2021年银行业专业人员职业资格考试模拟题和答案解析

2021年银行业专业人员职业资格考试模拟题和答案解析一、单项选择题（每题1分，共30题）1.以下关于银行资本的说法，正确的是（）。A.银行资本等于会计资本、监管资本和经济资本之和B.经济资本是防止银行倒闭的最后防线C.会计资本也称为风险资本D.监管资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量答案：B。解析：银行资本包括会计资本、监管资本和经济资本，它们并不是简单相加的关系，A错误；经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量，是防止银行倒闭的最后防线，B正确；经济资本也称为风险资本，C错误；经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量，而监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，D错误。2.下列不属于商业银行市场风险的是（）。A.利率风险B.汇率风险C.违约风险D.股票价格风险答案：C。解析：市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险，包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险四大类。违约风险属于信用风险，C符合题意。3.商业银行的核心一级资本不包括（）。A.实收资本B.优先股C.资本公积D.盈余公积答案：B。解析：核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。优先股属于其他一级资本，B当选。4.下列关于贷款五级分类的说法，错误的是（）。A.正常类贷款是指借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款B.关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款C.次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款D.可疑类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款答案：D。解析：可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款，D说法错误。5.商业银行操作风险的特点是（）。A.人为因素在引发操作风险的因素中占有直接的、重要的地位B.操作风险事件具有发生频率很高，发生后造成的损失小的特点C.操作风险是银行经营中最重要的风险D.操作风险内容较信用风险、市场风险简单答案：A。解析：操作风险具有以下特点：（1）操作风险中的风险因素很大比例上来源于银行的业务操作，属于银行可控范围内的内生风险。（2）从覆盖范围看，操作风险管理几乎覆盖了银行经营管理所有方面的不同风险。（3）对于信用风险和市场风险而言，风险与报酬存在一一映射关系，但这种关系并不一定适用于操作风险。（4）业务规模大、交易量大、结构变化迅速的业务领域，受操作风险冲击的可能性最大。（5）人为因素在引发操作风险的因素中占有直接的、重要的地位。操作风险事件发生频率低，但一旦发生，造成的损失大，B错误；信用风险是银行经营中最重要的风险，C错误；操作风险内容远比信用风险、市场风险复杂，D错误。6.下列关于商业银行理财业务的说法，错误的是（）。A.理财业务是商业银行的表外业务B.理财业务不占用银行资本C.理财业务可分为理财顾问服务和综合理财服务D.理财业务的收益由银行和客户按约定方式承担答案：D。解析：理财业务是商业银行的表外业务，不占用银行资本，A、B正确；理财业务可分为理财顾问服务和综合理财服务，C正确；理财业务中，客户承担理财业务的主要风险，收益情况取决于投资标的的实际表现，并非由银行和客户按约定方式承担，D错误。7.以下属于商业银行负债业务的是（）。A.贷款业务B.存款业务C.投资业务D.票据贴现业务答案：B。解析：商业银行的负债业务是指形成银行资金来源的业务，主要包括存款业务和借款业务。贷款业务、投资业务、票据贴现业务属于资产业务，B正确。8.某银行最近推出一种新的贷款品种，该品种的利率每年根据通货膨胀率调整一次，则该贷款属于（）贷款。A.固定利率B.浮动利率C.市场利率D.行业公定利率答案：B。解析：浮动利率是指借贷期限内利率随物价、市场利率或其他因素变化相应调整的利率。