公司法授权管理制度

公司法授权管理制度总则目的为规范公司运营管理中的授权行为，明确授权范围、权限、程序及责任，确保公司各项工作依法有序开展，保障公司和股东的合法权益，依据《中华人民共和国公司法》及相关法律法规，结合本公司实际情况，制定本管理制度。适用范围本制度适用于公司总部各部门、各分公司、子公司及其下属各级机构和全体员工。基本原则1.依法合规原则：授权行为必须符合《中华人民共和国公司法》等相关法律法规的规定，不得违反法律强制性规定。2.明确清晰原则：授权内容应明确、具体，权限范围界定清晰，避免模糊和歧义，确保被授权人能够准确理解并行使权力。3.风险可控原则：充分评估授权可能带来的风险，采取有效措施进行防控，确保公司利益不受损害，风险处于可控范围内。4.监督制衡原则：建立健全监督机制，对授权行为进行全过程监督，形成有效的制衡体系，防止权力滥用。授权的定义与分类授权的定义本制度所称授权，是指公司依照法定程序，将公司的部分经营管理权力授予特定的部门、机构或个人行使，并对其行使权力的行为进行监督和控制的一种管理制度。授权的分类1.一般授权：是指公司在日常经营管理活动中，根据既定的政策、制度和流程，对一般性业务事项所进行的授权。一般授权通常具有重复性、常规性的特点，被授权人在授权范围内可以自主决策和处理相关业务。2.特别授权：是指公司针对特定的、非常规性的重大事项或特殊业务，经过特别审议程序而进行的个别授权。特别授权具有临时性、一次性的特点，通常需要经过严格的审批流程，并在授权书中明确规定授权的具体事项、权限范围、期限等内容。授权的主体与客体授权主体公司董事会是公司授权管理的最高决策机构，负责决定公司的重大授权事项，制定授权政策和原则，并对授权行为进行监督和管理。董事长作为董事会的代表，在董事会授权范围内行使相关权力。授权客体1.公司总部各部门：根据部门职责和工作需要，在公司授权范围内开展各项业务活动，行使相应的管理权力。2.各分公司、子公司：在公司授权范围内，自主经营、独立核算，行使公司赋予的经营管理权力。3.公司各级管理人员和员工：根据岗位工作职责和公司授权，在其职权范围内履行职责，处理相关业务。授权的范围与权限一般授权范围与权限1.财务管理方面各部门在预算范围内，有权自主安排日常费用支出，但需符合公司财务制度规定的审批流程。一般财务事项的审批，如金额较小的费用报销、常规的资金支付等，可由部门负责人或授权的财务人员按照既定流程进行审批。2.业务经营方面销售部门在公司既定的销售政策和价格体系范围内，有权与客户签订一定金额以下的销售合同，并负责合同的执行和跟踪。采购部门在公司采购管理制度框架下，有权选择合格供应商，签订一定金额以下的采购合同，确保物资供应的及时性和质量。3.行政管理方面行政部门负责公司日常行政事务的管理，如办公用品采购、车辆调度、办公场所维护等，在预算和规定标准内有权自主决策和安排相关工作。人力资源部门在公司人力资源政策范围内，有权办理员工招聘、入职、离职手续，进行员工考勤管理和工资核算等一般性人力资源事务。特别授权范围与权限1.重大投资决策涉及对外投资金额超过公司规定限额的项目，需经过特别授权。被授权人应组织相关部门进行详细的可行性研究和风险评估，提交投资方案，并经董事会审议通过后方可实施。重大投资决策包括但不限于对其他企业的股权投资、重大固定资产投资、战略并购等。2.重大资产处置公司重要资产的出售、转让、报废等处置行为，如涉及金额较大或对公司经营有重大影响的，需特别授权。被授权人应按照公司资产管理制度要求，组织评估、审计等工作，制定处置方案，报董事会审批。3.重大融资活动公司进行大额融资，如银行贷款、发行债券、股权融资等，必须经过特别授权。被授权人应负责与金融机构沟通洽谈，组织编制融资方案，进行融资风险评估，提交董事会审议决定。4.重大合同签订与关联方或涉及金额巨大、条款复杂、风险较高的重大合同签订，需特别授权。被授权人应组织法务、财务等部门对合同条款进行审核，确保合同合法合规、风险可控，并报董事会审批。