公司内部审计发现重大问题应急预案

PAGEPAGE1公司内部审计发现重点问题应急预案第一部分总则一、适用范围本预案适用于公司内部审计过程中发现的重点问题，包含但不限于财务造假、内部掌控失效、违规操作等可能对公司生产经营造成严重影响的情况。该预案旨在规范公司内部审计发现重点问题的应急处理工作，确保在突发事件发生时，能够快速、有效地采取应对措施，降低风险，保护公司及员工的合法权益，维护公司的稳定发展。本预案的适用范围涵盖以下方面：1公司内部审计部门在审计过程中发现的重点问题；2公司内部审计部门依据相关规定，对疑似重点问题进行的初步调查；3重点问题涉及的公司各部门及子公司。二、响应分级依据事故危害程度、影响范围和生产经营单位掌控事态的本领，对事故应急响应进行以下分级，明确分级响应的基本原则：1一级响应：危害程度：对公司整体生产经营活动造成严重影响，可能引发系统性风险；影响范围：涉及公司多个部门或子公司，对市场信誉产生负面影响；响应原则：立刻启动应急预案，公司领导层亲自指挥，各部门、子公司全力搭配，确保问题得到快速有效解决。2二级响应：危害程度：对公司局部生产经营活动造成影响，可能引发局部风险；影响范围：涉及公司部分部门或子公司，对市场信誉产生肯定负面影响；响应原则：启动应急预案，由相关部门负责人牵头，协调相关部门及子公司共同应对，确保问题得到妥当处理。3三级响应：危害程度：对公司生产经营活动造成细小影响，风险可控；影响范围：涉及公司个别部门，对市场信誉影响较小；响应原则：启动应急预案，由相关责任部门负责处理，必需时向上级领导汇报，确保问题得到及时解决。第二部分应急组织机构及职责一、应急组织形式及构成单位（部门）1应急指挥部构成单位：由公司总经理担负总指挥，副总经理担负副总指挥，各部门负责人及子公司重要负责人为成员。职责：负责应急工作的全面领导和指挥，决议应急响应级别，协调各部门及子公司资源，确保应急响应措施的有效实施。2应急办公室构成单位：由内部审计部门负责人担负主任，相关部门负责人担负成员。职责：负责应急预案的日常管理、应急信息的收集与发布、应急物资的储备与管理、应急演练的组织与实施。3应急技术支持小组构成单位：由信息技术部门、法务部门及专业咨询机构人员构成。职责：供应技术支持，包含风险评估、应急方案设计、法律咨询、信息处理等技术性工作。4应急调查与处理小组构成单位：由内部审计部门、合规部门、人力资源部门等构成。职责：负责对重点问题进行深入调查，评估影响，订立处理方案，执行整改措施。5应急财务支持小组构成单位：由财务部门、审计部门等构成。职责：负责供应财务支持，包含资金调配、本钱掌控、损失评估等工作。6应急宣传与舆情管理小组构成单位：由公共关系部门、人力资源部门等构成。职责：负责对外发布应急信息，管理舆论，维护公司形象。7应急后勤保障小组构成单位：由后勤保障部门、人力资源部门等构成。职责：负责应急物资的采购、调配和后勤保障工作。二、各小组具体构成、职责分工及行动任务1应急指挥部构成：公司高层领导、各部门负责人。职责分工：总指挥负责决策与指挥，副总指挥帮助总指挥工作，各部门负责人负责本部门的应急响应。行动任务：确定应急响应级别，发布应急指令，协调资源，监督应急工作的执行。2应急办公室构成：内部审计部门负责人、相关部门人员。职责分工：主任负责统筹协调，成员负责具体事务处理。行动任务：接收和整理应急信息，发布应急通知，协调小组工作。3应急技术支持小组构成：信息技术、法务、咨询等专业人士。职责分工：依据专业特长调配任务，供应技术支持。行动任务：技术风险评估，方案设计，法律咨询，信息处理。