控股线路开发管理手册

控

股

线

路

开

发

管

理

手

册

2019年3月

版本修订记录修订日期修订部门雌

V1.0控股线路开发管理手册（初版）2018-12投资中心/

投资中心

V2.0控股线路开发管理手册（修订版）2019-03运营模块

平台中心

V2.0控股线路开发管理手册（修订版）2019-03财务中心财务模块

V2.0控股线路开发管理手册（修订版）2019-03人资中心人事行政模块

目录

总体流程表.......................4

前期.............................................................................................5

1、线路洽谈................................................................................6

2、商务调查................................................................................6

3、签订战略意向协议，收取意向金..........................................................7

4、财务尽调................................................................................7

5、项目投资沟通会.........................................................................8

6、TS意向书签订...........9

7、固定资产盘点...........................................................................9

8、正式合同签订...........................................................................10

中期............................................................................................11

准备工作：..................12

（I）公司内部沟通会（时间1-2天）................................................12

（2）项目小组进驻（时间1-2天）..................................................13

内容梳理...................................................................................13

第一阶段...............................................................................13

（1）运营模块....................................................................13

文件列表...........................................................................14

（2）财务模块....................................................................16

文件列表...........................................................................17

（3）人事行政模块.................................................................18

文件列表...........................................................................19

第二阶段...............................................................................20

（I）运营模块....................................................................20

文件列表..........................................................................21

（2）财务模块....................................................................23

文件列表..........................................................................23

（3）人事行政模块................................................................24

文件列表..........................................................................25

第三阶段...............................................................................25

（I）运营模块.....................................................................26

（2）财务模块.....................................................................26

文件列表..........................................................................27

（3）人事行政模块................................................................27

文件列表..........................................................................28

后期............................................................................................29

业务维护拓展...............................................................................30

（1）现有业务.........................................................................30

（2）新增业务.........................................................................30