该贷款品种利率每年根据通货膨胀率调整一次，属于浮动利率贷款，B正确。9.商业银行的流动性比例应当不低于（）。A.10%B.15%C.20%D.25%答案：D。解析：根据《商业银行流动性风险管理办法》，商业银行的流动性比例应当不低于25%，D正确。10.下列关于商业银行风险管理流程的说法，正确的是（）。A.风险识别包括感知风险和分析风险两个环节B.风险计量只需要对单一风险进行计量C.风险监测是风险管理的最基本要求D.风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施答案：A。解析：风险识别包括感知风险和分析风险两个环节，A正确；风险计量既需要对单一风险进行计量，也需要对组合风险进行计量，B错误；有效识别风险是风险管理的最基本要求，C错误；风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，同时还包括对风险进行持续监测和调整的过程，D表述不完整。11.下列不属于商业银行现金资产的是（）。A.库存现金B.存放同业款项C.存放中央银行款项D.短期证券投资答案：D。解析：商业银行的现金资产包括库存现金、存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项。短期证券投资属于投资业务，不属于现金资产，D当选。12.商业银行在贷款定价中，对于那些信用等级较高，而且与银行保持长期合作关系的优质客户，可以给予适当的利率优惠，这是（）的体现。A.客户盈利分析模型B.成本加成定价模型C.基准利率加点定价模型D.价格领导模型答案：C。解析：基准利率加点定价模型是指在基准利率基础上，根据客户的信用状况、贷款期限等因素加上一定的风险溢价来确定贷款利率。对于信用等级较高、与银行保持长期合作关系的优质客户给予适当利率优惠，体现了该模型，C正确。13.银行在进行贷款发放的审查时，应审查借款人提交的借款凭证中，贷款金额、贷款用途、提款日期、还款日期、提款条件、还款方式等是否与（）一致。A.借款合同B.贷款承诺C.贷款申请书D.贷款意向书答案：A。解析：银行在进行贷款发放的审查时，应审查借款人提交的借款凭证中，贷款金额、贷款用途、提款日期、还款日期、提款条件、还款方式等是否与借款合同一致，A正确。14.下列关于商业银行中间业务的说法，正确的是（）。A.中间业务收入是利差收入B.中间业务是银行资产负债业务C.中间业务不承担或不直接承担市场风险D.中间业务通常提供无偿服务答案：C。解析：中间业务收入是非利差收入，A错误；中间业务是不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，不属于资产负债业务，B错误；中间业务不承担或不直接承担市场风险，C正确；中间业务通常收取一定的费用，并非无偿服务，D错误。15.下列关于商业银行信用卡业务的说法，错误的是（）。A.信用卡透支利率由发卡机构与持卡人自主协商确定B.信用卡溢缴款是否计息由发卡机构自主决定C.信用卡预借现金业务包括现金提取、现金转账和现金充值D.信用卡持卡人可享受最低还款额待遇，最低还款额可由发卡机构自主确定答案：D。解析：信用卡持卡人可享受最低还款额待遇，最低还款额由发卡机构与持卡人协商确定，并非发卡机构自主确定，D说法错误。16.商业银行的内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员，这体现了内部控制的（）原则。A.全覆盖B.制衡性C.审慎性D.相匹配答案：A。解析：全覆盖原则是指内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员，A正确。17.下列关于商业银行贷款分类的说法，错误的是（）。A.贷款分类是银行稳健经营的需要B.贷款分类是金融审慎监管的需要C.贷款分类标准是《贷款风险分类指引》D.贷款分类只能用于银行内部管理答案：D。解析：贷款分类除了用于银行内部管理，也是金融监管当局的要求，有助于监管当局对金融机构进行有效的监管，D说法错误。18.某银行在市场上发行了一个投资期为9个月的理财产品，该产品到期一次还本付息，年化收益率为3.5%，某客户购买了10万元该产品，到期时他能获得的本息和为（）元。A.102625B.103500C.100000D.101750答案：A。解析：首先计算9个月的收益，年化收益率为3.5%，9个月即9÷12=0.75年。收益=本金×年化收益率×时间=100000×3.5%×0.75=2625元。本息和=本金+收益=100000+2625=102625元，A正确。