4应急调查与处理小组构成：内部审计、合规、人力资源等人员。职责分工：调盘问题，评估影响，订立处理方案。行动任务：问题调查，风险评估，整改措施订立与执行。5应急财务支持小组构成：财务、审计人员。职责分工：财务分析，资金调配，损失评估。行动任务：财务分析，资金调配，损失评估报告。6应急宣传与舆情管理小组构成：公关、人力资源人员。职责分工：信息发布，舆论管理。行动任务：信息发布，舆情监控，形象维护。7应急后勤保障小组构成：后勤保障、人力资源人员。职责分工：物资采购，后勤服务。行动任务：物资采购，后勤保障。第三部分信息接报一、应急值守电话应急值守电话：设立特地的应急值守电话，号码为公司内部公布，并确保24小时有人值守。电话号码：02812345678（应急值守）二、事故信息接收信息接收渠道：事故信息可通过电话、电子邮件、即时通讯工具等多种渠道接收。信息接收责任人：应急办公室负责人负责接收、记录和初步处理事故信息。三、内部通报程序、方式和责任人通报程序：应急办公室接到事故信息后，应立刻进行初步推断，并依照以下程序进行通报：1向应急指挥部报告；2向相关部门和子公司负责人通报；3向应急办公室成员通报。通报方式：通过电话、视频会议、内部公告等方式进行。通报责任人：应急办公室负责人负责内部通报的组织实施。四、向上级主管部门、上级单位报告事故信息报告流程：1应急指挥部依据事故严重程度，决议是否需要向上级报告；2应急办公室负责人负责整理事故信息，包含事故基本情况、影响范围、初步应对措施等；3通过正式公文或电子报告系统向上级主管部门、上级单位报告。报告内容：事故发生的时间、地方、原因、影响、已采取的措施、下一步工作计划等。报告时限：事故发生后2小时内报告，重点事故和紧急情况应立刻报告。报告责任人：应急办公室负责人为报告第一责任人，应急指挥部成员为帮助报告责任人。五、向本单位以外的有关部门或单位通报事故信息通报方法：1通过官方渠道，如新闻发布、官方网站等；2与相关政府部门、行业组织、媒体等建立联系，进行信息通报。通报程序：1应急指挥部决议是否需要对外通报；2应急办公室负责人负责协调通报事宜；3依照相关部门的要求，准备通报料子。通报责任人：应急办公室负责人为通报第一责任人，公关部门负责人为帮助通报责任人。六、信息处理与反馈信息处理：应急办公室负责对收到的信息进行分类、整理和分析，确保信息的准确性和及时性。信息反馈：对事故处理进展情况进行定期反馈，包含已采取的措施、存在的问题、下一步工作计划等。第四部分信息处理与研判一、响应启动的程序和方式程序启动：1信息收集与评估：应急办公室负责收集事故信息，进行初步评估，推断是否实现响应启动条件。2应急领导小组决策：应急领导小组依据收集的信息，结合响应分级条件，作出是否启动响应的决策。3启动通知：应急办公室负责发布启动通知，通知各部门和子公司进入应急状态。方式启动：1手动启动：当事故信息实现响应启动条件时，应急领导小组可手动启动应急预案。2自动启动：若公司内部系统具备自动触发机制，当事故信息实现预设阈值时，系统可自动启动应急预案。二、响应启动的条件与决策响应启动条件：事故性质严重，可能对公司整体或局部运营造成严重影响；事故影响范围广泛，涉及公司多个部门或子公司；事故发生具有突发性，难以猜测和掌控；事故可能导致公司面对法律风险、经济损失或声誉损害。决策过程：1风险评估：应急领导小组对事故进行风险评估，包含风险发生的可能性、潜在后果等。2响应分级：依据风险评估结果，结合响应分级标准，确定响应级别。3决策实施：应急领导小组作出响应启动的决策，并宣布启动相应级别的应急响应。