双代管管理制度

双代管管理制度一、总则（一）目的为加强公司对双代管相关事务的管理，规范工作流程，明确各方职责，确保双代管工作的顺利开展，保障公司和相关利益方的合法权益，特制定本管理制度。（二）适用范围本制度适用于公司涉及双代管业务的所有部门、岗位及相关人员，包括但不限于双代管资金的管理、资产的代管、业务流程的操作等。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规和相关政策要求，确保双代管工作合法合规。2.独立性原则：双代管业务与公司其他业务相分离，独立核算、独立管理，确保资金和资产的安全。3.准确性原则：各项数据记录准确、信息传递及时，保证双代管工作的真实性和可靠性。4.保密性原则：对双代管业务涉及的各类信息严格保密，防止信息泄露。二、双代管资金管理（一）资金代管范围明确纳入双代管的资金种类，如客户保证金、项目专项资金、合作方资金等，并详细说明每种资金的来源和性质。（二）资金账户开设与管理1.账户开设：根据双代管资金的性质和管理要求，选择合适的银行开设专用账户。开设账户时，需按照银行规定提供相关资料，并确保账户信息准确无误。2.账户维护：定期核对银行账户余额，及时发现并处理异常情况。妥善保管账户密码、U盾等重要物品，防止资金被盗用。（三）资金收支管理1.收入管理：明确双代管资金收入的来源渠道，如客户缴存、项目拨款等。收入款项必须及时、足额存入指定账户，并详细记录收入的日期、金额、来源等信息。2.支出管理：严格按照规定的审批流程进行资金支出。支出前，需核实支出的合理性和必要性，确保资金用于约定的用途。支出后，及时登记支出明细，包括支出日期、金额、用途、审批人等。（四）资金核算与对账1.核算要求：按照财务会计准则，对双代管资金进行独立核算，准确记录资金的收支情况和余额。定期编制资金报表，反映资金的动态变化。2.对账工作：每月与银行进行对账，核对银行账户余额与公司账目是否一致。如有差异，及时查明原因并进行调整。同时，定期与相关合作方或客户进行账目核对，确保双方账目清晰。（五）资金监督与风险防控1.内部监督：公司内部设立专门的监督岗位或部门，定期对双代管资金的管理情况进行检查和监督，发现问题及时督促整改。2.风险防控：建立资金风险预警机制，对可能出现的资金风险进行提前预警和评估。制定相应的风险应对措施，确保资金安全。三、双代管资产管理（一）资产代管范围明确纳入双代管的资产类型，如固定资产、流动资产、无形资产等，并说明每种资产的代管原因和管理要求。（二）资产登记与入账1.资产登记：对代管资产进行详细登记，记录资产的名称、型号、规格、数量、购置日期、原值等信息。建立资产台账，确保资产信息的完整性和准确性。2.入账处理：按照财务制度，对代管资产进行入账核算，反映资产的价值变动情况。（三）资产保管与维护1.保管责任：明确资产保管的责任部门和责任人，确保资产妥善保管，防止资产损坏、丢失或被盗。2.维护保养：定期对代管资产进行维护保养，确保资产的正常使用。根据资产的性质和使用情况，制定合理的维护计划和保养措施。（四）资产清查与盘点1.清查盘点计划：制定年度资产清查盘点计划，明确清查盘点的范围、时间、方法和人员分工。2.清查盘点实施：按照计划对代管资产进行清查盘点，核对资产的实际数量与台账记录是否一致，检查资产的使用状况和完好程度。对清查盘点中发现的问题，及时查明原因并进行处理。3.清查盘点报告：编制资产清查盘点报告，总结清查盘点结果，提出改进建议和措施。将报告提交给公司管理层和相关部门，作为资产决策和管理的依据。（五）资产处置管理1.处置审批：代管资产如需处置，必须按照规定的审批流程进行审批。审批时，需提供资产处置的原因、方式、价格等相关资料，确保处置的合理性和合规性。2.处置实施：根据审批结果，组织实施资产处置工作。处置过程中，要严格按照相关规定进行操作，确保资产处置的公开、公平、公正。3.处置记录：对资产处置的全过程进行详细记录，包括处置日期、方式、价格、收入等信息。及时进行账务处理，反映资产处置的结果。四、双代管业务流程（一）业务受理1.受理渠道：明确双代管业务的受理渠道，如业务部门直接受理、客户通过线上平台提交申请等。2.受理要求：受理人员对业务申请进行初步审核，检查申请资料是否齐全、合规。对符合要求的申请，予以受理；对不符合要求的申请，及时告知申请人补充或修改资料。（二）业务审核1.审核环节：根据双代管业务的性质和风险程度，确定审核环节和审核内容。审核内容包括业务的真实性、合法性、合理性等。2.审核流程：业务申请受理后，按照设定的审核流程依次提交给相关部门和人员进行审核。审核人员应认真审查申请资料，提出审核意见，并签字确认。（三）合同签订1.合同起草：根据业务审核结果，起草双代管业务合同。