19.商业银行开展金融创新活动，应坚持（）原则，不得以金融创新为名，违反法律规定或变相逃避监管。A.合法合规B.公平竞争C.成本可算D.风险可控答案：A。解析：商业银行开展金融创新活动，应坚持合法合规原则，不得以金融创新为名，违反法律规定或变相逃避监管，A正确。20.下列关于商业银行理财业务中客户风险承受能力评估的说法，错误的是（）。A.评估结果是客户分层的重要依据B.评估应在客户首次购买理财产品前进行C.评估结果有效期为1年D.对于超过评估有效期的客户，再次购买理财产品时无需重新进行评估答案：D。解析：对于超过评估有效期的客户，再次购买理财产品时应重新进行评估，D说法错误。21.商业银行的下列业务中，风险最小且流动性最强的是（）。A.储蓄存款B.活期存款C.定期存款D.通知存款答案：B。解析：活期存款随时可以支取，流动性最强，且银行承担的风险相对较小。储蓄存款包括活期储蓄和定期储蓄；定期存款有一定的期限限制，流动性相对较弱；通知存款支取需要提前通知银行，流动性也不如活期存款，B正确。22.银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑后，保证在指定日期无条件支付确定的金额给（）的票据。A.收款人B.持票人C.收款人或持票人D.付款人答案：C。解析：银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑后，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，C正确。23.下列关于商业银行风险管理文化的说法，错误的是（）。A.风险管理文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观B.风险管理文化有助于增强员工风险管理意识C.风险管理文化应与商业银行的战略目标相适应D.风险管理文化仅存在于商业银行的高层管理人员中答案：D。解析：风险管理文化应贯穿于商业银行的各个层面，而不仅仅存在于高层管理人员中，D说法错误。24.商业银行的贷款承诺业务不包括（）。A.项目贷款承诺B.客户授信额度C.票据发行便利D.开立信贷证明答案：B。解析：贷款承诺业务包括项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度和票据发行便利。客户授信额度是银行对客户在一定期间内允许融资的最高限额，不属于贷款承诺业务的独立类别，B符合题意。25.下列关于商业银行流动性风险管理的说法，错误的是（）。A.流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性B.流动性风险管理应坚持适度性、平衡性和协调性原则C.商业银行的流动性风险只存在于资产负债表内业务中D.商业银行的流动性风险管理体系应包括有效的流动性风险识别、计量、监测和控制答案：C。解析：商业银行的流动性风险不仅存在于资产负债表内业务中，也存在于表外业务中，C说法错误。26.某银行的核心资本为100亿元，附属资本为20亿元，风险加权资产为1500亿元，市场风险资本要求为20亿元，操作风险资本要求为10亿元，则该银行的资本充足率为（）。A.8%B.9%C.10%D.11%答案：B。解析：资本充足率=（总资本-对应资本扣减项）÷（风险加权资产+市场风险资本要求+操作风险资本要求）×100%。总资本=核心资本+附属资本=100+20=120亿元，风险加权资产为1500亿元，市场风险资本要求为20亿元，操作风险资本要求为10亿元。资本充足率=（120）÷（1500+20+10）×100%=9%，B正确。27.商业银行在办理个人存款业务时，下列表述正确的是（）。A.定期存款不能提前支取B.活期存款1元起存，以存折或银行卡作为存取凭证C.定期存款存期内遇有利率调整，按调整后的利率计息D.教育储蓄存款起存金额为100元答案：B。解析：定期存款可以提前支取，A错误；定期存款存期内遇有利率调整，按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息，C错误；教育储蓄存款起存金额为50元，D错误；活期存款1元起存，以存折或银行卡作为存取凭证，B正确。28.下列关于商业银行信用风险的说法，正确的是（）。A.信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中B.对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源C.