三、预警启动与响应准备预警启动：当事故信息虽未实现响应启动条件，但存在潜在风险时，应急领导小组可作出预警启动决策。预警启动后，各部门应进入预警状态，做好响应准备，实时跟踪事态发展。响应准备：实施应急响应准备措施，包含人员调配、物资储备、设备维护等。举办应急演练，提高应急处理本领。四、响应调整与跟踪响应调整：在响应过程中，应急领导小组应依据事态发展，科学分析处理需求，及时调整响应级别。避开响应不足或过度响应，确保应急响应的有效性。跟踪管理：建立信息跟踪机制，实时掌握事故处理进展。定期向应急领导小组报告事故处理情况，评估应急响应效果。依据跟踪结果，对应急响应进行调整和优化。第五部分预警一、预警启动预警信息发布渠道：内部通信系统：通过企业内部网络、电子邮件、即时通讯工具等渠道。外部信息平台：利用官方微信公众号、企业微博、新闻发布平台等。预警信息发布方式：紧急通知：通过短信、电话等形式，确保关键人员及时接收到预警信息。在线发布：在内部信息门户和外部公开平台同步发布预警信息。预警信息内容：事故概述：简要描述事故的性质、发生时间、地方等。风险评估：对事故可能造成的危害和影响进行评估。应急措施：供应初步的应急措施和建议，引导员工采取行动。响应要求：明确各部门和员工的响应要求及职责。二、响应准备队伍准备：应急队伍组建：依据预警类型，组建专业或兼职的应急队伍。人员培训：对应急队伍进行专业培训，确保其具备应对本领。物资准备：应急物资采购：依据预警信息，采购必需的应急物资，如防护装备、急救用品等。物资储备：在指定地方设立物资储备库，确保物资的可用性。装备准备：应急装备检查：对应急装备进行检查和维护，确保其处于良好状态。装备调配：依据预警信息，调配必需的应急装备。后勤准备：生活保障：确保应急期间的后勤供应，包含食物、饮用水、留宿等。交通保障：确保应急车辆和人员的交通运输需求。通信准备：通信设备检查：检查和维护通信设备，确保应急期间通信畅通。备用通信方案：订立备用通信方案，以应对重要通信渠道的故障。三、预警解除解除基本条件：事故得到有效掌控，风险得到缓解。各项应急措施得到实施，未发生新的风险。各部门确认恢复常态运营的条件。解除要求：信息发布：通过相同的渠道发布预警解除信息。应急队伍解散：解除应急状态，应急队伍恢复正常工作。总结评估：对预警响应过程进行总结评估，为后续改进供应依据。责任人：应急指挥部：负责预警解除的决策和指挥。应急办公室：负责预警解除信息的发布和组织总结评估工作。第六部分应急响应一、响应启动确定响应级别：依据事故危害程度、影响范围和公司掌控事态的本领，依照应急预案的响应分级标准，确定相应的响应级别。响应级别分为一级响应、二级响应和三级响应，每个级别对应不同的应急响应措施和资源调配。响应启动后的程序性工作：应急会议召开：应急指挥部召开紧急会议，讨论应急响应方案，明确各部门职责。信息上报：应急办公室负责向上级主管部门、上级单位及相关部门报告事故信息。资源协调：应急办公室协调各部门和子公司资源，确保应急响应所需的人力、物力和财力。信息公开：通过公司内部网络和外部信息平台，发布应急响应信息，确保信息透亮。后勤及财力保障：后勤保障小组负责应急期间的物资供应、人员饮食和留宿等后勤保障工作；财务支持小组负责应急资金的调配和使用。二、应急处理事故现场的警戒疏散：建立现场警戒线，掌控人员出入。对受影响区域进行疏散，确保人员安全。人员搜救：组建搜救队伍，进行人员搜救工作。利用无人机、红外热成像等技术辅佑襄助搜救。医疗救治：确保医疗救治队伍到位，对受伤人员进行紧急救治。与专业医疗机构建立联动机制，供应专业医疗支持。