风险管理银行从业资格高频考点含答案及解析

风险管理银行从业资格高频考点含答案及解析

一、单项选择题(共50题，每题1分)。

1、20世纪60年代，商业银行的风险管理进入()o

A、资产负债风险管理模式阶段

B、全面风险管理模式阶段

C、负债风险管理模式阶段

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。20世纪60年代以前为资产风险管理模式阶段；20

世纪60年代进入负债风险管理模式阶段；20世纪70年代进入资产负债风险

管理模式阶段；20世纪80年代之后，则进入全面风险管理模式阶段。

2、对于总敞口头寸的理解不正确的是()o

A、累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和

B、净总敞口头寸等于所有外币多头总额

C、短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中

的较大值

【参考答案】：B

【解析】：累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，所以A

项正确；总敞口头寸反映的是整个货币组合的外汇风险，所以B项正确；短

边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值,

所以D项正确；净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，所以C

项不正确。

3、从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取()o

A、从基层业务到高级管理层的二级管理方式

B、从基层业务单位到高级管理层，再到业务领域风险管理委员会的三级

管理方式

C、从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到高级管理层的三级

管理方式

【参考答案】：c

【解析】：从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取从

基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到高级管理层的三级管理方式。

4、商业银行应当估算所持有的(),将其与预期的流动性需求进行比较,

以确定流动性适宜度。

A、存在严重问题的信贷资产

B、在子公司的投资

C、可迅速变现资产量

【参考答案】：C

【解析】：商业银行应当估算所持有的可迅速变现资产量，将其与预期

的流动性需求进行比较，以确定流动性适宜度。ABC三项属于流动性最差的资

产。

5、融资缺口等于()。

A、核心贷款平均额-存款平均额

B、核心贷款平均额-核心存款平均额

C、贷款平均额-核心存款平均额

【参考答案】：C

【解析】：商业银行在未来特定时段内的贷款平均额和核心存款平均额

之间的差额构成了融资缺口，其公式为：融资缺口二贷款平均额-核心存款平均

额。如果缺口为正，商业银行通常需要出售流动性资产或在资金市场进行融

资，即：融资缺口二-流动性资产+借入资金。

6、某银行2006年年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2006年年

末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初关注类贷

款因回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为()o

A、12.5%

B、17.1%

C、11.3%

【参考答案】：B

【解析】：关注类贷款迁徙率二期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注

类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)X100%。本题中，关注类贷款

向下迁移，就是转为了次级类、可疑类、损失类贷款，一共迁移了600亿元,

把数值代人公式即关注类贷款迁徙率=600+(4000—500)X100%=17.1%o

7、某股票过去3年的年收益率分别为5%、―2%和1%,那么其收益率的

样本均值为()O

A、3.51%

B、2.87%

C、1.33%

【参考答案】：C

【解析】：样本均值二(5%—2%+100)：3X100%心1・33%O故选D。

8、商业银行对本币进行流动性风险管理时，对敏感负债应当保持其总额

的()作为流动性储备。

A、15%

B、50%

C、80%

【参考答案】：C

【解析】：商业银行对本币进行流动性风险管理时，对敏感负债应当保

持其总额的80%作为流动性储备。故选D。

9、战略风险属于一种()o

A、短期的显性风险

B、长期的显性风险

C、长期的潜在风险

【参考答案】：C

【解析】：战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效

果需要很长时间才能显现，且战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的

洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作

用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。

10、现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。该指标的计

算公式为()