总体流程表

流程内容用时

前线路公司洽谈

商务调查

期

(财务尽调

导1-2个月

项目投资沟通会

入

)TS意向书

签订正式合同

运营：开单模块、改革流程、标签管理、内部结算、接货、短驳、分担配载、

到货、出库交接、回单管理、异常业务流程、操作安全、时效监控

5

财务：公司资金、营业部缴款、应收账款、异动项目财务操作、成本项目录入、

阶成本项目费用报销、代收货款及回扣、管理报表编报、货物保价与理赔、事故4-6个月

风险、财务核算、印章/证件使用

段

人事：员工管理、招聘原则/标准、安全操作培训、薪酣福利、员匚关系、行

政后勤、费用审批标准

中

期运营：收运标准、增值服务、预约送货、客户管理、客尸投诉、费用异动、异

(第常登记、仲裁制度、发运/中转/送货及时率、长途车辆运行时效、扣货流程

二

梳

阶

理财务：内部结算、明确及落实成本控制4-6个月

)段

人事：岗位职责梳理、招聘渠道/流程、培训文职/操作类员工、工资支付标准

/补贴标准、绩效考核原则/步骤、劳资纠纷处理、食堂/宿舍管理

运营：运营培训、数据监控、考核方案、绩效方案、劳动仲裁/稽查注意要点、

员工风险管控

财务：《六项禁令》、内部审计

8-12个月

人事：人员配置标准、专业类员工培训।/储备管理培训、薪酬策略/岗位层级体

系/定薪策略、职能绩效考核的制定、出差管理/办公无聊管理/固定资产管理

后

期现有业务

(

增业务维护拓展3个月

长

)新增业务

前期

工作内容：

项目前期主要集中线路开发与导入的商务T作c

具体环节：

包含线路洽谈、商务调查、战略意向协议签订、财务尽调、项目投资沟通会、

TS意向书签订、固定资产盘点、正式合同签订8个主要环节。

规划用时：

1-2个月

第5页共31页

1、线路洽谈（时间1-2天）：

围绕三点进行洽谈：

①了解线路公司是否满足集团投资控股的条件与要求？

②真实了解线路公司老板想要什么（要货、要钱、要管理、要未来、要自己做主）？

③评估德坤可以给线路什么（给货、给钱、给管理、给未来、给更厚实的合作回

报）？

如果线路公司基本符合我司控股条件，且线路公司老板有意向以我方控股的形式

进行合作，可预约时间进行下一步。

2、商务调查（时间2-3天）：

①线路项目开发负责人与线路老板约定时间进行商务调查，着重调查线路公司的

主体资质（包括完整的公司名称，注册时间、地址、法人代表、注册资本、股权

分配、是否有专线以外业务或投资业务，主耍的月结客户），财务状况（包括年

营收、大概毛利率、净利率、应收应付、现付提付与欠付比例、汽运成本率、中

转成本率、送货成本率、现金管理、财务管控和税务管控信息），经营状况（包

括主要线路、一般收货价格、月发车台次、车均配载额、车均成本、网点的数量

/营业额/面积/租金/人员配置、是否有三方/仓储/车队），运营与管理状况（包

括操作场站、使用系统、使用车型、是否有相关管理制度、数据管理、是否有买

有保险），人员信息（包括人数、年龄段占比、工资水平、合同社保），合作期

望等方面。如有必要，可通过其它渠道掌握线路公司其它相关情况。

②根据所掌握的线路公司信息，完成该线路真实客观的《商务调查表》。

③经战区负责人（总经理/副总经理）初步审核后，由项目开发负责人发送正式

邮件至战区财务负责人、战区副总经理、战区总经理.、投资中心余思凝、唐克辉，

第6页共31页

副总裁舒育林，抄送集团总裁徐明亮、集团法务负责人杨佳丽，财务中心高杰军、

秦京阳。需投资中心邮件回复确认后进行下一步工作。

3、签订战略意向协议，收取意向金（时间5-7天）：

①在《商务调查表》事项完成后，由线路项目开发负责人联系线路公司老板在确

认合作意向、认同合作方式、明确表示配合进行后续环节事宜后，编制《战略合

作投资意向协议书》，内容主要包括合作方式（德坤对线路公司的注册资金进行

增资扩股占比51%控股或注册新公司）、线路公司固定资产计量办法、财务管理

要求、系统转换说明、后续经营管理模式说明、营收与利润指标说明、收益分配

说明、车辆处理说明、三方.业务处理说明、档口处理说明以及意向金收取说明等。

（1-2天）

②线路项目开发负责人完成编制《战略合作投资意向协议书》后，发送正式邮件

至战区财务负责人、战区副总经理、战区总经理、投资中心余思凝、唐克辉，集

团法务负责人杨佳丽，副总裁舒育林、抄送集团总裁徐明亮、财务中心高杰军、

秦京阳。然后联系线路公司老板完成《战略合作投资意向协议书》的签订，一式

三份（线路老板1份、投资中心1份、集团财务1份）。签订后将我方《战略合

作投资意向协议书》原件提交至投资中心规划部统一存档管理。（2天）

③由线路项目开发负责人对接线路公司老板及时收取意向金，一般为2万，开具

收据凭证。意向金收取后方可进行下一环节。（1-3天）

4、财务尽调（时间3-4天）：

①线路项目开发负责人与线路老板约定财务尽调时间。确定具体日期后，与财务

