2025年基金从业人员资格备考资料

2025年基金从业人员资格必备备考资料知识点1：基金市场参与主体基金市场的参与主体分为基金当事人、基金市场服务机构、基金监管机构和自律组织三大类。基金当事人包括基金份额持有人、基金管理人和基金托管人。基金份额持有人即基金投资者，是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人。基金管理人是基金产品的募集者和管理者，其最主要职责就是按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作，在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益。基金托管人主要职责是资产保管、资金清算、资产核算、投资运作监督等。基金市场服务机构有基金销售机构、基金销售支付机构、基金份额登记机构、基金估值核算机构、基金投资顾问机构、基金评价机构、基金信息技术系统服务机构以及律师事务所、会计师事务所等。基金监管机构通过依法行使审批或核准权，依法办理基金备案，对基金管理人、基金托管人及其他从事基金活动的服务机构进行监督管理，对违法违规行为进行查处。自律组织如基金行业协会在促进同业交流、提高从业人员素质、加强行业自律管理、促进行业规范发展等方面具有重要作用。知识点2：基金的分类1.根据运作方式的不同，可分为封闭式基金与开放式基金。封闭式基金是指基金份额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的一种基金运作方式。开放式基金是指基金份额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所进行申购或者赎回的一种基金运作方式。2.按法律形式不同，可分为契约型基金与公司型基金。契约型基金依据基金合同成立，基金合同是规定基金当事人之间权利义务的基本法律文件。公司型基金在法律上是具有独立法人地位的股份投资公司，依据基金公司章程设立。3.根据投资对象的不同，可分为股票基金、债券基金、货币市场基金、混合基金等。股票基金以股票为主要投资对象，是高风险的基金品种；债券基金主要以债券为投资对象，风险和收益通常较股票基金低；货币市场基金以货币市场工具为投资对象，具有低风险、低收益、高流动性等特征；混合基金同时投资于股票、债券和其他金融工具，其风险和收益介于股票基金和债券基金之间。知识点3：基金销售适用性基金销售适用性是指基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，注重根据基金投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品卖给合适的基金投资人。基金销售机构应当建立基金销售适用性管理制度，至少包括以下内容：对基金管理人进行审慎调查的方式和方法；对基金产品的风险等级进行设置、对基金产品进行风险评价的方式和方法；对基金投资人风险承受能力进行调查和评价的方式和方法；对基金产品和基金投资人进行匹配的方法。知识点4：基金信息披露基金信息披露是指基金市场上的有关当事人在基金募集、上市交易、投资运作等一系列环节中，依照法律法规规定向社会公众进行的信息披露。基金信息披露的作用主要表现在四个方面：有利于投资者的价值判断；有利于防止利益冲突与利益输送；有利于提高证券市场的效率；能有效防止信息滥用。基金信息披露的原则体现在实质性原则和形式性原则两个方面。实质性原则包括真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则和公平披露原则；形式性原则包括规范性原则、易解性原则和易得性原则。知识点5：基金职业道德基金职业道德是一般社会道德、职业道德基本规范在基金行业的具体化，是基于基金行业以及基金从业人员所承担的特定的职业义务和责任，在长期的基金职业实践中所形成的职业行为规范。基金职业道德的核心规范包括守法合规、诚实守信、专业审慎、客户至上、忠诚尽责、保守秘密。守法合规要求基金从业人员遵守法律法规等行为规范；诚实守信是基金职业道德的核心规范，要求基金从业人员不得欺诈客户，在证券投资活动中不得有内幕交易和操纵市场行为，对于同行不得进行不正当竞争；专业审慎要求基金从业人员具备从事相关活动所必需的专业知识和技能，保持和提高专业胜任能力，勤勉审慎开展业务；客户至上要求基金从业人员的执业活动应一切从投资人的根本利益出发；忠诚尽责要求基金从业人员忠实于所在机构，避免与所在机构利益发生冲突，尽责是指基金从业人员应当以对待自己事情一样的谨慎和注意来对待所在机构的工作；保守秘密要求基金从业人员不得泄露在执业活动中所获知的各相关方的信息及所属机构的商业秘密。