A、(现金头寸+应收存款)♦总资产

B、现金头寸♦总负债

C、(现金头寸+应收存款)+总负债

【参考答案】：A

【解析】：应收存款的流动性可以与现金头寸相当。两者之和与总资产

的比例可以反映资产流动性的状况。

11、外部监督机构对商业银行风险管理能力评估的主要方面不包括()O

A、董事会和高级管理层对银行所承担的风险是否实施有效监督

B、银行的风险识别、计量、监测和控制系统是否有效

C、银行是否制定了未来几年的盈利目标

【参考答案】：C

【解析】：本题考查的是外部监督机构对商业银行风险管理能力评估的

内容。

12、我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品/服

务成本增加、产品/服务过剩的发展困局。为有效提升自身的竞争能力和优势,

各商业银行应重视并强化()的管理。

A、战略风险

B、信用风险

C、声誉风险

【参考答案】：A

【解析】：答案为Ao本题所述情形属于商业银行战略风险中的产业风险。

战略风险管理就是要通过定期评估威胁商业银行产品/服务、员工、财物、信

息以及正常运营的所有风险因素，及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐

患，确保商业银行的健康和可持续发展。

13、全面风险管理模式体现了很多先进的风险管理理念和方法，下列选

项没有体现的是()O

A、全球的风险管理体系

B、全程的风险管理过程

C、完全的风险规避制度

【参考答案】：C

【解析】：全面风险管理模式体现了全球的风险管理体系、全面的风险

管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全员的风险管理文

化等先进的风险管理理念和方法。D项符合题意。故本题选D。

14、与自上而下法相比，自下而上法计量操作风险时侧重于()o

A、损失的原因，而不仅仅是损失指标

B、损失指标，而不仅仅是损失的原因

C、定性风险指标，而不是量化风险指标

【参考答案】：A

【解析】：自下而上法的不同点就在于其注重损失的原因，而不仅仅是

损失指标。自下而上法的操作风险的指标既可是定量的，也可以是定性的。

15、某银行2010年年初正常类贷款余额为10000亿元，其中在2010年

年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为1000亿元，期

初正常类贷款期间因正常回收减少了500亿元，则正常类贷款迁徙率为()o

A、6.0%

B、10.5%

C、因数据不足无法计算

【参考答案】：B

【解析】：正常类贷款迁徙率二期初正常类贷款向下迁徙金额/(期初正常

类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额)X100%,其中期初正常类贷款向

下迁徙金额即报告期末关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。

正常类贷款迁徙率=1000+(10000-500)X100%=10.5%o

16、商业银行计量法人客户贷款的信用风险资本时，假设其他条件相同,

下述情况最不可能发生的是Oo[2010年10月真题]

A、年销售额10亿元客户的资本要求低于年销售额5亿元的客户

B、三年期贷款的资本要求低于五年期贷款

C、AAA级客户的资本要求低于AA级客户

【参考答案】：A

【解析】：信用风险经济资本在数值上等于信用风险资产可能造成的非

预期损失。内部评级法下经济资本计量的基础是风险因子计量，包括债务人

违约概率、违约后债项的违约损失率、违约风险暴露、期限。A项销售额与风

险无关；B项，住房抵押贷款的违约损失率低于信用贷款；C项，三年期的期

限较短；D项，AAA级客户违约率低于AA级客户，所以BCD三项都有可能发

生。

17、A银行持有的某资产组合在持有期为1天、置信水平为98.5%的情况

下，计算的风险价值为5万元，则表明该银行的资产组合()o

A、在次日交易中有98.5%的可能性其收益会超过5万元

B、在次日交易中有98.5%的可能性其收益不会超过5万元

C、在次日交易中有98.5%的可能性其损失不会超过5万元

【参考答案】：C

【解析】：本题考查对风险价值的风险释义。

18、()不是全面风险管理模式的特征。

A、全球的风险管理体系

B、全程的风险预测过程

C、全新的风险管理方法

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。全面风险管理模式理念和方法的特点有：全球的风

险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理

方法以及全员的风险管理文化等。

19、操作风险评估(RCSA)的原理是按照“固有风险-控制措施二剩余风

险”的方法，对业务流程中的()和控制措施进行系统识别、量化评级和记

录报告，评估业务流程团有风险、剩余风险，量化分析风险程度，并针对不

可接受的风险敞口采取改进措施。

A、风险因素

B、风险级别

C、风险点

【参考答案】：C

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】操作风险评估(RCSA),是指操作风险所有人持续识别、评估并

