公司财务章管理制度

公司财务章管理制度一、总则1.目的为加强公司财务章的管理，规范财务章的使用流程，保障公司资金安全，维护公司正常的财务秩序，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于公司总部及各下属分支机构。3.定义本制度所指财务章是指公司用于办理财务结算、会计核算、税务申报等财务相关事务的印章，包括但不限于财务专用章、发票专用章等。二、财务章的刻制与启用1.刻制申请财务章的刻制由公司财务部根据实际工作需要提出申请，填写《财务章刻制申请表》，详细说明刻制财务章的名称、用途、规格等信息，并经财务部负责人审核签字后，报公司总经理审批。2.刻制流程经总经理审批同意后，由公司行政部门负责联系具有资质的印章刻制单位进行刻制。刻制单位需提供刻制印章的样本，经财务部和相关部门确认无误后，方可进行刻制。3.启用备案财务章刻制完成后，由行政部门将印章移交财务部。财务部负责对新启用的财务章进行备案登记，记录印章启用日期、保管人等信息，并在公司内部进行公示。同时，财务部需将财务章的印模留存一份，作为财务档案进行保管。三、财务章的保管1.保管原则财务章应实行专人保管制度，确保印章安全。保管人应具备良好的职业道德和责任心，严格遵守公司的财务制度和印章管理制度。2.保管职责财务专用章由财务部负责人指定专人保管，保管人应妥善保管印章，不得随意放置或转借他人。发票专用章由负责发票开具和管理的人员保管，保管人应严格按照发票管理规定使用印章。其他财务章根据具体使用情况，由财务部负责人指定专人保管，并明确保管职责。3.保管场所财务章应存放在安全可靠的保险柜或专用印章保管箱内，保险柜或保管箱的钥匙和密码应由保管人妥善保管，不得泄露给他人。同时，保管场所应具备防火、防盗、防潮等安全设施。4.印章交接财务章保管人因工作调动、离职等原因需要交接印章时，应填写《财务章交接清单》，详细记录印章名称、数量、交接日期等信息，并由交接双方和监交人签字确认。交接完成后，原保管人应将印章及相关资料移交给新保管人，并协助新保管人熟悉印章的使用流程和注意事项。四、财务章的使用1.使用范围财务专用章主要用于公司财务结算、会计核算、税务申报、银行账户管理等财务相关事务。具体包括但不限于开具支票、汇票、本票等支付凭证，签署财务报表、税务申报表、银行对账单等财务文件。发票专用章用于公司开具增值税专用发票、普通发票等各类发票。其他财务章根据具体用途，在公司财务制度规定的范围内使用。2.使用审批财务章的使用应严格按照公司规定的审批流程进行。使用人需填写《财务章使用申请表》，详细说明使用财务章的事项、金额、用途等信息，并经相关部门负责人和财务部负责人审核签字后，报公司总经理审批。对于金额较大、涉及重要财务事项的财务章使用，还需经公司董事长审批。3.使用登记财务章保管人应建立《财务章使用登记簿》，对每次财务章的使用情况进行详细登记，记录使用日期、使用人、使用事项、金额、审批人等信息。登记簿应妥善保管，以备查阅。4.使用要求财务章的使用必须在规定的范围内进行，严禁超范围使用。使用财务章时，应确保印章清晰、端正，不得模糊、歪斜或加盖在空白处。财务章使用完毕后，保管人应及时将印章收回，并妥善保管。五、财务章的停用与销毁1.停用情形因公司名称变更、财务制度调整等原因，原财务章不再使用的，应及时办理停用手续。财务章损坏、遗失或被盗的，应立即停止使用，并采取相应的措施进行处理。2.停用申请财务章保管人发现财务章需要停用时，应填写《财务章停用申请表》，详细说明停用原因、停用日期等信息，并经财务部负责人审核签字后，报公司总经理审批。3.停用处理经总经理审批同意后，财务部负责人应及时通知相关部门和人员，停止使用该财务章。同时，财务部应将停用的财务章进行封存，并在公司内部进行公示。4.销毁程序对于停用的财务章，公司应按照相关规定进行销毁。销毁前，财务部应填写《财务章销毁申请表》，详细说明销毁财务章的名称、数量、销毁原因等信息，并经财务部负责人审核签字后，报公司总经理审批。经总经理审批同意后，由财务部会同行政部门共同组织销毁工作，并指定专人负责监销。销毁过程应进行记录，记录内容包括销毁日期、销毁方式、销毁人员等信息。销毁记录应作为财务档案进行保管。六、监督与检查1.内部审计公司内部审计部门应定期对财务章的管理和使用情况进行审计检查，重点检查财务章的保管是否安全、使用是否合规、审批流程是否执行到位等。对于审计检查中发现的问题，应及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。2.财务检查财务部应定期对财务章的使用情况进行自查，确保财务章的使用符合公司财务制度和印章管理制度的规定。同时，财务部应配合公司内部审计部门和其他相关部门的检查工作，提供必要的资料和信息。3.违规处理对于违反本制度规定使用财务章的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚。对于因违规使用财务章给公司造成损失的，公司将依法追究相关责任人的法律责任。七、附则1.制度解释本制度由公司财务部负责解释。2.制度修订本制度根据国家法律法规和公司实际情况的变化适时