现场监测：利用环境监测设备，对事故现场及周边环境进行监测。定期发布监测结果，确保环境安全。技术支持：由应急技术支持小组供应技术支持，包含风险评估、应急方案设计等。工程抢险：组织工程抢险队伍，进行现场抢险工作。确保抢险工作符合安全规范，防止次生祸害。环境保护：订立环境保护措施，防止事故对环境造成二次污染。与环保部门联动，确保环境问题得到妥当处理。人员防护要求：为参加应急处理的人员供应必需的防护装备和培训。明确防护措施和应急程序，确保人员安全。三、应急帮助恳求帮助程序及要求：当事故现场超出公司自身本领范围时，应急指挥部可启动外部帮助程序。恳求帮助时，应供应认真的事故信息和所需的帮助类型。联动程序及要求：与消防、公安、医疗等相关部门建立联动机制，确保信息共享和行动协调。明确各部门的职责和联系方式，确保联动顺畅。外部力气到达后的指挥关系：由应急指挥部统一指挥外部救援力气，确保救援行动的有效性。外部力气到达后，应立刻向应急指挥部报告情况，并接受指挥。四、响应停止停止基本条件：事故得到有效掌控，风险得到除去。各项应急措施已落实，恢复正常运营的条件成熟。停止要求：应急指挥部宣布响应停止，各部门恢复正常工作。应急办公室组织对应急响应过程进行总结评估。责任人：应急指挥部负责响应停止的决策和宣布。应急办公室负责组织总结评估工作。第七部分后期处理一、污染物处理污染源识别：对事故现场及受影响区域进行彻底的污染源识别，包含有害物质泄漏、空气污染、水体污染等。应急处理：启动应急处理措施，如吸附、中和、固化、隔离等，以减少污染物扩散和危害。专业评估：委托专业机构进行污染物浓度评估，确保污染物浓度低于法定排放标准。环境修复：依据污染物性质和环境影响，订立环境修复计划，包含土壤修复、水体净化等。记录与报告：认真记录污染物处理过程，定期向环保部门报告处理进度和结果。二、生产秩序恢复生产设施检查：对受影响的生产设施进行全面检查，评估损坏程度和修复需求。维护和修理与重修：依据检查结果，订立维护和修理和重修计划，确保生产设施尽快恢复正常。供应链管理：与供应商和客户沟通，调整供应链，确保原材料子供应和生产产品的交付。质量监控：加强生产过程中的质量监控，确保恢复生产后的产品质量符合标准。风险评估：对恢复生产过程中的潜在风险进行评估，并采取防备措施。三、人员安排员工关怀：对受事故影响的人员供应心理辅导和关怀，帮忙其应对突发事件带来的心理压力。岗位调整：依据人员本领和公司需求，进行岗位调整，确保员工得到妥当安排。培训与发展：为员工供应培训和发展机会，帮忙他们适应新的工作环境。赔偿与弥补：依据法律法规和公司政策，对受事故影响的人员进行赔偿和弥补。信息沟通：保持与员工的连续沟通，及时更新事故处理进展和公司恢复生产的计划。在后期处理过程中，应确保以下事项：连续监督：对污染物处理、生产秩序恢复和人员安排工作进行连续监督，确保各项措施得到有效执行。法律合规：确保全部后期处理活动符合相关法律法规和公司政策。透亮公开：对后期处理进展和结果进行公开，接受社会监督。经验总结：对整个应急响应和后期处理过程进行总结，为将来仿佛事件供应经验教训。第八部分应急保障一、通信与信息保障相关单位及人员通信联系方式：应急指挥部成员的紧急联系方式，包含电话、移动电话、卫星电话等。各部门负责人及子公司重要负责人的紧急联系方式。外部救援机构、政府部门及专业咨询机构的联系方式。通信方法：采用多通道通信，确保信息传递的可靠性和时效性。利用无线电通信、互联网、短信平台等多种通信手段。备用方案：在重要通信渠道失效时，启用备用通信网络和设备。订立卫星通信和移动通信的备用方案。