报告业务流程的操作风险及其控制状况的过程。其原理是按照“固有风险-控

制措施二剩余风险”的方法，对业务流程中的风险点和控制措施进行系统识别、

量化评级和记录报告，评估业务流程固有风险、剩余风险，量化分析风险程

度，并针对不可接受的风险敞口采取改进措施。

20、假如一家银行的外汇敞口头寸为日元多头150,马克多头400,英镑

多头250,法郎空头120,美元空头480。用累计总敞口头寸法计算的总外汇

敞口头寸为()。

A、200

B、1000

C、1400

【参考答案】：C

【解析】：累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。因此用

累计总敞口头寸法计算的总外汇敞口头寸=150+400+250+120+480=1400。

21、根据巴塞尔委员会对VAR内部模型的要求，在市场风险计量中，持

有期为()个营业日。

A、10

B、5

C、17

【参考答案】：A

【解析】：略。

22、下列关于商业限行进行充分信息披露的作用的表述，错误的是()。

A、信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为

B、信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束

C、信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性

【参考答案】：C

【解析】：信息披露能降低审计人员发表不恰当审计意见的可能姓，减

少企业经营者与所有者的信息不对称，从而降低审计风险。

23、资本规划应至少设定内部资本充足率()目标。

A、一年

B、三年

C、五年

【参考答案】：B

【解析】：商业银行制定资本规划，应当综合考虑风险评估结果、未来

资本需求、资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求。

资本规划应至少设定内部资本充足率三年目标。

24、《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法初级法的商业银行()o

A、必须自行估计每笔债项的违约损失率

B、由监管当局根据资产类别给定违约损失率

C、由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率

【参考答案】：B

【解析】：实施内部评级法高级法的商业限行必须自行估计每笔债项的

违约损失率，而实施内部评级低级法的商业银行则由监管当局根据资产类别

给定违约损失率。

25、单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对()进行分

析。

A、资产负债表和损益表

B、财务报表和资产负债表

C、资产负债表和现金流量表

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《风险管理》真题

【解析】财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进行分析

26、假设客户从银行贷款10万元，期限为一年，年利率为8%。若银行分

别按半年复利计息和一年计息两种方式，则客户支付的利息相差O元。

[2012年6月真题]