练习题1.基金份额持有人的权利不包括（）。A.分享基金财产收益B.参与分配清算后的剩余基金财产C.依法转让或者申请赎回其持有的基金份额D.管理基金资产答案：D。基金管理人负责管理基金资产，基金份额持有人不具备该权利，A、B、C选项均为基金份额持有人的权利。2.封闭式基金的交易价格主要受（）的影响。A.二级市场供求关系B.基金份额净值C.基金资产总值D.基金资产净值答案：A。封闭式基金的交易价格主要受二级市场供求关系的影响，当需求旺盛时，交易价格会高于基金份额净值，反之则低于基金份额净值。3.下列关于契约型基金与公司型基金的表述，错误的是（）。A.契约型基金不具有法人资格B.公司型基金具有法人资格C.契约型基金依据基金合同设立D.公司型基金依据基金合同设立答案：D。公司型基金依据基金公司章程设立，契约型基金依据基金合同设立，A、B、C选项表述正确。4.股票基金的风险（）债券基金。A.高于B.低于C.等于D.不确定答案：A。股票基金以股票为主要投资对象，股票价格波动较大，因此股票基金的风险高于主要投资债券的债券基金。5.基金销售适用性管理制度不包括（）。A.对基金管理人进行审慎调查的方式和方法B.对基金产品的风险等级进行设置C.对基金销售人员的销售能力进行评价的方式和方法D.对基金产品和基金投资人进行匹配的方法答案：C。基金销售适用性管理制度主要涉及对基金管理人、基金产品、基金投资人的相关管理，不包括对基金销售人员销售能力的评价，A、B、D选项均属于基金销售适用性管理制度的内容。6.基金信息披露的实质性原则不包括（）。A.真实性原则B.规范性原则C.完整性原则D.及时性原则答案：B。规范性原则属于基金信息披露的形式性原则，真实性、完整性、及时性原则属于实质性原则。7.基金职业道德的核心规范是（）。A.守法合规B.诚实守信C.专业审慎D.客户至上答案：B。诚实守信是基金职业道德的核心规范，其他选项也是基金职业道德的重要规范，但不是核心规范。8.下列行为中，符合基金职业道德中“专业审慎”要求的是（）。A.基金管理人利用内幕信息进行投资决策B.基金销售人员向投资者承诺收益C.基金经理在进行投资分析时，充分考虑各种风险因素D.基金从业人员在销售基金时夸大产品业绩答案：C。专业审慎要求基金从业人员具备专业知识和技能，勤勉审慎开展业务。基金经理在投资分析时充分考虑各种风险因素，符合专业审慎的要求。A选项利用内幕信息投资违反了守法合规和诚实守信原则；B选项销售人员承诺收益和D选项夸大产品业绩都不符合诚实守信原则。9.基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应注重（）。A.根据基金投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品B.对基金产品进行夸大宣传C.向所有投资者销售同一类型的基金产品D.只销售高收益的基金产品答案：A。基金销售适用性要求基金销售机构根据基金投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，B选项夸大宣传违反了诚实守信原则，C选项不考虑投资者差异销售同一类型产品不符合销售适用性，D选项只销售高收益产品忽视了投资者风险承受能力。10.基金托管人的主要职责不包括（）。A.资产保管B.资金清算C.资产核算D.基金投资运作答案：D。基金管理人负责基金投资运作，基金托管人的主要职责是资产保管、资金清算、资产核算、投资运作监督等，A、B、C选项属于基金托管人的职责。11.开放式基金的特点不包括（）。A.基金份额不固定B.基金份额可以在基金合同约定的时间和场所进行申购或者赎回C.基金份额在基金合同期限内固定不变D.一般不上市交易答案：C。基金份额在基金合同期限内固定不变是封闭式基金的特点，开放式基金份额不固定，可在约定时间和场所申购或赎回，一般不上市交易，A、B、D选项是开放式基金的特点。12.货币市场基金的特点不包括（）。A.低风险B.高收益C.高流动性D.安全性高答案：B。货币市场基金具有低风险、高流动性、安全性高等特点，但收益通常较低，不是高收益产品。13.混合基金的风险和收益（）股票基金。A.高于B.低于C.等于D.不确定答案：B。混合基金同时投资股票、债券等多种资产，其风险和收益介于股票基金和债券基金之间，所以混合基金的风险和收益低于股票基金。14.