合同内容应明确双方的权利和义务、双代管的范围和期限、资金或资产的管理要求、费用标准等条款。2.合同审核：合同起草完成后，提交给公司法律部门或专业律师进行审核。审核合同的合法性、合规性和完整性，确保合同条款符合法律法规和公司利益。3.合同签订：合同审核通过后，由双方授权代表签字盖章，正式签订合同。签订后的合同应妥善保管，作为双代管业务的执行依据。（四）业务执行1.资金管理执行：按照资金管理规定，对双代管资金进行收支管理、核算与对账等操作。确保资金的安全、准确和及时流转。2.资产管理执行：依据资产管理要求，对代管资产进行登记、保管、维护、清查盘点和处置等工作。保证资产的完好和有效使用。3.业务跟踪与反馈：业务执行过程中，相关部门和人员要密切跟踪业务进展情况，及时发现并解决问题。定期向业务发起部门和客户反馈业务执行情况，确保信息沟通顺畅。（五）业务结算1.结算周期：明确双代管业务的结算周期，如按月结算、按季结算或按业务完成进度结算等。2.结算流程：在结算周期结束后，相关部门按照规定的流程进行结算工作。结算内容包括资金清算、资产核对、费用计算等。结算完成后，编制结算报告，提交给双方确认。（六）业务终止1.终止条件：明确双代管业务终止的条件，如合同期满、业务完成、双方协商一致等。2.终止流程：业务终止时，按照规定的流程进行清算工作。包括资金退还、资产交接、账目核对等。清算完成后，办理相关手续，正式终止双代管业务。五、各方职责（一）业务部门职责1.负责双代管业务的市场拓展和客户开发，向客户宣传公司的双代管服务内容和优势。2.受理客户的双代管业务申请，对申请资料进行初步审核，并提交给相关部门进行进一步审核。3.与客户沟通协调，了解客户需求，及时反馈双代管业务执行情况，处理客户提出的问题和投诉。4.协助其他部门完成双代管业务的相关工作，如合同签订、资产交接等。（二）财务部门职责1.负责双代管资金的财务管理工作，包括资金账户开设、收支管理、核算与对账等。2.制定双代管资金的财务管理制度和流程，确保资金管理的规范和安全。3.审核双代管业务的费用标准和结算方案，参与合同审核工作，确保财务条款的合理性和合规性。4.定期编制双代管资金报表，向公司管理层和相关部门提供财务信息和分析报告。（三）资产管理部门职责1.负责双代管资产的实物管理工作，包括资产登记、保管、维护、清查盘点和处置等。2.建立健全资产管理台账，确保资产信息的准确和完整。3.制定资产管理计划和措施，提高资产的使用效益，防止资产闲置和浪费。4.配合财务部门进行资产核算工作，提供资产相关的财务数据和信息。（四）法务部门职责1.参与双代管业务合同的起草、审核和签订工作，确保合同的合法性和合规性。2.为双代管业务提供法律咨询和支持，解答业务过程中涉及的法律问题。3.协助处理双代管业务中的法律纠纷和风险防范工作，维护公司的合法权益。（五）监督部门职责1.对双代管业务的全过程进行监督检查，确保业务操作符合公司制度和相关法律法规的要求。2.定期对双代管业务的管理情况进行审计，发现问题及时督促整改，并向公司管理层报告审计结果。3.受理对双代管业务违规行为的举报和投诉，进行调查核实，并提出处理意见。六、人事考核（一）考核原则1.公平公正原则：考核标准明确、客观，考核过程公开、透明，确保考核结果公平公正。2.全面考核原则：从工作业绩、工作能力、工作态度等多个方面对员工进行全面考核，综合评价员工的表现。3.激励发展原则：通过考核，激励员工积极工作，提高工作绩效，促进员工个人发展与公司发展相结合。（二）考核对象参与双代管业务的所有员工，包括业务部门、财务部门、资产管理部门、法务部门、监督部门等相关岗位的人员。（三）考核周期分为月度考核、季度考核和年度考核。月度考核主要对员工当月的工作表现进行评价；季度考核在月度考核的基础上，对员工一个季度的工作情况进行综合评估；年度考核是对员工全年工作的全面考核，作为员工晋升、奖励、调薪等的重要依据。（四）考核内容与指标1.工作业绩：根据员工所在岗位的职责和工作目标，设定具体的业绩考核指标，如业务量完成情况、资金管理准确性、资产完好率等。2.工作能力：考核员工的专业知识、业务技能、沟通协调能力、问题解决能力等方面。3.工作态度：包括工作责任心、敬业精神、团队合作精神、工作积极性等方面的评价。（五）考核流程1.员工自评：员工根据考核周期内的工作表现，进行自我评价，填写自评表，提交给上级领导。2.上级评价：上级领导根据员工的日常工作表现、工作成果等，对员工进行评价，填写评价意见，并与员工进行沟通。3.综合评价：人力资源部门汇总员工自评和上级评价结果，结合其他相关部门的意见，对员工进行综合评价，确定考核等级。4.结果反馈：将考核结果反馈给员工本人，告知员工考核等级和评价意见。员工如有异议，可以在规定时间内提出申诉。5.结果应用：根据考核结果，对员工进行相应的奖励、惩罚、晋升