A、140

B、160

C、120

【参考答案】：B

【解析】：按一年计息，客户支付利息=100000X8%=8000(元)；按半

年复利计息，客户支付利息=100000X(1+4%)2-100000=8160(元)，相差

160元。

27、下列不属于商业银行专业贷款风险暴露的是()o

A、银行针对在某交易所交易的大宗原油商品进行的商品融资

B、银行向某家大型企业发放一笔金额2000万元的流动资金贷款

C、银行为某家航空公司收购飞机提供贷款，并约定以该飞机日后产生的

现金流作为还款

【参考答案】：B

【解析】：专业贷款细分为项目融资、物品融资、商品融资和产生收入

的房地产贷款。

28、在计算单一币种敞口头寸时，所包含的项目不包括()o

A、即期净敞口头寸

B、期权敞口头寸

C、总敞口头寸

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。单一币种敞口头寸二即期净敞口头寸+远期净敞口头

寸+期权敞口头寸+其他

29、下列关于商业银行市场风险限额管理的说法中，不正确的是()o

A、商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定

限额

B、市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管

理

C、管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理

体系进行调整

【参考答案】：B

【解析】：市场风险限额管理应综合考虑流动性风险等，它不是完全独

立的，C项错误。故选C。

30、有

A、B、C三种投资产品，其收益的相关系数如表1所示。表1三种投资产

品收益的相关系数c=imagc.qmtiku//pic/yhcy/qmtiku3197051630451.jpg＞若

必须选择两个产品构建组合，下列说法正确的是()。

A、BC组合是风险最佳对冲组合

B、AB组合风险最小

C、AC组合风险最分散

【参考答案】：A

【解析】：协方差最小的组合其组合风险对冲效果最好，BC组合的协方

差最小，因此，BC组合为风险最佳对冲组合。

31、国家进行宏观调控期间，商业银行应当及时调整有关政策，避免市

场变化而给商业银行造成损失。这是规避外部因素中()的体现。

A、洗钱

B、监管规定

C、自然灾害

【参考答案】：B

【解析】：监管规定是指商业银行未遵守金融监管当局的规定而可能引

起的损失。在出台新的金融监管规定、金融监管加强、金融监管者发生改变、

金融监管重点发生变化时，较易出现此方面的风险。

32、以下不属于核心资本的是()o

A、实收资本

B、盈余公积

C、一般准备

【参考答案】：C

【解析】：核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未

分配利润和少数股权。一般准备属于附属资本。故选D。

33、国际收支逆差与国际储备之比超过限度()时，说明风险较大。

A、75%

B、100%

C、150%

【参考答案】：C

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】国际收支逆差与国际储备之比反映以一国国际储备弥补其国际

妆支逆差的能力，一般限度是150%,超过这一限度说明风险较大。

34、假设某3年期主迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依

次为0.17%,0.60%,0.60%,根据死亡率模型计算得3年的累计死亡率为

()O

A、0.17%

B、1.36%

C、2.32%

【参考答案】：B

【解析】：CMRn=1-(1-MMR1)X(1-MMR2)X-X(1-MMRn),式中，CMR为

累计死亡率。MMR为边际死亡率。3年的累计死亡率二17%)X(1-

0.60%)X(1-0.60%)=1-98.64%=1.36%。C项正确。故本题选C。

35、影响期权价值的主要因素不包括()o

A、标的资产的市场价格和期权的执行价格

B、外汇汇率的波动

C、即期市场价格的变化

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。影响期权价值的主要因素包括标的资产的吉场价格

和期权的执行价格、期权的到期期权、外汇汇率的波动、货币利率。

36、假如某房地产项目总投资10亿元，开发商自有资金305亿元，银行

贷款6・5亿元。在不利的市场条件下，一旦预期项目的市场价值低于6・5

亿元，开发商可能会选择让项目烂尾，从而给债权人造成信用风险损失。这

种情形下，债权人好比()o

A、卖出一份看跌期权

B、买入一份看跌期权

C、买入一份看涨期权

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。看跌期权是指期权的购买者拥有在期权合约有效期

内按执行价格卖出一定数量标的物的权利，但不负担必须卖出的义务。本题

中，银行作为债权人，发放了&5亿元贷款，相当于卖出一份看跌期权，而

开发商则买入了一份看趺期权，规避一旦预期项目的市场价值降低带来的信

用风险损失。若预期项目的市场价值低于65亿元，开发商将项目烂尾，银

行作为债权人将承受信月风险损失。

37、假设某商业银行总资产为1000亿元，加权平均久期为6年，总负债

为900亿元，加权平均久期为5年，则该银行的资产负债久期缺口为()o

[2010年5月真题]

