2025年二月份企业车辆资产证券化交易说明书

二零二五年企业车辆资产证券化交易说明书本合同共二部分组成，仅供学习使用，第一部分如下：第一条定义与解释1.1本合同中未明确释义的术语，参照《资产证券化业务基础资产负面清单指引》及行业通用解释。1.2“基础资产”指原始权益人合法持有的、拟用于证券化的车辆资产及其附属权益，具体范围以本合同附件一《资产清单》为准。1.3“专项计划”指计划管理人设立的“_____________专项资产管理计划”，用于受让基础资产并发行资产支持证券。第二条交易结构2.1原始权益人将基础资产真实出售予专项计划，转让对价为人民币_____________元（大写：_____________）。2.2专项计划通过向合格投资者发行优先级资产支持证券_____________份、次级资产支持证券_____________份募集资金，总规模不超过人民币_____________元。2.3计划管理人应于_____________年_____________月_____________日前完成资产交割，并向原始权益人出具《资产交割确认函》。第三条基础资产标准（1）车辆权属清晰，无抵押、查封或其他权利负担；（2）车辆已办理完备的登记手续，且剩余使用年限不低于_____________年；（3）单台车辆评估价值不低于人民币_____________元。3.2原始权益人应提供车辆权属证明文件、评估报告及历史运营数据，并确保真实性。第四条资产服务机构4.1原始权益人担任资产服务机构，负责基础资产的日常管理、租金收取及维护工作，服务费用为年化_____________%。4.2资产服务机构应于每月_____________日前将上一自然月收取的现金流划转至专项计划托管账户。第五条增信措施5.1原始权益人承诺对专项计划提供差额补足义务，补足金额以当期优先级证券本息兑付缺口为限。第六条现金流归集与分配（1）支付税费及计划管理费；（2）兑付优先级证券当期利息；（3）兑付优先级证券本金；（4）支付次级证券收益。6.2托管银行应于每个分配日前_____________个工作日内完成资金划付。第七条权利与义务7.1原始权益人有权要求计划管理人按约定披露专项计划运营信息。7.2计划管理人应每季度向投资者披露资产池运营报告、现金流状况及增信措施有效性评估结果。第八条风险揭示8.1投资者需知悉基础资产可能因车辆贬值、事故损毁等因素导致现金流不足的风险。8.2原始权益人及计划管理人不承诺刚性兑付，次级证券投资者可能面临本金损失。第九条资产赎回与置换9.1若单台车辆评估价值低于初始价值的_____________%，原始权益人应在_____________日内以同等价值资产置换。9.2置换资产需经评估机构确认并报备交易所。第十条违约事件（1）原始权益人未按约定移交基础资产；（2）专项计划现金流不足以覆盖优先级证券本息且差额补足方未履行义务；（3）资产服务机构挪用归集资金。10.2发生违约事件时，计划管理人有权提前终止专项计划并处置基础资产。第十一条争议解决11.1因本合同引起的争议，双方应协商解决；协商不成的，提交_____________仲裁委员会仲裁。第十二条合同生效与终止12.1本合同自双方法定代表人或授权代表签字并加盖公章之日起生效。12.2专项计划清算完毕且全部证券本息兑付后，本合同自动终止。第十三条税务处理13.1各方按中国税收法律法规承担各自税负，原始权益人应就资产转让所得缴纳企业所得税。第十四条不可抗力14.1因战争、自然灾害等不可抗力导致合同无法履行的，受影响方可部分或全部免责。第十五条通知与送达原始权益人：_____________省_____________市_____________区_____________路_____________号；计划管理人：_____________省_____________市_____________区_____________路_____________号。第十六条保密义务16.1未经对方书面同意，任何一方不得向第三方披露本合同内容及交易细节。第十七条附件效力17.1本合同附件包括《资产清单》《评估报告》《担保函》，与本合同具有同等法律效力。第十八条其他条款18.1本合同未尽事宜，双方可另行签订补充协议，补充协议与本合同冲突的以补充协议为准。第十九条法律适用19.1本合同适用中华人民共和国法律。第二十条文本数量20.1本合同一式_____________份，原始权益人、计划管理人、托管人各执_____________份，其余报备监管部门。第二部分：第三方介入后的修正第二十一条第三方定义与分类21.1本合同项下“第三方”指基于交易需要介入的独立主体，包括但不限于：（1）中介机构：包括资产评估机构_____________、律师事务所_____________、会计师事务所_____________；（2）增信机构：包括担保人、差额支付承诺人_____________；（3）资金存管机构：托管银行_____________；（4）其他服务机构：包括信息技术服务商_____________、保险机构_____________。