特许金融分析师考试课后辅导试题及答案

特许金融分析师考试课后辅导试题及答案姓名：____________________

一、单项选择题（每题1分，共20分）

1.以下哪项不属于金融市场的组成部分？

A.货币市场

B.资本市场

C.商品市场

D.劳动力市场

2.金融资产的价格通常取决于其：

A.市场需求

B.市场供给

C.以上都是

D.以上都不是

3.金融衍生品的特点不包括：

A.高风险

B.高收益

C.随机性

D.流动性

4.以下哪项不是财务报表的组成部分？

A.资产负债表

B.利润表

C.现金流量表

D.所有者权益变动表

5.金融风险管理的主要目的是：

A.防止损失

B.降低成本

C.保障收益

D.以上都是

6.以下哪项不是债券的基本要素？

A.面值

B.利率

C.期限

D.发行价格

7.以下哪项不是金融工程的主要应用领域？

A.金融市场

B.金融产品

C.金融风险管理

D.金融会计

8.金融市场的参与者不包括：

A.银行

B.保险公司

C.政府

D.机器人

9.金融资产的价值取决于其：

A.现金流

B.市场价格

C.以上都是

D.以上都不是

10.以下哪项不是金融分析师的主要职责？

A.分析市场趋势

B.评估投资机会

C.提供投资建议

D.管理投资组合

11.金融市场的有效性不包括：

A.信息效率

B.价格效率

C.交易效率

D.时间效率

12.以下哪项不是金融衍生品的特点？

A.风险转移

B.保值

C.套期保值

D.价值增值

13.以下哪项不是财务报表的编制原则？

A.实质重于形式

B.权责发生制

C.重要性原则

D.现金流量原则

14.金融市场的参与者不包括：

A.投资者

B.机构投资者

C.个人投资者

D.外星人

15.以下哪项不是金融分析师的技能要求？

A.分析能力

B.沟通能力

C.创新能力

D.管理能力

16.以下哪项不是金融市场的功能？

A.资金筹集

B.资金配置

C.价格发现

D.信用创造

17.以下哪项不是金融工程的主要应用领域？

A.风险管理

B.产品创新

C.投资组合管理

D.金融会计

18.以下哪项不是财务报表的组成部分？

A.资产负债表

B.利润表

C.现金流量表

D.财务报表附注

19.以下哪项不是金融市场的组成部分？

A.货币市场

B.资本市场

C.商品市场

D.房地产市场

20.金融市场的参与者不包括：

A.金融机构

B.企业

C.个人

D.植物王国

二、多项选择题（每题3分，共15分）

1.金融市场的功能包括：

A.资金筹集

B.资金配置

C.价格发现

D.信用创造

2.以下哪些属于金融资产？

A.股票

B.债券

C.期货

D.现金

3.以下哪些属于金融衍生品？

A.期权

B.远期合约

C.互换

D.现货

4.以下哪些属于财务报表的组成部分？

A.资产负债表

B.利润表

C.现金流量表

D.财务报表附注

5.金融市场的参与者包括：

A.银行

B.保险公司

C.政府

D.个人

三、判断题（每题2分，共10分）

1.金融市场的有效性是指市场能够迅速、准确地反映所有可用信息。（）

2.金融资产的价格只受市场需求的影响。（）

3.金融工程主要用于金融产品的创新。（）

4.财务报表的编制原则是权责发生制。（）

5.金融市场的参与者都是合法的金融机构。（）

6.金融市场的有效性是指市场能够迅速、准确地反映所有可用信息。（）

7.金融资产的价值取决于其市场价格。（）

8.金融市场的参与者包括政府、企业、个人等。（）

9.金融市场的有效性是指市场能够迅速、准确地反映所有可用信息。（）

10.金融资产的价格只受市场需求的影响。（）

四、简答题（每题10分，共25分）

1.简述金融市场的基本功能及其在经济中的作用。

答案：

金融市场的基本功能包括资金筹集、资金配置、价格发现和风险转移。金融市场在经济中的作用主要体现在以下几个方面：

（1）资金筹集：金融市场为企业、政府和个人提供了筹集资金的渠道，促进了资源的有效配置。

（2）资金配置：金融市场通过价格机制引导资金流向最需要的地方，提高了资金的使用效率。

（3）价格发现：金融市场能够及时反映供求关系，为投资者提供价格参考，有助于市场效率的提高。

（4）风险转移：金融市场通过金融衍生品等工具，帮助企业、政府和个人转移风险，降低不确定性。

2.解释财务报表中的利润表和资产负债表之间的关系。