基金销售机构对基金产品的风险等级进行设置的依据不包括（）。A.基金的投资范围B.基金的投资策略C.基金的历史业绩D.基金销售人员的销售能力答案：D。基金销售机构对基金产品风险等级设置依据基金的投资范围、投资策略、历史业绩等因素，与基金销售人员的销售能力无关。15.基金信息披露的作用不包括（）。A.有利于投资者的价值判断B.有利于防止利益冲突与利益输送C.有利于提高证券市场的效率D.有利于降低基金管理人的管理成本答案：D。基金信息披露的作用包括有利于投资者价值判断、防止利益冲突与利益输送、提高证券市场效率等，与降低基金管理人管理成本无关。16.下列属于基金职业道德中“守法合规”要求的是（）。A.基金从业人员不得欺诈客户B.基金从业人员不得进行内幕交易C.基金从业人员应当具备专业知识和技能D.基金从业人员应当保守秘密答案：B。守法合规要求基金从业人员遵守法律法规等行为规范，不得进行内幕交易是守法合规的体现。A选项不得欺诈客户是诚实守信的要求，C选项具备专业知识和技能是专业审慎的要求，D选项保守秘密是保守秘密规范的要求。17.基金份额登记机构的主要职责不包括（）。A.建立并管理投资人的基金账户B.负责基金份额的登记C.代理发放红利D.进行基金会计核算答案：D。基金估值核算机构负责进行基金会计核算，基金份额登记机构的主要职责是建立并管理投资人基金账户、负责基金份额登记、代理发放红利等，A、B、C选项属于基金份额登记机构的职责。18.下列关于基金行业协会的说法，错误的是（）。A.是基金行业的自律性组织B.是社会团体法人C.负责对基金管理人进行监管D.促进同业交流、提高从业人员素质答案：C。基金监管机构负责对基金管理人进行监管，基金行业协会是基金行业的自律性组织，是社会团体法人，其作用包括促进同业交流、提高从业人员素质等，A、B、D选项表述正确。19.基金投资顾问机构的主要职责是（）。A.为投资人提供基金投资顾问服务B.对基金产品进行风险评价C.代理销售基金产品D.进行基金份额登记答案：A。基金投资顾问机构的主要职责是为投资人提供基金投资顾问服务，B选项对基金产品进行风险评价是基金评价机构的职责，C选项代理销售基金产品是基金销售机构的职责，D选项进行基金份额登记是基金份额登记机构的职责。20.下列关于基金销售支付机构的说法，正确的是（）。A.可以直接进行基金销售B.负责基金份额的登记C.从事基金销售支付结算业务D.对基金产品进行估值核算答案：C。基金销售支付机构从事基金销售支付结算业务，不直接进行基金销售，A选项错误；负责基金份额登记的是基金份额登记机构，B选项错误；对基金产品进行估值核算的是基金估值核算机构，D选项错误。21.封闭式基金的存续期一般（）。A.较短B.较长C.不确定D.与开放式基金相同答案：B。封闭式基金的存续期一般较长，通常在10年或15年，开放式基金没有固定的存续期，A、C、D选项错误。22.下列关于公司型基金的说法，正确的是（）。A.基金份额持有人是公司的股东B.基金管理人是公司的股东C.基金托管人是公司的股东D.基金销售机构是公司的股东答案：A。公司型基金在法律上是具有独立法人地位的股份投资公司，基金份额持有人是公司的股东，享有股东权利，B、C、D选项中的基金管理人、基金托管人、基金销售机构并非公司股东。23.股票基金的投资目标侧重于追求（）。A.稳定的收益B.长期的资本增值C.短期的资本利得D.固定的股息收入答案：B。股票基金以股票为主要投资对象，其投资目标侧重于追求长期的资本增值，A选项稳定的收益一般是债券基金的特点，C选项短期资本利得不是股票基金主要追求目标，D选项固定股息收入通常来自债券等固定收益产品。24.债券基金的收益受市场利率的影响，当市场利率上升时，债券基金的收益一般会（）。A.上升B.下降C.不变D.不确定答案：B。债券的价格与市场利率呈反向变动关系，当市场利率上升时，债券价格下降，债券基金的收益一般会下降，A、C、D选项错误。25.货币市场基金可以投资的金融工具不包括（）。A.现金B.1年以内（含1年）的银行定期存款、大额存单C.剩余期限在397天以内（含397天）的债券D.股票答案：D。货币市场基金只能投资于货币市场工具，股票不属于货币市场工具，A、B、C选项均为货币市场基金可投资的金融工具。26.混合基金根据资产配置的不同，可分为（）。A.偏股型基金、偏债型基金、股债平衡型基金和灵活配置型基金B.开放式基金和封闭式基金C.契约型基金和公司型基金D.主动型基金和被动型基金答案：A。混合基金根据资产配置不同分为偏股型基金、偏债型基金、股债平衡型基金和灵活配置型基金，B选项是按运作方式分类，C选项是按法律形式分类，D选项是按投资理念分类。