中心负责人沟通明确抽派财调人员，之后组织人员（线路项目开发负责人，战区

财务，集团财务，投资中心审计部）到线路公司进行财务尽调。

第7页共31页

②由集团财务人员主要（项目人员协同）完成线路公司相关财务数据、线路资料

等信息调查与整理。内容主要包括公司基本信息、公司组织架构、人员分布、薪

资结构与发放情况、社保费用缴纳信息、线路经营情况表（各网点发站/到站/车

次/运费收入/汽运成本、汽运成本率等）、月度毛利表、客户情况表（前10名）、

网点情况说明、财务组织、资金管理状况、财务报表（资产负债表、利润表）、

场地租赁（房租明细）、所需运营资金（现金流量表）、指标评价（根据历史营

收、利润数据、资金周转次数、运营资金需求等信息作出结论）、其他情况（包

括股东情况、系统说明、往来数据、业务说明等）。

③战区财调和集团财调人员根据所掌握的线路公司财务信息，完成真实客观的

《财务评估报告》。

④由财调人员向集团财务领导汇报财调情况并提请初审《财务评估报告》O

⑤由财调人员将《财务评估报告》发邮件至财务中心高杰军、秦京阳，投资中心

余思凝、唐克辉，副总裁舒育林，抄送集团总裁、集团法务负责人杨佳丽、战区

副总经理、战区总经理。需投资中心、财务中心领导邮件回复确认，以便进行下

一环节，组织项目投资沟通会“

5、项目投资沟通会（时间1天）：

①由投资中心负责人（安排）组织有关方进行项目的投资评估，暂定必参加人员

为：投资中心余思凝、唐克辉；财务中心高杰军、秦京阳、税务负责人；法务负

责人杨佳丽。

②与会者分别从经营运营、财务、税务、法务等方面对该项目进行全方位的评估，

给出明确的项目投资评估意见。由投资中心负责人（安排）完成《项目投资评估

意见书》并发正式邮件至投资中心负责人、财务中心负责人、法务负责人、集团

第8页共31页

副总裁抄送至集团总裁，并提交纸质文件至集团副总裁审核签字，集团副总裁驳

回则组织二次复审或直接否决项目。

6、TS意向书签订（时间2-3天）：

①在《项目投资评估意见书》完成并确认后，由投资中心负责人（安排项目开发

负责人+线路规划部人员）与线路公司老板进一步沟通确认TS所需相关信息（包

括股权、投资额度与兑现说明、利润分成条件与方式等）。

②投资中心规划部完成编制《TS意向协议》，内容主要包括目标公司（新公司名

称）、控股股东、投资安排与估值、价款支付、投资授权比例、设立投资完成前

提条件、公司控股股东及公司承诺及保证、回购说明、保密条款等。

③投资中心规划部完成《TS意向协议》后，将《商务调查表》、《财务评估报告》、

《项目评估意见书》作为《TS意向协议》的附件，一起提交投资中心负责人初核。

④投资中心负责人提出修改意见后，投资中心规划部根据修改意见完成修订，然

后提交确定版《TS意向协议》（及附件）给投资中心负责人、财务中心负责人、

法务负责人、集团副总裁和集团总裁审批并抄送战区总经理、副总经理（后期开

发钉钉审批流程）。

⑤内部审批完成由线路项目开发负责人与线路老板约定时间完成《TS意向协议》

的签订，注意合同份数以及签订的规范性。

7、固定资产盘点（时间1-2天）：

①由项目开发负责人与线路公司老板沟通确认资产盘点日期，告知线路公司提前

准各相关事宜，配合固定资产盘点工作。

②由项目开发负责人与战区财务负责人沟通抽调一名财务人员，在约定的盘点日

期进行线路的固定资产盘点，投资中心和集团财务可安排人员复检。

第9页共31页

③由项目开发负责人完成固定资产数据的整理.，形成《固定资产盘点表》发邮件

至战区财务负责人、战区副总经理、战区总经理，投资中心（余思凝、唐克辉）、

财务中心（高杰军、秦京阳）集团副总裁（舒育林）并抄送投资中心规划部（彭

丹），纸质文档与战区财务负责人、战区副总经理、战区总经理签字确认后邮寄

至投资中心规划部（彭丹）。

8、正式合同签订（时间3-5天）：

①集团审批通过《TS意向协议》后，由线路项目开发负责人（连同线路规划部负

责人）与线路公司老板进一步沟通合同内容条款，起草控股合同，即《投资合作

协议书》。内容主要包含目标公司设立与认缴出资条款、FI标公司组织结构说明、

目标公司股权转让限制条款、原线路公司业务转移与委托管理说明、原线路公司

的后续管理说明、特殊约定内容说明（业绩承诺及补填/目标公司利润分配/回购

权说明/清算权说明）、各方承诺条款、税费承担说明、保密条款、反商业贿赂、

违约及责任等。

②由投资中心规划部发正式邮件给投资中心负责人、财务中心负责人、法务负责

人、集团副总裁和集团总裁审核确认（后期开发钉钉审批流程）。附件包含《投

资合作协议书》、《商务调查表》、《财务评估报告》、《项目评估意见书》、

《TS意向协议》。审核通过后投资中心规划部发邮件至线路项目开发负责人。

③由线路项目开发负责人与线路老板约定时间完成正式《投资合作协议书》的签

订。注意合同份数以及签订的规范性，及时将签订好的《投资合作协议书》原件

交到中心线路规划部存档。

第10页共31页

