财务公司资金管理制度

财务公司资金管理制度总则制定目的为加强本财务公司资金管理，规范资金运作，提高资金使用效率，保障资金安全，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。适用范围本制度适用于本财务公司及其所属各部门、分支机构以及与资金管理相关的各项业务活动。基本原则1.安全性原则：确保资金的安全，防止资金被盗用、挪用、侵占等风险。2.流动性原则：保证资金具有合理的流动性，满足公司日常经营及客户资金需求。3.效益性原则：通过科学合理的资金运作，提高资金使用效益，实现公司价值最大化。4.合规性原则：严格遵守国家法律法规、监管要求及公司内部规章制度。资金管理组织架构及职责资金管理决策机构公司设立资金管理委员会，作为资金管理的决策机构。资金管理委员会由公司高级管理人员及相关部门负责人组成。其主要职责包括：1.审议批准资金管理战略规划、年度资金计划。2.审查重大资金运用项目，如大额贷款、投资等。3.协调解决资金管理中的重大问题。4.监督资金管理制度的执行情况。资金管理执行部门财务部门作为资金管理的执行部门，负责具体的资金管理工作，其职责如下：1.编制和执行年度资金计划。2.办理资金的收付、结算业务。3.监控资金运行情况，及时进行资金调度。4.分析资金使用效益，提出改进建议。5.负责资金管理相关报表的编制与报送。风险管理部门风险管理部门负责对资金管理业务进行风险评估、监控和预警，制定风险控制措施，确保资金业务在风险可控的范围内进行。资金计划管理年度资金计划编制1.每年末，各部门应根据本部门下一年度业务发展规划、经营目标等，编制本部门年度资金预算草案，提交至财务部门。2.财务部门对各部门提交的预算草案进行汇总、审核和平衡，结合公司整体战略目标和资金状况，编制公司年度资金计划草案。3.年度资金计划草案经资金管理委员会审议通过后，报公司董事会批准。资金计划执行与监控1.财务部门按照批准的年度资金计划组织实施，将资金计划分解到季度、月度，明确各阶段的资金收支目标。2.建立资金计划执行监控机制，定期对资金计划执行情况进行检查和分析。如发现实际执行情况与计划存在较大差异，应及时查找原因，并采取有效措施进行调整。3.各部门应严格按照资金计划使用资金，如需调整资金计划，应提前向财务部门提出申请，说明调整原因和调整金额，经财务部门审核后，报资金管理委员会批准。资金筹集管理自有资金管理1.公司应按照国家法律法规及公司章程的规定，合理筹集自有资金，确保自有资金来源合法、合规。2.加强对自有资金的日常管理，定期对自有资金的使用情况进行清查，确保自有资金安全、完整。外部融资管理1.根据公司业务发展需要，合理确定外部融资规模、融资方式和融资期限。2.选择合适的融资渠道和金融机构，进行融资谈判和合同签订。在融资过程中，应充分了解融资成本、融资条款等，确保融资方案符合公司利益。3.建立外部融资跟踪管理机制，及时掌握融资资金到账情况和使用情况。按照融资合同约定，按时足额偿还融资本息，维护公司良好的信用记录。资金运用管理存款管理1.财务部门应选择信誉良好、实力较强的银行作为存款合作银行，确保存款资金安全。2.根据资金状况和资金使用计划，合理安排存款期限和存款种类，提高存款收益。3.定期对银行存款进行清查核对，确保账实相符。如发现异常情况，应及时查明原因并采取措施处理。贷款业务管理1.严格按照国家法律法规和监管要求开展贷款业务，确保贷款投向合法合规。2.建立健全贷款调查、审查、审批制度，对借款人的信用状况、经营情况、财务状况等进行全面调查和评估，合理确定贷款额度、贷款期限、贷款利率和担保方式。3.加强贷款后的跟踪管理，定期对借款人的经营情况、财务状况进行监测，及时发现和预警贷款风险。如发现借款人出现违约行为或可能影响贷款安全的情况，应及时采取措施，如提前收回贷款、追加担保等。投资业务管理1.制定投资业务管理制度，明确投资决策程序、投资范围、投资比例等。