A、-1.5

B、1.5

C、1

【参考答案】：B

【解析】：久期缺口二资产加权平均久期-(总负债/总资产)X负债加权

平均久期二6-(900/1000)X5=1.5o

38、国际收支逆差与国际储备之比反映以一国国际储备弥补其国际收支

逆差的能力，一般限度是(),超过这一限度说明风险较大。

A、50%

B、150%

C、200%

【参考答案】：B

【解析】：新版教材已删除此知识点内容。

39、假设资产组合天来收益变化与过去是一致的，利用各组成资产收益

率的历史数据计算现有组合收益率的可能分布，直接按照VaR的定义来计算

风险价值的方法是()O

A、历史模拟法

B、蒙特卡罗模拟法

C、标准法

【参考答案】：A

【解析】：历史模拟法假设资产组合未来收益变化与过去是一致的，利

用各组成资产收益率的历史数据计算现有组合收益率的可能分布，直接按照

VaR的定义来计算风险价值。故选A。

40、激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品的品牌管理直接影响了商

业银行的()O

A、竞争能力

B、盈利能力和业务发展空间

C、客户资源

【参考答案】：B

【解析】：激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品的品牌管理直接影

响了商业银行的盈利能力和业务发展空间，所以C项正确。

41、下列关于商业钗行风险计量的表述，不恰当的是()o

A、监管机构鼓励银行采用初级方法计量风险

B、银行在使用量化模型计量风险时，可能产生模型风险

C、风险计量包括对单个风险、组合风险及银行整体风险的评估

【参考答案】：A

【解析】：监管机构鼓励银行采用高级方法计量风险。

42、在《商业银行风险监管核心指标》中，超额备付金比率为在央行的

超额准备加库存现金与各项存款总额之比，不得低于()。

A、1%

B、2%

C、2.5%

【参考答案】：B

【解析】：超额备付金是指银行存入中央银行的各种存款高于法定准备

金要求的部分。超额备付金率不得低于2%。

43、在对贷款保证人进行的分析中，下列各项属于考察范围的是()o

A、保证人的关联方

B、保证人的保证意愿

C、保证人的贷款规模

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《风险管理》真题

【解析】商业银行对保证担保应重点关注以下事项：①保证人的资格；

②保证人的财务实力；③保证人的保证意愿；④保证人履约的经济动机及其

与借款人之间的关系；。⑤保证的法律责任。

44、1年期理财产品X的百分比收益率为5%,6个月期理财产品Y的百分

比收益率为2.46%,3个月期理财产品Z的百分比收益率为1.23%,下列根据

3种理财产品按复利计算的年化收益率的高低排序，正确的是()o[2012年

6月真题]