中期

工作内容：

1、项目团队进驻准备；

2、从运营、财务、行政人事三个模块对控股线路项目进行梳理。

主要环节：

1、运营：第一阶段、第二阶段、第三阶段具体梳理工作内容；

2、财务：第一阶段、第二阶段、第三阶段具体梳理工作内容；

第II页共31页

3、人事行政：第一阶段、第二阶段、第三阶段具体梳理工作内容。

规划用时：

第一阶段：4・6个月

第二阶段：4-6个月

第三阶段：8-12个月

准备工作：

（1）公司内部沟通会（时间1・2天）

①在完成正式合同签订后，由投资中心负责人（安排）组织中心内部沟通会，明

确项目经理，宣导内部协作、项目梳理、推进要求等事项。

②项目经理邀请（线路支持部协同）集团财务中心、IT中心相关负责人组织进行

公司内部沟通会，协调线路项目梳理的整体思路和框架，确定项目小组成员名单,

进行模块分工，建立进度沟通与监督推进机制。

第12页共31页

（2）项目小组进驻（时间1・2天）

①项目小组一般为4人，分别为项目经理1人、运营数据1人、财务1人、IT1

人。项目小组成员上班时段与线路公司白班文职时间基本一致，如因项目推进事

项的实际需要造成下班较晚的，次日可适当延时上班，由项目经理安排。

②在进驻前，由项目经理组织项目小组研讨制定详细可行的《项目推进计划表》，

分阶段、分模块、落实责任到人，明确具体事项的完成时间（如需项目小组以外

人员配合的，由线路支持部协调处理）。项目小组成员在项目进驻时间段内的工

作受项目经理领导，对项目经理负责。

③由项目经理与线路公司老板沟通并确认进驻时间，做好小组进驻前的准备工作,

按时间入驻。

④由项目经理与线路公司老板沟通，提供必要的办公条件（办公室，如需要可包

括伙食、住宿等），标准与线路公司一致，严禁搞特殊。

内容梳理

第一阶段

第一阶段在项目团队进驻后进行。分别从运营（系统）、财务、人事行政模块进

行基础性梳理，以实现LMS系统平稳切换使用与运营基木规范要求，财务收支两

条线与基本财务规范，人事风险管控与基础处理为主要目标。

（1）运营模块

目标：搭建基本的运营体系，让大家在同一规则内活动，处于同一平台上公平对

话；全公司统一基础操作标准，实现基础数据可视化。

第I3页共3I页

运营第一阶段工作推进表

工作项目主要内容制度及流程输出

1、四级地址,交接方式、运输方式、计费方式；2、

1开单模块《关于开单管理规定》

明确付款方式：月结、短欠、现付、提付、两笔付

2改单流程梳理改单流程；《美于改单管理规定》

3标签管理标签内容、必贴数量、所贴位置《关于标签打印及操作规定》

1、梳理结算送货费，结算中转费标准；2、梳理最

4内部结算《关于开单最低收费规定》

低收货价格标准；3、梳理结算干线费标准。

5接货接货费、单号关联《接货管理规定》

系

短驳出发（短驳清单、短驳费）、短驳到货（回单

统6短驳《关于货物短驳的管理规定》

确认，对单付货）

运

运输协议、配载清单（包括单票加入，单票剔除）、

营7分单配载《关于货物分单配载的管理规定》

流干线费的组成（包含油卡，到付现付等信息）

程

8到货单据交接、隹］货时长《关于货物点到的管理规定》

梳

理《关于送货中转出库的管理规

9出库交接送货、中转、自提、签收要求

定》、《货物签收管理规定》

1、梳理回单管理流程；2、明确回单开单要求；3、

10回单管理《关于回单管理规定》

明确回单返回时效

1、明确异常业务类型；2、明确异常业务处理流程

11异常业务流程《关于异常业务操作规定》

3、明确异常业务

12操作安全《关于安全操作规定》

基本货物操作安全管理

发运（含两日留仓）、中转出库（含中转及时率）、

13时效监控《关于时效考核的标准》

送货及时率

文件列表

序号文件名文件附件

第14页共31页

E

1《关于开单管理规定》《关于开单管理规

定》.doc

2《关于改单管理规定》《关于改单管理规

定》.doc

3《关于标笠打印及操作规定》《关于标签打印及

操作规定》.doc

4《关于开单最低收费规定》《关于开单励氐收

费规定》,doc

5《接货管理规定》《接货管理规定》

.doc

0

6《关于货物短驳的管理规定》《关于货物短驳的

管理规定》,doc

7《关于货物分单配载的管理规定》《关于货物分单配

载的管理规定》d

a

8《关于货物点到的管理规定》《关于货物点到的

管理规定》.doc

第15页共31页

《关于送货口转出库的管理规定》E1

9《关于送货中转出《货物签收管理规

《货物签收管理规定》库的管理规定》d定》.doc

D

10《关于回单管理规定》《关于回单管理规

定》.doc

Fl

11《关于异常业务操作规定》《关于异常业务操

作规定》.doc

12《关于安全操作规定》《关于安全操作规

定》.doc

D

13《关于时效考核的标准》《关于时效考核的

标准》.doc

(2)财务模块

