团贷款成员通常分为牵头行、代理行和参加行等角色。

银团代理行是指银团贷款协议签订后，按相关贷款条件确定的金额和进

度归集资金向借款人提供贷款，并接受银团委托按银团贷款合同约定进

行银团贷款事务管理和协调活动的银行；牵头行负责发起组织银团、分

销银团贷款份额的银行，是银团贷款的组织者和安排者；参加行是指接

受牵头行邀请，参加银团并按照协商确定的承贷份额向借款人提供贷款

的银行。

51、风险管理委员会制定相关政策和指导原则的最终文件需要提交

()批准。

A、监事会

B、董事会

C、其他部门

【参考答案】：B

【解析】：董事会负责审批风险管理的战略、政策和程序，风险管

理委员会制定的相关政策和指导原则的最终文件需要提交董事会批准，

所以C项正确。

52、商业银行进行风险加总，若考虑风险分散化效应，应基于

实证数据，且数据观察期至少覆盖—完整的经济周期。（）

A、短期；一个

B、长期；一个

C、短期；两个

【参考答案】：B

【解析】：商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风

险之间的相互传染。若考虑风险分散化效应，应基于长期实证数据，且

数据观察期至少覆盖一个完整的经济周期。否则，商业银行应对风险加

总方法和假设进行审慎调整。

53、（）是对银行金融机构信贷流程的基本要求，是建立有效的岗

位制衡机制的重要内容。

A、审贷分离

B、风险评价

C、勤勉尽职

【参考答案】：A

【解析】：审贷分离是对银行业金融机构信贷流程的基本要求，是

建立有效的岗位制衡机制的重要内容。审贷分离的核心是将负责贷款调

查的业务部门（岗位）与负责贷款审查的管理部门（岗位）相分离，以达到

相互制约的目的。

54、委托管理机制存在以下（）不足之处。

A、委托法律关系稳定

B、第三方承担的责任较轻.约束不够

C、基金管理公司存在过错.不用承担投资失败的法律责任

【参考答案】：B

【解析】：委托管理机制存在以下不足之处；其一，委托关系可随

时解除，法律关系不稳定。但是，如单方解除委托合同，给另一方造成

损失的，应当赔偿损失。其二，只有在基金管理公司存在过错的情况下,

才承担投资失败的法律责任.这与普通合伙人承担无限责任相比，责任

较轻.约束不够。

55、Shibor是由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民

币同业拆出利率计算确定的()O

A、最高值

B、算数平均值

C、加权平均值

【参考答案】：B

【解析】：上海银行间同业拆放利率(Shibor),以位于上海的全

国银行间同业拆借中心为技术平台计算、发布并命名，是由信用等级较

高的银行组成报价团自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平

均利率，是单利、无担保、批发性利率。

56、下列不属于巴塞尔资本协议资本监管“三大支柱”的是()o

A、外部监管

B、市场约束

C、流动性要求

【参考答案】：C

【出处】：2015年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】巴塞尔资本协议资本监管“三大支柱”分别为最低资本要

求、监督检查、市场纪律。

57、市场利率会对经济各方面产生影响，下列说法错误的是()o

A、市场基准利率是金融资产定价的基础

B、市场利率的提高会促进房地产市场扩大投资

C、市场利率的提高会导致债券的价格下降

【参考答案】：B

【解析】：利率水平是资金使用成本的反映，利率上升不仅带来开

发成本的提高，也将提高房地产投资者的机会成本，因此会降低房地产

的社会需求，导致房地产价格的下降。C项，利率上升会降低房地产的

社会需求，减少房地产市场投资。

58、下列不属于目前国内外金融机构认为比较有效的声誉风险管理

方法的是OO

A、推行全面风险管理理念

B、利用精确的数量模型进行量化

C、确保各类主要风险得到正确识别和排序

【参考答案】：B

【解析】：截止目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险

管理量化技术。

59、某银行在市场上占有极大的市场份额，控制和影响其他商业银

行的行为，同时可以凭借资金充足、反应速度快和网点广泛的优势保持

领先地位。这家银行适合采用的市场定位是Oo[2009年10月真题]

A、产品式定位

B、追随式定位

C、主导式定位

【参考答案】：C

【解析】：银行市场定位方式主要有主导式定位、追随式定位和补

缺式定位三种。主导式定位适合于市场规模大、资金实力强、能控制和

影响其他商业银行的行为的银行；追随式定位适合于刚开始经营或刚进

入市场、资产规模中等、分支机构不多的银行；补缺式定位适合于资产

规模小、提供产品少的银行。

60、货币经纪公司的服务对象是()o[2015年10月真题]

A、地方政府

B、事业单位

C、金融机构

【参考答案】：C

【解析】：货币经纪公司是指经批准在中国境内设立的，通过电子

技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪

服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。根据《货币经纪公司试点管

理办法》第三十二条规定，货币经纪公司及其分公司仅限于向境内外金

融机构提供经纪服务，不得从事任何金融产品的自营业务。

二、多项选择题(共20题，每题2分)