A、Y>X>Z

B、X>Y>Z

C、Z>X>Y

【参考答案】：C

【解析】：在实践中，如果需要对不同投资期限金融产品的投资收益率

进行比较，通常需要计算这些金融产品的年化收益率，同时考虑复利收益。

产品Y的年化收益率=(1+2.46%)27=4.98%；产品Z的年化收益率二

(1+1.23%)4-1=5.01%o

45、针对企业短期贷款，商业银行对其现金流量的分析应侧重于()o

A、企业正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款

B、企业当期利润是否足够偿还贷款本息

C、企业未来的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息

【参考答案】：A

【解析】：针对企业所处的不同发展阶段以及不同期限的贷款，企业现

金流量分析的侧重点有所不同：①对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的

现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款；②对于中长期贷款，应当主要分

析未来的经营活动能否产生足够的现金流量以偿还贷款本息。但在贷款初期,

应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以

偿还贷款利息。【点拨】此外，由于企业发展可能处于开发期、成长期、成

熟期或衰退期，进行现金流量分析时需要考虑不同发展时期的现金流特

46、违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要

求更高，需要商业银行建立一致、明确的违约定义，并且在此基础上积累至

少()年的数据。

A、1

B、5

C、2

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。与传统的专家判断和信用评分法相比，违约概率模

型能够直接估计客户的违约概率.因此对历史数据的要求更高，需要商业银

行建立一致的、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少5年的数据。

47、在操作风险资工计量的方法中，()的原理是，将商业银行的所有

业务划分为八大类业务条线。对每大业业务条线规定不同的操作风险资本要

求系数，并分别求出对应的资本，然后加总八类产品线的资本，即可得到商

业银行总体操作风险的资本要求。

A、高级计量法

B、标准法

C、内部评级法

【参考答案】：B

【解析】：本题考查的是操作风险资本计量的标准法。

48、()对商业银行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是核心

存款的重要组成部分。

A、个人存款

B、机构存款

C、大额存款

【参考答案】：A

【解析】：银行存款按其稳定与否可分为核心存款和非核心存款。核心

存款是指那些相对来说较稳定、对利率变化不敏感的存款，季节变化和经济

环境对其影响也较小。通常，个人存款往往被看作是核心存款的重要组成部

分。

49、下列关于事件的说法，不正确的是()o

A、概率描述的是偶然事件，是对未来发生的不确定性中的数量规律进行

度量

B、确定性事件是指，在不同的条件下重复同一行为或试验，出现的结果

也是相同的

C、在每次随机试验中可能出现、也可能不出现的结果称为随机事件

【参考答案】：B

【解析】：C项应为在相同的条件下重复。

50、债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银行为了降低客户违

约风险导致的损失，对原有贷款进行调整，商业银行的这种操作属于（）o

A、贷款重组

B、贷款转让

C、贷款审批

【参考答案】：A

【解析】：贷款重组是债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银

行为了降低客户违约风险导致的损失，对原有贷款进行调整、重新安排、重

新组织的过程，所以A项正确。

二、多项选择题（共15题，每题2分）

1、《商业银行资本管理办法（试行）》提出了两种计量信用风险资本的

方法：权重法和（）O

A、初级法

B、内部评级法

C、内部评审法

【参考答案】：B

【解析】：《商业银行资本管理办法（试行）》提出了两种计量信用风

险资本的方法：权重法和内部评级法。根据对商业银行内部评级体系依赖程度

的不同，内部评级法又分为初级法和高级法两种。

2、如果商业银行提供的产品和服务存在缺陷引发公众抗议，则首先造成

的是O损失。

A、市场风险

B、流动性风险

C、声誉风险

【参考答案】：C

【解析】：声誉风险是指由于意外事件、商业银行的政策调整、市场表

现或日常经营活动产生的负面结果，可能对商业银行的无形资产造成损失的

风险。商业银行通常将声誉风险看作是对其经济价值最大的威胁。题干所述

公众抗议，会使公众对银行丧失信心，首先造成的是声誉风险。

3、某金融产品的收益率为20%的概率是0.8,收益率为10%的概率是0.1,

本金完全不能收回的概叁是0.1,则该金融产品的预期收益率为()O

A、15%

B、17%

C、10%

【参考答案】：B

【出处】：2014年下半年《风险管理》真题

【解析】预期收益室=0.8X20%+0.1X10%=17%。

4、对我国中央政府(含中国人民银行)的债权统一给予()的风险权重。

A、0

B、10%

C、20%

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《风险管理》真题

【解析】对我国中央政府(含中国人民银行)的债权统一绐予零的风险

权重。

5、对于商业银行来说，市场风险中最重要的是()o

A、利率风险

B、股票风险

C、商品风险

【参考答案】：A

【解析】：市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险，

其中利率风险尤为重要。

6、某公司2008年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元，2008年期

初存货为450万元，2008年期末存货为550万元，则该公司2008年存货周转

天数为O天。

A、19.8

B、16.0

C、22.5

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。该题涉及两个公式：存货周转率二产品销售成本/U

期初存货+期末存货)/2］；存货周转天数=360/存货周转率。将题干中已知的

条件代入以上两个公式可得出存货周转天数为22.5天。

7、一般来说，以()为主要资金来源的商业银行，其负债流动性的利率

敏感度相对较低。

A、发行债券

B、同业拆借

C、居民储蓄

【参考答案】：C

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】老版教材内容。新版教材中更新为融资流动性风险。融资流动