授权的程序一般授权程序1.授权申请：公司总部各部门、各分公司、子公司根据工作需要，填写《一般授权申请表》，详细说明申请授权的事项、权限范围、依据及预计实施时间等内容，并提交至上级管理部门。2.审核审批：上级管理部门收到授权申请后，按照职责分工进行审核。对于符合公司规定和业务需求的申请，报经分管领导审批同意后，授予相应的权限。3.授权通知：审批通过后，上级管理部门以书面形式下达《一般授权通知书》，明确授权事项、权限范围、有效期等内容，并送达被授权人。4.备案存档：《一般授权申请表》、《一般授权通知书》等相关文件由授权管理部门进行备案存档，以便查阅和监督。特别授权程序1.特别授权提案：对于需要特别授权的重大事项，由相关业务部门或职能部门提出特别授权提案，详细阐述事项的背景、目的、内容、预计影响及风险评估等情况，并提交至公司董事会办公室。2.董事会审议：董事会办公室收到特别授权提案后，进行初步审核，认为符合要求的，提交董事会审议。董事会应组织相关人员进行充分讨论和分析，对提案进行审慎决策。3.授权决议：董事会审议通过特别授权提案后，形成董事会决议，明确授权事项、权限范围、授权期限、被授权人等内容，并以书面形式下达《特别授权决议书》。4.组织实施：被授权人按照《特别授权决议书》的要求，组织相关部门和人员实施授权事项。在实施过程中，应严格遵守授权范围和程序，及时向董事会汇报进展情况。5.监督检查：公司内部审计部门或其他监督机构对特别授权事项的实施情况进行定期或不定期的监督检查，确保授权事项合法合规、顺利推进，并及时发现和解决存在的问题。授权的变更与终止授权的变更1.变更情形因公司经营战略调整、业务发展需要或法律法规、政策变化等原因，需对已授权的事项、权限范围进行调整。被授权人因工作调动、离职等原因，不再适合继续行使原授权权限。其他需要变更授权的情形。2.变更程序由提出变更授权的部门或个人填写《授权变更申请表》，详细说明变更的原因、内容及拟调整后的授权事项、权限范围等，并提交至原授权审批部门。原授权审批部门按照授权审批程序进行审核，报经原审批领导批准后，下达《授权变更通知书》，明确变更后的授权内容，并送达被授权人。相关部门对涉及授权变更的业务文件、合同等进行修订和调整，确保与新的授权内容一致。授权的终止1.终止情形授权期限届满，且未办理续期手续。授权事项完成或已不再需要继续授权。被授权人违反授权规定，滥用职权或未能履行职责，导致授权目的无法实现，公司决定终止授权。因不可抗力等原因，致使授权事项无法继续进行。2.终止程序由授权管理部门或相关业务部门填写《授权终止申请表》，说明授权终止的原因、事项及时间等，并提交至原授权审批部门。原授权审批部门审核后，报经原审批领导批准，下达《授权终止通知书》，通知被授权人停止行使相关授权权限。被授权人应在收到《授权终止通知书》后，及时将已取得的授权文件、印章、资料等交回授权管理部门，并办理相关业务的交接手续。授权的监督与责任监督机制1.内部审计监督：公司内部审计部门定期对授权事项的执行情况进行审计检查，重点审查授权行为是否符合规定程序、授权范围是否恰当、被授权人是否正确行使权力等，发现问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。2.日常业务监督：公司各业务部门在日常工作中，对本部门及下属机构的授权业务进行实时监督，发现异常情况及时报告，并采取相应措施进行纠正。3.风险管理部门监督：风险管理部门负责对授权事项的风险状况进行评估和监控，及时发现潜在风险，并向公司管理层提出风险预警和防控建议。责任追究1.被授权人责任被授权人必须严格按照授权范围和程序行使权力，不得超越授权范围行事，不得擅自转授权。如因违反授权规定给公司造成损失的，应承担相应的赔偿责任。被授权人应定期向授权管理部门报告授权事项的执行情况，提交相关报告和资料。如未按要求履行报告义务，或报告内容虚假、隐瞒重要事实的，公司将视情节轻重给予