21.2第三方应具备与其职责相匹配的资质，并向甲方、乙方提供营业执照、业务许可证明等文件备查。第二十二条第三方介入程序22.1甲方或乙方引入第三方前，应提前_____________日书面通知对方，并列明第三方名称、服务内容及权责划分方案。22.2第三方介入需经甲乙双方共同书面确认，并签署三方补充协议或向原合同添加《第三方确认书》（附件四）。第二十三条第三方责任与权利23.1中介机构责任：（1）资产评估机构应对基础资产价值进行独立评估，并出具符合《资产评估执业准则》的报告；（2）律师事务所需就基础资产合法性、交易结构合规性发表法律意见；（3）会计师事务所应对现金流预测模型进行审计，并每半年复核资产服务机构财务数据。23.2增信机构权利：（1）担保人有权要求查阅专项计划运营数据及基础资产风险评级报告；（2）差额支付承诺人可在履行补足义务后，向原始权益人追偿已支付款项。23.3资金存管机构义务：（1）托管银行应按《托管协议》独立监管资金流向，拒绝执行违规划付指令；（2）每月_____________日前向计划管理人提交资金账户对账单及余额证明。第二十四条第三方服务费用24.1中介机构费用由_____________方承担，具体标准如下：（1）资产评估费为资产总额的_____________%；（2）法律意见书费用为人民币_____________元；（3）审计费按年度支付，每年人民币_____________元。24.2增信机构服务费由_____________方支付，担保费率为年化_____________%，差额支付承诺费为年化_____________%。第二十五条第三方更换与退出（1）第三方丧失法定业务资质；（2）第三方出具的报告存在重大虚假记载或误导性陈述；（3）第三方未能按约定履行核心义务累计超过_____________次。25.2更换第三方应经_____________（机构名称）出具合规审查意见，并在_____________日内完成工作交接。第二十六条第三方连带责任26.1中介机构因故意或重大过失导致基础资产估值虚高、法律瑕疵未披露的，应在其服务收费_____________倍范围内承担赔偿责任。26.2增信机构未按约定履行担保或差额支付义务的，除继续履行外，需按日万分之_____________支付违约金。第二十七条信息共享与保密27.1第三方有权获取与其职责相关的专项计划信息，但不得将信息用于本合同约定以外的用途。27.2第三方应签署保密协议，保密期限自合同终止之日起持续_____________年。第二十八条争议解决扩展条款28.1涉及第三方的争议，优先由甲乙双方与第三方协商解决；协商不成的，提交_____________仲裁委员会适用简易程序仲裁。28.2第三方对仲裁结果有异议的，可另行向_____________人民法院提起诉讼。第二十九条第三方文件效力29.1第三方出具的报告、确认函等文件为本合同的有效组成部分，文件瑕疵不影响本合同其他条款的效力。第三十条风险隔离机制30.1第三方不得与甲方、乙方存在关联关系，其自有资产与专项计划资产实行物理隔离与账户分设。30.2第三方破产时，其管理的专项计划资产不纳入破产财产范围。第三十一条通知与送达扩展31.1第三方接收通知的地址如下：（1）资产评估机构：_____________省_____________市_____________区_____________路_____________号；（2）担保人：_____________省_____________市_____________区_____________路_____________号；（3）托管银行：_____________省_____________市_____________区_____________路_____________号。第三十二条合同附件补充32.1新增附件四《第三方确认书》、附件五《保密协议（第三方版本）》、附件六《第三方服务标准承诺函》。第三十三条生效条件变更33.1本合同自甲方、乙方及所有第三方签署完毕，且_____________（监管机构名称）出具无异议函后生效。甲方（原始权益人）：名称：__________________________法定代表人/授权代表：_____________签署日期：_____________年_____________月_____________日（公章）乙方（计划管理人）：名称：__________________________法定代表人/授权代表：_____________签署日期：_____________年_____________月_____________日（公章）第三方1（资产评估机构）：名称：__________________________法定代表人/授权代表：_____________签署日期：_____________年_____________月_____________日（公章）第三方2（担保人