信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险D.信用风险具有明显的系统性风险特征答案：C。解析：信用风险不仅存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中，A错误；贷款不是商业银行唯一的信用风险来源，B错误；信用风险具有明显的非系统性风险特征，D错误；信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险，C正确。29.商业银行的下列金融创新行为中，违反法律规定的是（）。A.通过有条件的贷款承诺增加客户的忠诚度B.以银行个人信贷产品为基础，创新推出个人信贷类衍生产品C.与第三方合作推出具有担保功能的理财产品D.未经批准在新的市场上推出新的金融产品答案：D。解析：商业银行开展金融创新活动，应遵守法律法规和监管要求，未经批准在新的市场上推出新的金融产品违反了相关规定，D当选。30.下列关于商业银行理财产品销售管理的说法，错误的是（）。A.商业银行不得通过销售或购买理财产品方式调节监管指标，进行监管套利B.商业银行不得将存款单独作为理财产品销售C.商业银行可以将理财产品与存款进行强制性搭配销售D.商业银行不得将理财产品作为存款进行宣传销售答案：C。解析：商业银行不得将理财产品与存款进行强制性搭配销售，C说法错误。二、多项选择题（每题2分，共10题）1.商业银行的风险管理策略包括（）。A.风险分散B.风险对冲C.风险转移D.风险规避E.风险补偿答案：ABCDE。解析：商业银行的风险管理策略包括风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿，ABCDE全选。2.下列属于商业银行资产业务的有（）。A.贷款业务B.存款业务C.投资业务D.现金资产业务E.票据贴现业务答案：ACDE。解析：商业银行的资产业务包括贷款业务、投资业务、现金资产业务和票据贴现业务等。存款业务属于负债业务，B排除，ACDE正确。3.商业银行的内部控制措施包括（）。A.内控制度B.风险识别C.信息系统D.岗位设置E.授权管理答案：ABCDE。解析：商业银行的内部控制措施包括内控制度、风险识别、信息系统、岗位设置、授权管理等，ABCDE全选。4.下列关于商业银行信用卡业务的说法，正确的有（）。A.信用卡具有消费信贷功能B.信用卡可以透支C.信用卡可以分期付款D.信用卡可以预借现金E.信用卡透支利率由发卡机构与持卡人自主协商确定答案：ABCDE。解析：信用卡具有消费信贷功能，可以透支、分期付款、预借现金，且信用卡透支利率由发卡机构与持卡人自主协商确定，ABCDE全选。5.商业银行理财业务的特点有（）。A.理财业务是轻资本业务B.理财业务是资金来源与运用相分离的业务C.理财业务是商业银行的表内业务D.理财业务是金融机构的代理业务E.理财业务是个性化、综合化服务答案：ABDE。解析：理财业务是商业银行的表外业务，C错误；理财业务是轻资本业务，资金来源与运用相分离，是金融机构的代理业务，具有个性化、综合化服务的特点，ABDE正确。6.商业银行流动性风险的成因包括（）。A.资产负债期限结构不匹配B.信用风险C.市场风险D.操作风险E.声誉风险答案：ABCDE。解析：商业银行流动性风险的成因包括资产负债期限结构不匹配、信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险等，ABCDE全选。7.下列关于商业银行贷款定价的说法，正确的有（）。A.贷款定价应考虑资金成本B.贷款定价应考虑贷款的风险成本C.贷款定价应考虑贷款的营运成本D.贷款定价应考虑银行的目标利润E.贷款定价应考虑客户的承受能力答案：ABCDE。解析：贷款定价应考虑资金成本、贷款的风险成本、贷款的营运成本、银行的目标利润以及客户的承受能力等因素，ABCDE全选。8.商业银行的市场风险包括（）。A.利率风险B.汇率风险C.股票价格风险D.商品价格风险E.信用风险答案：ABCD。解析：市场风险包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，信用风险不属于市场风险，E排除，ABCD正确。9.商业银行的核心一级资本包括（）。A.实收资本B.资本公积C.盈余公积D.一般风险准备E.未分配利润答案：ABCDE。解析：核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分，ABCDE全选。10.商业银行在进行贷款审查时，应审查的