1、假设一位投费者将1万元存人银行，1年到期后得到木息支付

共计11000元，投资的绝对收益是()o

A、1000元

B、9.9%

C、10%

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。绝对收益二期末的资产价值总额一期初投入的

资金总额=I100070000=1000元

2、下列关于商业银行针对币种结构进行流动性风险管理的说法，

不正确的是()O

A、商业银行应对其经常使用的主要币种的流动性刚性状况进行计

量、监测和控制

B、多币种的资产与负债结构降低了银行流动性风险管理的复杂程

度

C、商业银行如果认为美元是最重要的对外结算工具，可以完全持

有美元用来匹配所有的外币债务，而减少其他外币的持有量

【参考答案】：B

【解析】：对于从事国际业务的商业银行而言，多币种的资产负债

期限结构增加了流动性风险管理的复杂程度。在本国或国际市场出现异

常状况时，外币债权方通常因为对债务方缺乏足够了解并且无法对市场

发展作出正确判断，而要求债务方提前偿付债务。在这种不利的市场条

件下，商业银行如果不能迅速满足外币债务的偿付需求，将不可避免地

陷入外币流动性危机，并严重影响其在国际市场上的声誉。因此，从事

国际业务的商业银行必须高度重视各主要币种的资产负债期限结构。

3、网上银行同传统银行的一个重要区别是()o

A、设立成本低

B、实时处理业务

C、严密的安全系统

【参考答案】：B

【解析】：本题考查网上银行的特征。实时处理业务是网上银行同

传统银行的一个重要区别。

4、银行业从业人员应当妥善保护和使用所在机构财产，不应当

()O

A、遵守工作场所安全保障制度

B、有效运用所在机构财产

C、将公共财产带回家使用

【参考答案】：C

【解析】：银行业从业人员应妥善保护和使用所在机构财产。遵守

工作场所安全保障制度，保护所在机构财产，合理、有效运用所在机构

财产，不得将公共财产用于个人用途，禁止以任何方式损害、浪费、侵

占、挪用、滥用所在机构财产。

5、下列选项属于期末年金的是()o

A、生活费支出

B、房租支出

C、房贷支出

【参考答案】：C

【解析】：根据等值现金流发生的时间点的不同，年金可以分为期

初年金和期末年金。期初年金即现金流发生在当期期初，比如说生活费

支出、教育费支出、房租支出等；期末年金即现金流发生在当期期末，

比如说房贷支出等。

6、下列题目中，不计入资产负债表的是()o

A、投资收入

氏股本溢价

C、股权投资

【参考答案】：A

【解析】：解析：资产负债表反映的是企业资产、负债、所有者权

益的状况。

7、刘先生在2012年9月1日存入一笔3000元的活期存款，10月

1日取出全部本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率为0・68%,

他能取回的全部金额是()元。

A、3001.69

B、3001.20

C、3001.10

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】金额=3000+3000X0.68%：360X30=3001.69(元)。