保障责任人：通信与信息保障小组负责人，负责通信系统的维护和应急通信的调度。二、应急队伍保障应急人力资源：专家团队：由内部或外部专家构成，涵盖财务、法律、工程、环境等专业领域。专兼职应急救援队伍：由公司内部员工构成，定期接受专业培训，具备肯定的应急处理本领。协议应急救援队伍：与外部专业救援机构签订协议，确保在紧急情况下能够快速获得专业救援服务。人员培训：定期组织应急培训和演练，提高队伍的应急处理本领。对新入职员工进行应急知识教育，确保其了解应急预案和应急响应流程。三、物资装备保障应急物资和装备：类型：防护装备、应急照明、急救包、通讯设备、监测设备、抢险工具等。数量：依据应急预案的要求和公司规模确定，确保满足应急响应需求。性能：物资和装备应经过严格测试，确保其性能符合国家标准和行业规范。存放位置：在安全、便于取用的地方设立物资仓库，并设立明显的标识。运输及使用条件：订立认真的物资和装备运输、使用和维护手册。更新及增补时限：定期检查物资和装备的有效期，及时更新和增补。管理责任人：物资装备保障小组负责人，负责物资和装备的采购、储存、维护和调配。联系方式：供应物资装备保障小组负责人的联系电话和电子邮箱。台账建立：建立物资和装备台账，记录其类型、数量、状态、存放位置、使用记录等信息。定期对台账进行更新，确保信息的准确性和完整性。第九部分其他保障一、能源保障能源供应管理：确保应急响应期间关键能源供应的稳定性和连续性。备用能源系统：建立备用能源系统，如备用发电机、应急油罐等，以应对主能源停止的情况。能源消耗监控：实时监控能源消耗情况，优化能源使用效率，减少不必需的挥霍。能源保障责任人：指定能源管理部门负责人，负责能源供应的协调和监控。二、经费保障专项经费预算：设立应急专项经费，确保应急响应所需的资金及时到位。经费使用监督：建立经费使用监督机制，确保资金使用的合理性和透亮度。经费调配权限：给予应急指挥部或财务管理部门相应的经费调配权限，以应对紧急情况。经费保障责任人：财务管理部门负责人，负责应急经费的预算、审批和使用监督。三、交通运输保障交通路线规划：规划应急车辆通行路线，确保救援车辆优先通行。交通管制措施：在必需时实施交通管制，保障救援车辆和人员的通行安全。交通运输工具准备：确保应急车辆、船舶等交通工具处于良好状态，并随时可用。交通运输保障责任人：交通管理部门负责人，负责交通路线的规划和交通管制的实施。四、治安保障现场治安维护：在事故现场及周边区域设立治安警戒线，维护现场秩序。联合执法：与公安机关联合执法，确保应急期间的社会治平稳定。应急信息发布：通过官方渠道发布准确及时的应急信息，避开恐慌和谣言。治安保障责任人：安保部门负责人，负责现场治安的维护和联合执法的协调。五、技术保障信息技术支持：确保应急信息系统稳定运行，供应数据支持和通信保障。专家咨询：邀请相关领域专家供应技术支持和咨询服务。技术设备维护：定期对技术设备进行检查和维护，确保其处于最佳工作状态。技术保障责任人：信息技术部门负责人，负责技术设备的维护和信息系统的稳定运行。六、医疗保障医疗资源调配：协调医疗机构和医护人员，确保应急响应期间的医疗救治需求。药品和医疗器械储备：储备必需的药品和医疗器械，以应对突发医疗需求。现场医疗救治：在事故现场设立临时医疗救治点，供应初步的医疗救治服务。医疗保障责任人：医疗管理部门负责人，负责医疗资源的调配和救治工作的协调。七、后勤保障生活物资供应：确保应急响应期间员工的生活物资供应。留宿布置：为参加应急响应的员工供应必需的留宿条件。餐饮服务：供应营养均衡的餐饮服务，确保员工的饮食安全