27.基金销售适用性的指导原则不包括（）。A.投资人利益优先原则B.全面性原则C.客观性原则D.公正性原则答案：D。基金销售适用性的指导原则包括投资人利益优先原则、全面性原则、客观性原则、及时性原则等，不包括公正性原则。28.基金信息披露的禁止行为不包括（）。A.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏B.对证券投资业绩进行预测C.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构D.准确披露基金的投资组合答案：D。准确披露基金的投资组合是正常的信息披露要求，不属于禁止行为，A、B、C选项均为基金信息披露的禁止行为。29.下列关于基金职业道德中“客户至上”的说法，错误的是（）。A.当客户的利益与机构的利益发生冲突时，要优先满足客户的利益B.当客户的利益与基金从业人员个人的利益发生冲突时，要优先满足客户的利益C.客户至上要求基金从业人员在执业活动中一切从自身利益出发D.客户至上是调整基金从业人员与投资人之间关系的道德规范答案：C。客户至上要求基金从业人员的执业活动应一切从投资人的根本利益出发，而不是从自身利益出发，A、B、D选项表述正确。30.基金从业人员在执业活动中应遵循的原则不包括（）。A.守法合规B.诚实守信C.个人利益优先D.专业审慎答案：C。基金从业人员在执业活动中应遵循守法合规、诚实守信、专业审慎、客户至上、忠诚尽责、保守秘密等原则，不能个人利益优先，A、B、D选项是应遵循的原则。31.基金销售机构在销售基金产品时，应向投资者充分揭示（）。A.基金产品的收益B.基金产品的风险C.基金产品的历史业绩D.基金产品的投资策略答案：B。基金销售机构在销售基金产品时，应向投资者充分揭示基金产品的风险，让投资者充分了解投资可能面临的风险，A、C、D选项虽然也是需要告知投资者的内容，但揭示风险是更重要的。32.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当（）。A.继续执行该投资指令B.拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告C.先执行该投资指令，再通知基金管理人D.自行修改投资指令后执行答案：B。基金托管人发现基金管理人的投资指令违法违规或违反基金合同约定时，应拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告，A、C、D选项做法错误。33.开放式基金的申购和赎回价格取决于（）。A.基金份额净值B.市场供求关系C.基金资产总值D.基金资产净值答案：A。开放式基金的申购和赎回价格以基金份额净值为基础进行计算，封闭式基金的交易价格受市场供求关系影响，B选项错误；基金资产总值和基金资产净值不是直接决定开放式基金申购赎回价格的因素，C、D选项错误。34.下列关于基金评价机构的说法，正确的是（）。A.可以对基金管理人进行评价B.可以对基金托管人进行评价C.可以对基金产品进行评价D.以上说法都正确答案：D。基金评价机构可以对基金管理人、基金托管人、基金产品等进行评价，为投资者提供参考，A、B、C选项单独表述也正确，所以选D。35.基金信息技术系统服务机构的主要职责是（）。A.为基金管理人、基金托管人和基金服务机构提供信息技术系统服务B.对基金产品进行估值核算C.进行基金份额登记D.代理销售基金产品答案：A。基金信息技术系统服务机构为基金管理人、基金托管人和基金服务机构提供信息技术系统服务，B选项对基金产品进行估值核算是基金估值核算机构的职责，C选项进行基金份额登记是基金份额登记机构的职责，D选项代理销售基金产品是基金销售机构的职责。36.基金行业协会的会员不包括（）。A.基金管理人B.基金托管人C.基金销售机构D.基金监管机构答案：D。基金行业协会的会员包括基金管理人、基金托管人、基金销售机构等基金市场参与主体，基金监管机构是对基金行业进行监管的部门，不属于基金行业协会会员，A、B、C选项为会员范围。37.下列关于基金合同的说法，错误的是（）。A.基金合同是规定基金当事人之间权利义务的基本法律文件B.基金合同可以约定基金的运作方式C.基金合同可以约定基金的投资范围D.基金合同可以约定基金的销售价格答案：D。基金合同规定基金当事人之间权利义务，可约定基金运作方式、投资范围等内容，但基金的销售价格通常由市场供求关系和基金份额净值等因素决定，不是在基金合同中约定，A、B、C选项表述正确。