融资租赁预警管理制度

融资租赁预警管理制度一、总则（一）目的为有效防范融资租赁业务风险，及时发现、预警和处理潜在风险，保障公司融资租赁业务的稳健运营，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司开展的各类融资租赁业务，包括直接租赁、售后回租等。（三）基本原则1.风险导向原则：以识别、评估和监控融资租赁业务风险为核心，确保风险可控。2.及时性原则：及时发现风险迹象，迅速采取预警措施，避免风险扩大。3.全面性原则：涵盖融资租赁业务的各个环节，包括承租人信用、租赁物价值、合同执行等。4.动态调整原则：根据业务发展和市场变化，适时调整预警指标和措施。二、预警指标体系（一）承租人信用风险指标1.财务指标资产负债率：超过行业合理水平，可能影响偿债能力。流动比率：低于行业平均，反映短期偿债压力。速动比率：衡量即时偿债能力。营业收入增长率：持续下降可能预示经营下滑。净利润率：变动异常需关注盈利状况。2.信用评级：承租人信用评级下调。3.涉诉情况：涉及重大诉讼或仲裁案件。4.股东及高管变动：核心人员离职或股东纠纷影响公司稳定。（二）租赁物风险指标1.租赁物价值波动：市场价格大幅下跌，影响租赁物担保价值。2.租赁物损坏或灭失：未按规定投保或发生意外导致价值受损。3.租赁物所有权瑕疵：存在产权纠纷或抵押受限。（三）合同执行风险指标1.租金逾期情况：承租人未按时足额支付租金。2.合同变更情况：频繁变更合同条款可能存在潜在风险。3.租赁物交付与使用：未按合同约定交付租赁物或承租人使用不当。（四）行业与市场风险指标1.行业政策变化：如监管收紧、税收调整等影响业务发展。2.市场利率波动：利率上升增加承租人融资成本，可能导致还款困难。3.市场竞争加剧：可能影响业务拓展和收益水平。三、预警信息收集与传递（一）信息收集渠道1.内部渠道业务部门定期汇报承租人经营状况、租金支付情况等。风险管理部门监控承租人信用评级、涉诉信息等。财务部门提供承租人财务数据。2.外部渠道公开媒体报道承租人相关负面信息。征信机构、行业协会提供行业动态和承租人信用信息。法院公告查询承租人涉诉情况。（二）信息收集频率1.业务部门每月向风险管理部门提交承租人业务进展报告。2.风险管理部门每周收集承租人信用评级变化等信息。3.财务部门每月提供承租人财务报表分析。（三）信息传递流程1.各信息收集部门发现预警信息后，及时整理并填写《融资租赁预警信息报告表》。2.将报告表提交至风险管理部门。3.风险管理部门对信息进行初步分析评估，确定风险等级。4.对于重大风险信息，立即向公司管理层汇报，并同时抄送相关业务部门。四、预警级别划分（一）一级预警（红色）1.承租人出现重大财务危机，资不抵债，预计无法偿还到期租金。2.租赁物价值严重贬损，且无法通过其他措施弥补损失。3.发生重大合同纠纷，可能导致公司重大经济损失。4.行业政策发生重大不利变化，对公司业务产生毁灭性影响。（二）二级预警（橙色）1.承租人财务指标恶化，连续多个月亏损，偿债能力明显下降。2.租赁物出现重大损坏或灭失，影响担保价值。3.租金逾期超过一定期限，且承租人无合理理由。4.市场利率大幅波动，对业务收益产生重大影响。（三）三级预警（黄色）1.承租人信用评级下调，存在潜在信用风险。2.租赁物所有权存在一定瑕疵，但尚不影响整体业务。3.合同执行过程中出现一些小的问题，如交付延迟等。4.行业竞争加剧，业务拓展面临一定压力。（四）四级预警（蓝色）1.承租人个别财务指标出现轻微异常。2.租赁物市场价格有小幅度波动。3.租金支付出现偶尔延迟，但能及时解决。五、预警处理措施（一）一级预警处理1.成立专项应急小组，由公司高层领导担任组长，成员包括风险管理、业务、财务等部门负责人。2.全面评估风险状况，制定详细的风险应对方案，包括与承租人协商重组、提前收回租赁物、寻求外部担保等。3.暂停与该承租人的新增业务，对已开展业务进行全面梳理和监控。4.及时向公司股东、监管部门等报告风险情况，寻求支持和指导。（二）二级预警处理1.风险管理部门与业务部门共同深入调查风险原因，与承租人沟通了解情况。2.要求承租人提供补充担保或增加保证金。3.调整租金支付计划或协商其他还款安排。4.加强对租赁物的监管，必要时进行保险权益确认和资产保全。5.密切关注承租人经营动态，及时调整业务策略。（三）三级预警处理1.业务部门加强与承租人沟通，了解问题原因，督促其整改。2.风险管理部门持续跟踪承租人信用状况和租赁物价值变化。3.对合同执行情况进行严格审查，确保各项条款得到落实。4.根据市场情况，适时调整业务定价和风险敞口。（四）四级预警处理1.相关部门关注异常指标变化趋势，分析可能原因。2.保持与承租人的正常沟通，提醒其关注业务风险。3.根据实际情况，对业务操作进行适当调整和优化。六、预警监控与跟踪（一）监控主体风险管理部门负责对融资租赁业务预警情况进行全面监控和跟踪。（二）监控频率1.对于一级预警业务，实时监控风险动态，每天向应急小组汇报进展。2.二级预警业务，每周进行详细风险评估和跟踪，向管理层汇报。3.三级预警业务，每两周进行一次风险复查，定期提交报告。4.四级预警业务，每月进行汇总分析，记录在案。（三）监控内容1.预警指标的变化情况，如承租人财务指标、租金逾期天数等。2.风险处理措施的执行效果，是否达到预期目标。3.承租人经营状况的变化，是否出现新的风险因素。（四）跟踪评估1.根据监控结果，定期对预警处理效果进行评估。2.对于处理效果不佳的预警业务，及时调整处理措施，重新制定应对方案。3.总结预警处理过程中的经验教训，完善预警管理制度和风险应对机制。七、责任追究（一）责任认定原则1.根据预警信息产生的环节和相关人员的职责，确定责任主体。2.以是否存在故意或重大过失为判断标准，区分责任程度。（二）责任追究方式1.对于因工作失误导致预警信息未及时发现或处理不当的相关人员，给予批评教育、警告、罚款等处罚。2.对于因故意违规操作导致重大风险预警的人员，依法依规追究法律责任，解除劳动合同，并要求其承担相应的经济赔偿责任。3.对在预警处理过程中积极作为、有效降低风险损失的人员，给予表彰和奖励。（三）责任追究程序1.风险管理部门会同审计部门对预警事件进行调查，确定责任主体和责任程度。2.提出责任追究建议，报公司管理层审批。3.依据管理层审批意见，执行责任追究措施，并将结果进行公示。八、培训与宣传（一）培训对象公司全体员工，重点是业务部门、风险管理部门和财务部门人员。（二）培训内容1.融资租赁预警管理制度的主要内容和流程。2.预警指标的含义、计算方法和分析技巧。3.预警信息收集与传递的要求和渠道。4.不同级别预警的处理措施和责任分工。（三）培训方式1.定期组织内部培训课程，邀请专家进行讲解。2.开展案例分析讨论，加深员工对预警管理的理解和应用能力。3.发放宣传手册，将预警管理制度要点进行普及。（四）宣传推广1.在公司内部办公区