性风险是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效

她满足资金需求的风险，反映了商业银行在合理的时间、成本条件下迅速获

取资金的能力。零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，零

售存款相对稳定，通常被看做是核心存款的重要组成部分，公司/机构存款对

商业银行的风险状况和利率水平高度敏感，通常不够稳定，很容易对商业银

行的流动性造成较大影响。

8、已知某银行外汇交易部门年收益/损失见下表，则该交易部门的经济

增加值(EVA)为()万元。

税后净利润

A、1000

B、-500

C、-1000

【参考答案】：B

【解析】：EVA二税后净利润-经济资本X资本预期收益率二税后净利泗-

VaRX经济资本乘数义资本预期收益率二2000T000X12.5X20%=-500(万元)。

C项正确。故本题选C。

9、交易/定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易的过

程中，()。

A、市场价格发生重大变化引起的定价差异

B、由于产品成本增加，出现定价困难

C、未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。交易/定价错误属于操作风险内部流程类的因素，

它是指在交易的过程中，未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误

10、以下关于操作风险评估方法的说法，不正确的是OO

A、商业银行通常借助自我评估法和因果分析模型，对所有业务岗位和流

程中的操作风险进行全面且有针对性的识别，并建立操作风险成因和损失事

作之间的关系

B、商业银行可根据关键风险指标所反映的风险评估结果进行优先排序

C、商业银行应当基于操作风险自我评估法和关键风险指标法，定期对主

要操作风险进行压力测试和情景分析

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《风险管理》真题

【解析】老版教材内容，2013年版教材已经变更。

11、股票投资收益也上升，最可能会给银行造成()风险。

A、信用

B、声誉

C、流动性

【参考答案】：C

【解析】：股票投资收益率上升时，存款人倾向于将资金从银行中撤出

并转移到股票市场，而贷款人可能会推进新的贷款请求或加速提取那些支付

低利率的信贷额度，造成商业银行的流动性紧张，从而造成流动性风险。

12、战略风险属于一种()o

A、短期的显性风险

B、长期的显性风险

C、长期的潜在风险

【参考答案】：C

【解析】：答案为Do战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资,

实施效果需要很长时间才能显现，且战略风险管理强化了商业银行对于潜在

风险的洞察力，能够预先识别所有潜在的风险以及这些风险之间的内在联系

和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。

13、商业银行采用的内部模型计量市场风险时，应当采用压力测试进行

补充，因为市场风险内部模型()O

A、只能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性

B、未能涵盖价格剧烈波动可能对银行造成的重大损失

C、置信水平无法达到监管要求

【参考答案】：B

【解析】：市场风险内部模型法未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造

成重大损失的突发性小概率事件，需要采用压力测试、情景分析等方法对其

分析结果进行补充。

14、(),标志着金融期货交易的开始。

A、1968年，英国伦敦证券交易所首次进行国际货币的期权交易

B、1972年，美国纽约商品交易所的国际货币市场首次进行国际货币的期

权交易

C、1975年，美国芝加哥商品交易所开展房地产抵押证券的期货交易

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。1972年.美国芝加哥商品交易所的国际货币市场

首次进行国际货币的期货交易。1975年，芝加哥商品交易所开展房地产抵押

证券的期货交易，标志着金融期货交易的开始。

15、高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及

定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过()计算监管资

本要求。

A、外部操作风险计量系统

B、内部操作风险计量系统

C、内部操作风险识别系统

【参考答案】：B

【解析】：高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要

求以及定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过内部操作

风险计量系统计算监管资本要求。

三、判断题(共20题，每题1分)

1、马柯维茨的投资组合理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不等

于0,分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。()

【参考答案】：错误

【解析】：马柯维茨的投资组合理论认为，只要两种资产收益率的相关

系数不等于1(即不完全正相关)，分散投资于这两种资产就具有降低风险的

作用。

2、商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测

和风险控制。其中适时、准确地识别风险是风险管理的最基本要求。()

【参考答案】：正确

【解析】：本题考查商业银行风险管理的流程。

3、商业银行与其他行业相比特点在于以负债经营为特色，其资本充裕，

融资杠杆率很高。()

A.对

B.错

【参考答案】：错误

【解析】：商业资本与其他行业相比主要的特点在于资本较少。

4、对于某些短期交易，有效期限为内部估计的有效期限与1天中的较大

值。主要包括原始期限1年以内全额抵押的场外衍生品交易、一些原始期限3

个月以内的短期风险暴露。()

【参考答案】：正确

5、CreditMonitor模型的核心思想是假设金融市场中的每个参与者都是

风险中立者。()

【参考答案】:错误

【解析】：风险中性定价理论的核心思想是假设金融市场中的每个参与

者都是风险中立者。

6、债项评级在本质上等同于贷款分类。()

【参考答案】：错误

【解析】：从字面上就可以判断出，债项评级比贷款分类要复杂专业得

多，绝对不是等同的本质。债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评

价，反映客户违约后的债项损失大小。

7、信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，对借款人历史数据的

要求较低。()

【参考答案】：错误

【解析】：信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察

到的借款人特征变量计算出一个数值(得分)来代表债务人的信用风险，并

将借款人归类于不同的风险等级。信用评分模型对借款人历史数据的要求较

高，商业银行需要建立起一个包括大多数企业历史数据的数据库。

8、成员单位的连环担保使集团法人客户的信用风险放大。

【参考答案】：正确

【解析】：信用风险通过贷款担保链条在企业集团内部循环传递、放大,

贷款实质上处于担保不足或者无担保状态。

9、操作风险是指由不完善