2.投资业务应遵循安全性、流动性和效益性原则，选择合适的投资项目和投资工具。投资项目应经过充分的可行性研究和风险评估，确保投资收益和投资安全。3.建立投资项目跟踪管理机制，及时掌握投资项目的进展情况和收益情况。定期对投资资产进行清查核对，确保账实相符。如发现投资项目出现风险或损失，应及时采取措施进行处置。资金结算管理结算账户管理1.按照国家法律法规和监管要求，开立和使用资金结算账户。结算账户应严格实行实名制管理，确保账户信息真实、准确。2.定期对结算账户进行清理和核对，检查账户资金余额、交易明细等是否正常。如发现异常情况，应及时查明原因并采取措施处理。3.加强对结算账户密码、印鉴等重要信息的管理，确保结算账户安全。结算业务流程1.规范各类资金结算业务的操作流程，包括资金收付、票据结算、电子支付等。明确各环节的操作要求和责任人员，确保结算业务准确、及时、安全。2.加强对结算凭证的审核和管理，确保结算凭证真实、有效、合规。对结算凭证的传递、保管等环节进行严格控制，防止结算凭证丢失、被盗用等风险。3.建立结算业务风险监控机制，对结算业务中的异常交易、大额交易等进行实时监测和预警。如发现结算业务存在风险隐患，应及时采取措施进行防范和化解。资金风险管理风险识别与评估1.建立资金风险识别机制，全面、系统地识别资金管理过程中可能面临的各种风险，如信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等。2.采用科学合理的风险评估方法，对识别出的风险进行评估，确定风险的大小和影响程度。风险控制措施1.针对不同类型的资金风险，制定相应的风险控制措施。如加强信用风险管理，对借款人进行严格的信用审查和信用评级；加强市场风险管理，通过合理的投资组合、套期保值等手段降低市场风险；加强流动性风险管理，合理安排资金头寸，确保资金流动性充足；加强操作风险管理，完善内部控制制度，规范操作流程，防范操作失误和违规行为。2.定期对风险控制措施的执行情况进行检查和评估，及时发现和解决存在的问题，确保风险控制措施有效执行。风险预警与应急处理1.建立资金风险预警指标体系，对资金风险状况进行实时监测和预警。当风险指标超过设定的阈值时，及时发出预警信号，提醒相关部门采取措施防范风险。2.制定资金风险应急处理预案，明确应急处理的组织机构、职责分工、处理流程等。在发生重大资金风险事件时，能够迅速启动应急预案，采取有效的应急措施，最大限度地降低风险损失。资金内部控制岗位分离与牵制1.明确资金管理各岗位的职责和权限，实行岗位分离制度，确保不相容岗位相互分离、相互制约。如资金收付岗位与记账岗位分离，资金审批岗位与执行岗位分离等。2.建立岗位轮换制度，定期对资金管理岗位人员进行轮换，防止因长期在同一岗位工作而产生的风险。授权审批制度1.制定资金授权审批制度，明确不同金额、不同性质资金业务的审批权限和审批程序。2.严格按照授权审批制度进行资金业务审批，确保每一笔资金业务都经过授权审批。审批人员应认真履行审批职责，对审批事项的真实性、合法性、合理性进行审查。内部审计与监督1.加强内部审计对资金管理的监督检查，定期对资金管理制度的执行情况、资金运作情况、风险控制情况等进行审计。2.内部审计部门应独立开展审计工作，客观、公正地评价资金管理工作的成效，及时发现存在的问题并提出整改建议。3.对审计发现的问题，相关部门应及时进行整改，并将整改情况反馈给内部审计部门。内部审计部门应对整改情况进行跟踪检查，确保问题得到彻底解决。信息披露与报告信息披露1.按照国家法律法规和监管要求，定期对外披露公司资金管理情况，包括资金规模、资金来源、资金运用、资金收益等信息。2.信息披露应真实、准确、完整、及时，不得隐瞒或虚假披露信息。报告制度1.建立资金管理定期报告制度，财务部门应定期向公司管理层、资金管理委员会报告资金管理情况，包括资金计划执行情况、资金收支情况、资金风险状况等。2.如发生重大资金