内控手册-211外包物流管理

21.1外包物流管理

1.1概述

规定了XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（参

股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）有关外包物流管理相关工作，涉及公司物

流外包公司的选择和管理。

1.2适用范围

适用于XX股份有限公司集团总部及其卜属公司。

1.3相关制度

外包物流管理制度

货物运输管理规定

供应商管理程序

物流供应商流程

保险理赔流程

仓储作业指导书

物流部GCC关务系统,

1.4职贡分工

物流部：负责会同销售部及采购部编制外部物流实施计划，选择外包物流商，监督货物运输

过程，负责妥善处理毁损货物以及因货物毁损导致的后果，与外包物流公司核对台帐等工作。

授权审批部门：负责外部物流计划和物流商选择的审批。

I

1.5流程图

21.1外包物流管理

物流部授权审批人员

开始

<

竹

公

部及

同销

购

制

新

外部

编

物

施

流

计划

实

▼

部八负资人

审批

R15-14

选择外包物流商Y

R4-

11/R16

监督货物运输过1

程

是否发生费

K12/R15

▼

妥善处理毁损货

物以及因货物毁

损导致的后果

▼

4与外包物流公司

核对台帐

一、

结束

2

1.6控制目标

序号《内控手册》唯一具体控制目标编号控制目标目标类别

I21.1-CT1确保外部物流能够满足公司正常运营需求经营效率目标

221.1-CT2确保物流货品符合国家法律法规合法合规目标

321.1-CT3确保外包物流资源合理使用经营效率目标

421.1-CT4陶保优物及时安全送达口的地资产保全目标

521.1-CT5确保物流成本最小化经营效率目标

1.7控制矩阵

会计报表认定

1存在和发生/真实

对应控关键控

风除不相容控制活对应制控制痕性；2完整性；3权利会计报表

风险描述制目标制措麓关键控制措施

编号职务动类型度迹与义务；4估价或分项目

编号编号

摊；5表达和披露

12345

外包物流计划制定物流部依据采购北务流转单或计划调货物运

2L1-2I.I-C2I.I-C编制/关务系

不及时不合理，影库时间，提前编制公司外部物流实施预防型除管理

RITIA1审批统

响正常生产运也计划，由物流部货货人定期有核规定

制定物流计划前，物流部露会同法务

物流物品违反国家

部就国家相关政策、法规要求进行讨外包物

21.i-法规，可随会遭受2I.I-C2I.I-C合规性

论研究,将违反国家法规的物流物品预防型流管理

R2外部处罚并带来经T2A2文件

排除在外包物流物品清单外,以避免制度

济损失和信誉损失

外部法律风险

外部物流未经投货物运外部物

21.1-21.I-C2I.1-C外部物流使用需要配备相关的单据.中曲

权,物流被滥用，预防型输管理流项日

R3T3A3如i冏库单、发票等，否则不办理物流审批

导致公司资源浪费规定审批表

会计报表认定

1存在和发生/真实

对应控关键控

风除不相容控制活对应制控制痕性：2完整性：3权利会计报表

风险描述制目标制措施关键控制措施

编号职务动类型度迹与义务；4估价或分项目

编号编号

摊：5表达和披露

12345

物流部应与外包物流公M保持良好沟

外包物流取件不及通,实时了解货品的运输情况，确保外包物

21.1-2I.I-C2I.1-C货物到

时，影响公司生产比品按照原定路线及时运抵目的地.发现型流管理

R4T4A4货清单

运常并按照约定的到货时间与收货方确认制度

到货怙况

发货、到货时.凭提货通知单办理提

外包物流领取货物货,同时物流都应与外包物流公司及

外包物

2\.\-的验证不足，优物21.1-C2I.1-C时确认相关人员身份及货品数量、质提货通

预防型流管理

R5被冒领，造成公司T4A5我等信息，防止货品被白领、丢失、知单

制度

货物丢失损毁等情况不能被及时发现,造成公

司损失

外包物流计划制定过程中，需充分考

供应商物流方

21.1-运输方式选择不合2L1-C21.1-C监货品性能、运输要求等.选择最合

