资产管理中心管理制度

资产管理中心管理制度一、总则（一）目的为加强公司资产管理中心的规范化管理，确保资产的安全、完整和有效利用，提高资产运营效益，特制定本管理制度。（二）适用范围本制度适用于公司资产管理中心及相关部门涉及资产购置、使用、维护、处置等全过程的管理活动。（三）基本原则1.统一管理原则：资产管理中心对公司资产进行统一规划、调配和监控。2.分级负责原则：明确各部门在资产管理中的职责，实行分级管理，责任到人。3.效益优先原则：充分发挥资产的使用效能，实现资产的保值增值。4.规范操作原则：资产的购置、使用、处置等环节应严格按照规定的程序和标准进行操作。二、资产管理职责分工（一）资产管理中心职责1.制定和完善公司资产管理制度，并组织实施和监督检查。2.负责公司资产的清查、登记、统计、评估等基础管理工作。3.编制公司资产购置、处置计划，经批准后组织实施。4.统筹调配公司资产，提高资产使用效率。5.对公司资产的使用情况进行监督检查，及时发现和处理资产使用中的问题。6.参与公司资产相关的重大决策，提供专业意见和建议。（二）各部门职责1.使用部门负责本部门资产的日常使用、保管和维护，确保资产的安全和正常运行。定期对本部门资产进行自查，发现问题及时报告资产管理中心。根据业务需要，提出资产购置、报废等申请。2.财务部门负责资产的财务核算，按照规定计提折旧和摊销。审核资产购置、处置等费用支出，确保财务合规。协助资产管理中心进行资产清查和盘点工作。三、资产购置管理（一）购置计划1.各部门根据业务发展需要，每年末编制下一年度资产购置计划，详细说明购置资产的名称、规格、数量、用途、预计金额等。2.购置计划应经部门负责人审核后报资产管理中心。资产管理中心对各部门的购置计划进行汇总、审核和平衡，结合公司预算情况，编制公司年度资产购置计划，报公司领导审批。（二）采购流程1.采购申请：经批准的资产购置计划，由使用部门填写资产采购申请表，详细注明资产信息、采购预算、采购方式等，提交资产管理中心。2.采购审批：资产管理中心对采购申请表进行审核，报公司领导审批。3.采购实施：根据采购审批结果，资产管理中心组织实施采购。采购方式包括招标采购、询价采购、单一来源采购等，应按照公司相关采购管理制度执行。4.验收：资产到货后，由资产管理中心组织使用部门、财务部门等相关人员进行验收。验收内容包括资产的数量、规格、型号、质量等，验收合格后填写资产验收单。（三）入账财务部门根据资产验收单和采购发票等凭证，及时进行资产入账，确保资产账面价值准确反映资产实际情况。四、资产使用管理（一）资产领用1.资产购置验收合格后，由资产管理中心办理资产领用手续。使用部门指定专人领取资产，并在资产领用登记表上签字确认。2.资产领用登记表应详细记录资产名称、规格、数量、领用时间、领用人等信息。（二）使用保管1.使用部门应按照资产的使用说明书和操作规程，正确使用资产，定期对资产进行维护和保养，确保资产的正常运行。2.使用部门应指定专人负责资产的保管，资产存放地点应安全、整洁，防止资产被盗、损坏、丢失等情况发生。3.资产发生故障或损坏时，使用部门应及时通知资产管理中心进行维修。因使用不当造成资产损坏的，使用部门应承担相应的赔偿责任。（三）资产转移1.因工作需要，资产在部门之间转移时，由转出部门填写资产转移申请表，注明资产名称、规格、数量、转移原因、接收部门等信息，报资产管理中心审批。2.资产管理中心审批通过后，办理资产转移手续，同时更新资产领用登记表。（四）资产清查1.资产管理中心定期组织公司资产清查工作，每年至少进行一次全面清查。清查内容包括资产的数量、价值、使用状况等。2.使用部门应配合资产管理中心做好资产清查工作，如实提供资产信息。清查结束后，资产管理中心编制资产清查报告，对清查中发现的问题提出处理意见，报公司领导审批。3.对盘盈、盘亏的资产，应查明原因，按照规定进行账务处理。五、资产维护管理（一）维护计划1.资产管理中心根据资产的使用状况和使用寿命，制定资产维护计划，明确维护内容、维护周期、维护责任人等。2.资产维护计划应涵盖各类资产，包括固定资产、无形资产等。（二）维护实施1.维护责任人按照资产维护计划，定期对资产进行维护保养工作。维护工作应做好记录，包括维护时间、维护内容、维护结果等。2.对于大型设备或关键资产，可委托专业维修机构进行维护。资产管理中心应与维修机构签订维修合同，明确维修责任、维修费用等条款。（三）维护费用1.资产维护费用纳入公司预算管理。使用部门根据资产维护实际需要，提出维护费用申请，经审批后由财务部门列支。2.财务部门应加强对资产维护费用的核算和监督，确保费用支出合理合规。六、资产处置管理（一）处置范围1.已达到使用年限且无法继续使用的资产。2.因技术进步等原因，已被淘汰或不需用的资产。3.盘亏、毁损、报废的资产。4.其他符合处置条件的资产。（二）处置审批1.资产处置由使用部门提出申请，填写资产处置申请表，详细说明资产处置原因、处置方式、预计处置收入等信息，报资产管理中心审核。2.资产管理中心对资产处置申请表进行审核，提出审核意见，报公司领导审批。重大资产处置需经公司董事会或股东会批准。（三）处置方式1.报废：对于已无使用价值的资产，经批准后进行报废处理。报废资产应及时清理，确保账实相符。2.出售：对于仍有一定使用价值的资产，可通过公开拍卖、招标等方式进行出售。出售资产应按照规定程序进行，确保处置价格合理、透明。3.捐赠：对于符合捐赠条件的资产，经批准后可进行捐赠。捐赠资产应办理相关手续，确保捐赠行为合法合规。（四）处置收入管理1.资产处置收入应及时足额上缴公司财务部门，纳入公司预算管理。2.财务部门应按照规定对处置收入进行核算，确保收入账目清晰。七、资产信息化管理（一）资产信息系统建设1.公司建立资产信息化管理系统，对资产的购置、使用、维护、处置等全过程进行信息化管理。2.资产信息系统应涵盖资产的基本信息、变动情况、使用状况、维护记录等内容，实现资产信息的实时查询和动态更新。（二）信息录入与维护1.资产管理中心负责资产信息系统的初始化工作，录入资产的基本信息。2.资产发生购置、转移、处置等变动时，资产管理中心应及时在资产信息系统中进行更新，确保信息的准确性和及时性。3.使用部门应配合资产管理中心做好资产信息系统的信息维护工作，及时提供资产变动情况等信息。（三）信息查询与利用1.公司内部各部门可根据工作需要，通过资产信息系统查询资产相关信息。2.资产管理中心应定期对资产信息系统的数据进行分析和统计，为公司资产决策提供数据支持。八、监督检查与奖惩（一）监督检查1.公司内部审计部门定期对资产管理中心及各部门的资产管理工作进行审计监督，检查资产管理制度的执行情况、资产使用效益等。2.资产管理中心应定期对各部门的资产管理工作进行检查，及时发现和纠正存在的问题。（二）奖惩措施1.对在资产管理工作中表现突出的部门和个人，公司给予表彰和奖励。