8、下列关于银行业相关职务犯罪的犯罪主体的说法，错误的是

()O

A、职务侵占罪的犯罪主体是国家工作人员或者受国有单位委派管

理、经营国有财产的人员

B、非国家工作人员受贿罪的犯罪主体是非国有的公司、企业或者

其他单位的非国家工作人员

C、签订、履行合同失职被骗罪的犯罪主体是国有公司、企业、事

业单位直接负责的主管人员

【参考答案】：A

【解析】：A项，职务侵占罪的犯罪主体是非国有的公司、企业或

者其他单位的非国家工作人员；贪污罪的犯罪主体是国家工作人员或者

受国有单位委派管理、经营国有财产的人员。

9、操作风险与内部控制自我评估常用的方法不包括()o

A、流程分析法

B、引导会议法

C、随机法

【参考答案】：C

【解析】：通常操作风险与内部控制自我评估运用的方法有：流程

分析法、情景模拟法、引导会议法、德尔菲法以及调查问卷法等。故选

Do

10、M公司为N公司贷款提供保证，申请贷款本息额500万元，银

行可接受保证限额为1000万元，则该项贷款的保证率为()o

A、200%

B、50%

C、25%

【参考答案】：B

【解析】：保证率=申请保证贷款本息/可接受保证限额

X100%=500/1000X100%=50%o

11、•个人征信查询系统中个人基本信息不包括()0

A、个人身份信息

B、个人家族信息

C、个人职业信息

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《个人贷款》真题

【解析】个人征信查询系统中个人基本信息包括：个人身份信息；

居住信息；个人职业信息。

12、1974年德国赫斯塔特银行宣布破产时，已经收到许多合约方

支付的款项，但无法完成与交易对方的正常结算，这属于OO

A、市场风险

B、流动性风险

C、结算风险

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。结算风险是指交易双方在结算过程中，一方

支付了合同资金但另一方发生违约的风险。它是一种特殊的信用风险。

正是因为德国赫斯塔特银行由于结算风险导致破产，促成了国际性金融

监管机构巴塞尔委员会的诞生。

13、假设人民币兑美元的即期汇率为1美元=7.0000人民币，美元

年利率为2%,人民币年利率为4%,则按照利率平价理论，一年期人民

币兑美元远期汇率为()o

A、1美元=5.8654人民币

B、1美元=7.1372人民币

C、1美元=6.8654人民币

【参考答案】：C

【解析】：利率乎价理论认为远期汇率和即期汇率的比例，等于远

期合约期限两种货币利率的比例。因此，一年期人民币兑美元远期汇率

7^:7.0000X(1+2%)/(1+4%)=6.8654O

14、以下不属于收益率曲线用途的是()o

A、计算相似期限不同债券的相对价值

B、反映近期收益率水平的指标

C、用于计算和比较各种期限安排的收益

【参考答案】：B

【解析】：收益率曲线主要具有五方面的用途：(1)用于设定所有

债务市场工具的收益率；(2)用于远期收益率水平的指标；(3)用于计算

和比较各种期限安排的收益；(4)用于计算相似期限不同债条的相对价

值：(5)用于利率衍生工具的定价。

15、下列关于金融衍生品作用的表述，错误的是()o[2014年

11月真题]

A、金融衍生品与金融基础产品相结合，可以促进金融创新

B、利用金融衍生品进行风险管理，可以提高理财的效率

C、利用金融衍生品，可以规避风险，大幅提高收益

【参考答案】：C

【解析】：金融衍生品市场是以金融衍生品为交易对象的市场，其

功能有：①转移风险；②价格发现；③提高交易效率；④优化资源配置。

金融衍生品的重要功能就是管理风险，利用衍生品进行风险管理，可大

大提高理财的效率。利用金融衍生品可以转移、管理风险但不可以规避

风险。

16、声誉风险识别的核心是()o

A、识别声誉风险所采用的统计方法

B、管理层制定的风险管理政策

C、正确识别八大类风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素

【参考答案】：C

【解析】：声誉风险识别的核心是正确识别八大类风险中可能威胁

商业银行声誉的风险因素。

17、下列不属于个人住房贷款抵押担保的法律风险的是（）。

[2010年5月真题]

A、抵押登记瑕疵，使得抵押担保处于抵押不生效的风险中

B、抵押房产朝南、面积较大、环境良好、交通十分便利

C、抵押物重复抵押

【参考答案】：B

【解析】：抵押担保的法律风险包括:①抵押物的合法有效性；②

抵押物重复抵押；③抵押物价值高估、不足值或抵押率偏高；④抵押登

记存在瑕疵，使得抵押担保处于抵押不生效的风险中。

18、远期外汇交易是为了满足客户保值或自身风险管理的需要，下

列关于银行远期外汇交易的说法，不正确的是Oo

A、远期外汇交易需要事前约定交易的币种、金额和汇率

B、远期外汇交易只能够对冲汇率下降的风险

C、远期外汇交易可按固定交割日交割，也可由交易的某一方选择

在一定期限内的任何一天交割

【参考答案】：B

【解析】：C项，远期外汇交易最大的优点在于能够对冲汇率在未

来上升或者下降的风险，可以用来进行套期保值或投机。

19、公司治理是现代商业银行稳健运营/发展的核心，完善的公司

治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。商业银行治理结

构中，“将风险管理系统转化为具体的政策、程序和步骤，便于贯彻落

实”，是（）的责任。

A、风险管理部门

B、高级管理层

C、业务管理部门

【参考答案】：B

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】高级管理层负责具体执行经董事会批准的操作风险管理系

统，即将该系统转化为具体的政策、程序和步骤，以便于业务部门的贯

彻落实和对照检查。

20、()是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价。

[2009年10月真题]

A、信贷审查

B、信用评级

C、财务审计

【参考答案】：B

【解析】：客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的

计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银

行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级。

三、判断题(共20题，每题1分)

1、自建住房、集体土地使用权可以接受为有担保流动资金贷款的

抵押物。()

【参考答案】：错误

【解析】：使用权不明确或当前管理不够规范的不动产抵押，包括

自建住房、集体土地使用权、划拨土地及地上定着物、工业土地及地上

定着物、工业用房、仓库等，原则上不接受为有担保流动资金贷款的抵

押物。

2、风险对冲对于利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险的管

理是行之有效的。（）

【参考答案】：正确

【解析】：风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相

关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。

风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）

非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。

3、风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质

量从前期到本期变化的比率，属于静态的指标。O

【参考答案】：错误

【解析】：风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为

资产质量从本期到前期变化的比率，属于动态的指标。

4、客户分类的目的是更好、更容易了解客户、分析客户需求，对

客户的分类遵循统一标准。（）

【参考答案】：错误

【解析】：客户分类的目的是更好、更容易了解客户、分析客户需

求；出发点不同，进行客户分类的标准也不同。

5、平衡型基金一般按时派息给投资者，使投资者有固定的收入来

源。（）

【参考答案】：错误

【解析】：收入型基金一般按时派息，使投资者有固定的收入来源;

平衡型基金的资产构造则既要获得一定的当期收入，又要追求组合资产

的长期增值。

6、金融远期合约是一种非标准化的合约，流通性差，没有履约保

证，违约风险高，但可以形成统一的