预防型管理程式选择

R6理，造成成本浪费T5A6适的物流运输方式，保证货品安全的

序报告书

忖时有效进行成军控网

会计报表认定

1存在和发生/真实

对应控关键控

风除不相容控制活对应制控制痕性：2完整性：3权利会计报表

风险描述制目标制措施关键控制措施

编号职务动类型度迹与义务；4估价或分项目

编号编号

摊：5表达和披露

12345

与外包物流公司就外包合同细则进行

外包物流公司物流外包物

21.1-21.1-C2I.1-C详细规定，就货物丢失、损毁骷付资物流外

过程中发生货物丢预防型流管理

R7T4A7任、意外事故幽付责任等进行明确界包合同

失,造成损失制度

定并规定购偿金额

外包物流公司物流与外包物流公司就外包合同细则进行

外包物

21.1-过程中发生事故.2L1-C2I.I-C详细规定，就货物丢失'损毁骷付责物流外

预防型流管理

R8货物损毁,造成损T4A7任、恚外事故赔付责任等进行明确界包合同

制度

定并规定皤偿金额

与外包物流公司就外包合同细则进行

运输过程中货物保外包物

21.1-21.1-C2I.1-C详细规定，就货物丢失、损毁赔付责物流外

管不善，导致货物预防型流管理

R9T4A7任、意外事故好付费任等进行明确界包合同

损毁，造成损失制度

定并规定赔偿金额

物流部应与外包物流公司保持良好沟

外包物流配送不及外包物到货情

21.1-21.1-C2L1-Cii.实时了解货品的运输情况，确保

时,影响公司的生预防型流管理况登记

RIOT4A4货M按照原定路线及时运抵目的地，

产运营制度表

手按照约定的到货时间与收货方确认

6

会计报表认定

1存在和发生/真实

对应控关键控

风除不相容控制活对应制控制痕性：2完整性：3权利会计报表

风险描述制目标制措施关键控制措施

编号职务动类型度迹与义务；4估价或分项目

编号编号

摊：5表达和披露

12345

到货情况

发货、到货时，物流部应与外包物流

公司及时确认相关人员身份及货品数

物流物资的接收程仓储作物料接

21.1-2I.1-C21.I-C出、质敢等信息，防止货品被目领、

序不泮格，导致货预防型业指导收检验

R1IT4A8丢失、损毁等情况不能被及时发现.

物拉毁无法被发现书入库单

造成公司损失到货时，按照仓储作业

指导书执行

货物损失后物流公外包物

外包物

21.1-司的噌付不抵损21.1-C2I.1-C流公司

购买相应的货物运输保险预防型流管理

R12失,导致公司资产T4A9货啖审

制度

损失核表

对物流承运商的选对物流外包公司的经营资质及服务所

外包物

择不当以及选择承ft.信誉等进行充分的调研评价,并供应商

21.1-21.1-C2I.I-C流公司

运商时未进行招投设置对已合作物流外包公司的考核评预防型管理程

RI3T4AIO资质审

标，导致物流运输定机制，确定有足够赔付能力、信誉序

核表

服务质低价高优良的物流承包公司作为合作方

会计报表认定

1存在和发生/真实

对应控关键控

风除不相容控制活对应制控制痕性：2完整性：3权利会计报表

风险描述制目标制措施关键控制措施

编号职务动类型度迹与义务；4估价或分项目

编号编号

摊：5表达和披露

12345

供应商

2I.1-C2L1-C按照招投标管理程序选择进行承运商招投标

预防型管理程

T4All型投标，以选择合适的承运商文件

序

物流公司达不到公公司对物流供应商定期考核,对于达

物流供

21.1-司物流要求,影响21.1-C2I.1-C不到公司要求的物流公司，要求其整

发现型应商流

RI4公司生产运营和资TIA12改,一个月整改后仍不能达到要求的，

程

产安全海汰该物流公司

与外包物流公司就外包合同细则进行

详细规定，就货物丢失、损毁科付费外包物

21.1.C21.1-C物流外

物流公司对于不合任、意外事故赔付责任等进行明确界预防型流管理

T4A13包合同

21.1-格和损毁物品的处定并规定赔偿金额：对「不足部分，制度

R15理不恰当，影响公由保险理赔

司声誉发生货物损毁等情况时.物流部应与货品损

2I.I-C21.I-C保险理

保险公司及时沟通，妥辑处理，否则预防型毁登记

T4A14赔流程

就地销毁表

会计报表认定