目标：建立基础的财务管理框架，从资金管理、成本费用管控、基础财务建表方

面来规范控股线路财务管理，达到德坤财务的基本要求。

财务第一阶段工作推进表

工作项目主要内容制度及流程输出

财1、账户管理；2、收付款流程；3、备用金管

1资金管理《关于资金的管理规定》

务理

流1、营业款类型；2、缴款时间节点；3、缴款

2营业款缴款《关于营业款缴款的管理规定》

程流程；

梳1、应收账款的定义；2、合同的申请标准及《关于应收账款的管理规定》

3应收账款

理流程；3、应收账款对账、开票、回款、逾期《关于应收账款的补充规定》

第16页共31页

的流程；

4异动款1、提付异动；2、非提付异动；《关于异动项目财务操作管理规定》

成本费用录

5各项成本系统录入的规定《关于成本项目录入系统的管理规定》

入

成本费用报

6各项成本报销的单据填写标准及审批流程《关于成本费用报销的管理规定》

销

代收款及回1、代收货款及回扣细则；2、代收货款及回

7《关于代收货款及回扣的管理规定》

扣扣报销流程

8管理报表各项管理报表编制及通报；《关于管理报表编报的管理规定》

《关于货物保价与理赔的管理规定》

9理赔流程1、小额理赔流程；2、事故保险的流程

《关于事故报险的操作流程》

10核算管理利润表科目解析和项目解析《关于账务核算的管理规定》

11印章证照印章和证照使用和借出规范《关于印章、证件使用管理规定》

文件列表

序号文件名文件附件

B

1《关于资金的管理规定》（财务001）资金

管理规定.docx

a

2《关于营业款缴款的管理规定》（财务002）营业

款缴款管理规定d

《关于应收账款的管理规定》BB

3（财务003）关于（财务004）有

《关于应收账款的补充规定》应收账款的管理规应收账款的补充管

第17页共31页

4《关于异动项目财务操作管理规定》（财务005）异动

项目财务操作管理

0

5《关于成本项目录入系统的管理规定》（财务007）癖

项目录入系统的管

B

6《关于成本费用报销的管理规定》（财务006）成本

费用项目报销管理

7《关于代收货款及回扣的管理规定》（财务008）代收

货款及回扣的管理

8《关于管理报表编报的管理规定》（财务009）关于

管理报表编报的规

《关于货物保价与理赔的管理规定》BB

9（财务010）货物（财务011）事故

《关于事故报险的操作流程》保价与理赔的管理报险操作流程（仅

10《关于账务核算的管理规定》（财务012）账务

核算管理规定.doc

a

11《关于印章、证件使用管理规定》（财务013）印章

、证件使用管理规

（3）人事行政模块

目标：通过员工入离职规范、安全宣导培训、员工关系处理、建立费用流程审批、

第18页共31页

钉钉架构梳理等实现基本人事风险的防范与管控，通过6S管理优化线路工作环

境，从基础层面上提升工作效率。

人事第一阶段工作推进表

工作项目主要内容

1入职/离职管理；

1员工管理2员工档案管理；

3出勤管理规定；

2招聘员工招聘标准

3培训安全操作培训；

人事流程4薪酬福利薪资核算标准；

梳理

5绩效—

1员工异常处理；

6员工关系

2工伤处理管理规定；

7行政后勤公司6S管理；

1钉钉架构梳理；

8费用流程

2费用流程审批节点；

文件列表

序号文件名文件附件

1入职/离职管理；回融融

12员工档案管理；德坤人力行政标准员工管理：入职文员工管理：留职文

3出勤管理规定；手册.docx件包.rar件包.rar

详见《德坤人力行政标准手册》P7-9

2员工招聘标准详见《德坤人力行政标准手册》P10

第19页共31页

0E

培训：码货、装货培训：德坤安全学

3安全操作培训；安全操作规范.doc习卡.docx

详见《德坤人力行政标准手册》PII

D

4薪资核算标准；薪酬福利：工资表

模板"S

详见《德坤人力行政标准手册》P1I-I2

1员工异常处理；

5工伤事故管理规定

2工伤处理管理规定；.docx

详见《德坤人力行政标准手册》P12-18

D

6公司6S管理；6s现场管理规定.

doc

详见《德坤人力行政标准手册》P19

■

□DE

1钉钉架构梳理；费用管理：费用报费用管理：流程审日常报销费用类型费用报销文彳牛(交

7

2费用流程审批节点；销管理规定doc批权限模板.xls科目及审批节点X通费、宿舍才当口、

详见《德坤人力行政标准手册》P19-25

第二阶段

第二阶段根据第一阶段推进情况执行，原则上在第一阶段推进质量符合验收标准

后方能实施。重点实现运营体系的建立与标准文件的培训落地，完成财务内部结

算管理与成本控制的推进落地，建立符合公司实际的基本人力行政制度体系。

(1)运营模块

目标：补充各项运营规范制度文件，完善运营管理体系，通过培训与审查推进落

地，使控股线路公司的运营操作、时效品质基本达到德坤现有的运营规范要求。

第20页共31页

运营第二阶段工作推进表

项目主要内容