38.基金管理人的内部控制的目标不包括（）。A.保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则B.防范和化解经营风险，提高经营管理效益C.确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时D.提高基金管理人的投资业绩答案：D。基金管理人内部控制目标包括保证公司经营运作合规、防范化解经营风险、确保信息真实准确完整及时等，提高投资业绩不是内部控制的目标，A、B、C选项是内部控制目标。39.基金销售机构在销售基金产品时，应遵循的原则不包括（）。A.适用性原则B.公平性原则C.公正性原则D.专业性原则答案：C。基金销售机构销售基金产品应遵循适用性、公平性、专业性等原则，公正性原则一般不是销售环节强调的原则，A、B、D选项是应遵循的原则。40.基金信息披露义务人应当在重大事件发生之日起（）日内编制并披露临时报告书。A.1B.2C.3D.5答案：B。基金信息披露义务人应当在重大事件发生之日起2日内编制并披露临时报告书，A、C、D选项时间错误。41.基金职业道德中“忠诚尽责”要求基金从业人员（）。A.不得泄露在执业活动中所获知的各相关方的信息及所属机构的商业秘密B.忠实于所在机构，避免与所在机构利益发生冲突C.具备从事相关活动所必需的专业知识和技能D.一切从投资人的根本利益出发答案：B。“忠诚尽责”要求基金从业人员忠实于所在机构，避免与所在机构利益发生冲突，A选项是保守秘密的要求，C选项是专业审慎的要求，D选项是客户至上的要求。42.下列关于基金销售支付结算资金的说法，错误的是（）。A.基金销售支付结算资金是基金投资人的交易结算资金B.基金销售支付结算资金独立于基金销售机构、基金销售支付机构的自有资金C.基金销售支付结算资金可以用于基金销售机构、基金销售支付机构的自身债务清偿D.基金销售支付结算资金应当由商业银行或者中国证券登记结算有限责任公司进行托管答案：C。基金销售支付结算资金独立于基金销售机构、基金销售支付机构的自有资金，不得用于基金销售机构、基金销售支付机构的自身债务清偿，A、B选项表述正确，C选项错误；该资金应当由商业银行或者中国证券登记结算有限责任公司进行托管，D选项正确。43.开放式基金单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的（）时，为巨额赎回。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B。开放式基金单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的10%时，为巨额赎回，A、C、D选项比例错误。44.下列关于基金估值核算机构的说法，正确的是（）。A.可以对基金资产进行估值B.可以对基金负债进行核算C.可以为基金管理人提供估值核算服务D.以上说法都正确答案：D。基金估值核算机构可以对基金资产进行估值、对基金负债进行核算，为基金管理人、基金托管人等提供估值核算服务，A、B、C选项单独表述也正确，所以选D。45.基金投资顾问机构及其从业人员提供基金投资顾问服务，应当具有合理的依据，下列说法错误的是（）。A.依据包括基金的历史业绩B.依据包括基金的投资策略C.依据不包括对市场的分析预测D.依据包括对宏观经济的分析答案：C。基金投资顾问机构及其从业人员提供基金投资顾问服务的合理依据包括基金的历史业绩、投资策略、对市场的分析预测、对宏观经济的分析等，C选项说法错误，A、B、D选项正确。46.基金行业协会的职责不包括（）。A.制定和实施行业自律规则B.对会员之间、会员与客户之间发生的基金业务纠纷进行调解C.对基金管理人、基金托管人及其他机构从事基金活动进行监督管理D.教育和组织会员遵守有关证券投资的法律、行政法规，维护投资人合法权益答案：C。对基金管理人、基金托管人及其他机构从事基金活动进行监督管理是基金监管机构的职责，基金行业协会的职责包括制定和实施行业自律规则、调解会员纠纷、教育组织会员遵守法规维护投资人权益等，A、B、D选项属于基金行业协会职责。47.下列关于基金销售机构的说法，错误的是（）。A.可以向投资者销售基金产品B.可以向投资者提供基金投资顾问服务C.可以对基金产品进行风险评价D.可以进行基金份额登记答案：D。进行基金份额登记是基金份额登记机构的职责，基金销售机构可以向投资者销售基金产品、提供基金投资顾问服务、对基金产品进行风险