答案：

利润表和资产负债表是财务报表的两个重要组成部分，它们之间存在密切的关系。具体表现在以下几个方面：

（1）利润表反映了企业在一定会计期间的经营成果，包括收入、费用和利润等。利润表中的净利润是资产负债表所有者权益变动表的重要数据来源。

（2）资产负债表反映了企业在一定时点的财务状况，包括资产、负债和所有者权益。资产负债表中的所有者权益部分，直接来源于利润表中的净利润。

（3）利润表中的费用和收益会直接影响资产负债表中的资产和负债价值。例如，费用的增加会导致负债的增加，而收益的增加则会增加资产的价值。

3.分析金融工程师在风险管理中的主要任务。

答案：

金融工程师在风险管理中的主要任务包括以下几个方面：

（1）识别风险：金融工程师需要识别企业面临的各种风险，包括市场风险、信用风险、流动性风险等。

（2）量化风险：通过建立数学模型，金融工程师可以对风险进行量化，为风险管理提供依据。

（3）设计风险管理工具：金融工程师根据风险量化的结果，设计相应的风险管理工具，如金融衍生品、期权、期货等。

（4）风险管理策略的实施：金融工程师负责将风险管理策略具体实施，包括制定风险控制措施、监控风险变化等。

（5）风险管理的持续改进：金融工程师需要不断优化风险管理策略，以适应市场变化和风险环境的变化。

五、论述题

题目：论述金融市场中投资者行为对市场波动的影响及其应对策略。

答案：

金融市场中的投资者行为对市场波动有着显著的影响。以下将从几个方面论述投资者行为对市场波动的影响，并提出相应的应对策略。

1.投资者行为对市场波动的影响：

（1）羊群效应：当市场出现某种趋势时，部分投资者可能会盲目跟风，导致市场波动加剧。这种羊群效应会放大市场波动，使得市场波动幅度超过基本面的影响。

（2）情绪化交易：投资者在市场波动时，往往表现出情绪化交易行为，如恐慌性抛售或盲目追涨。这种情绪化交易会加剧市场波动，导致市场出现非理性波动。

（3）信息不对称：投资者在获取信息方面存在不对称，导致市场信息传递不畅，进而影响市场波动。信息不对称会使得市场波动更加剧烈，难以预测。

2.应对策略：

（1）加强投资者教育：通过投资者教育，提高投资者对市场风险的认识，培养理性投资观念，减少羊群效应和情绪化交易。

（2）完善信息披露制度：加强信息披露，提高市场透明度，减少信息不对称，降低市场波动。

（3）加强市场监管：监管部门应加强对市场的监管，打击违法违规行为，维护市场秩序，降低市场波动。

（4）发展多元化投资策略：投资者应采取多元化投资策略，分散风险，降低单一投资对市场波动的影响。

（5）运用风险管理工具：投资者可以运用金融衍生品等风险管理工具，对冲市场风险，降低投资损失。

试卷答案如下：

一、单项选择题（每题1分，共20分）

1.D

解析思路：货币市场、资本市场和商品市场均为金融市场的组成部分，而劳动力市场不属于金融市场范畴。

2.C

解析思路：金融资产的价格由市场需求和供给共同决定，因此选项C正确。

3.D

解析思路：金融衍生品通常具有高风险、高收益、随机性和流动性等特点，因此选项D正确。

4.D

解析思路：财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表，不包括发行价格。

5.D

解析思路：金融风险管理旨在防止损失、降低成本和保障收益，因此选项D正确。

6.D

解析思路：债券的基本要素包括面值、利率、期限和发行价格，不包括发行价格。

7.D

解析思路：金融工程的应用领域包括金融市场、金融产品、金融风险管理和金融会计，不包括金融会计。

8.D

解析思路：金融市场的参与者包括银行、保险公司、政府、投资者等，机器人不属于金融市场的参与者。

9.C

解析思路：金融资产的价值取决于其现金流和市场价格，因此选项C正确。

10.D

解析思路：金融分析师的主要职责包括分析市场趋势、评估投资机会和提供投资建议，不包括管理投资组合。

11.D

解析思路：金融市场的有效性包括信息效率、价格效率和交易效率，不包括时间效率。

12.D

解析思路：金融衍生品的主要特点包括风险转移、保值和套期保值，不包括价值增值。

13.D

解析思路：财务报表的编制原则包括实质重于形式、权责发生制、重要性原则和现金流量原则，不包括现金流量原则。

14.D

解析思路：金融市场的参与者包括投资者、机构投资者、个人投资者等，外星人不属于金融市场的参与者。

15.D

解析思路：金融分析师的技能要求包括分析能力、沟通能力、创新能力和风险管理能力，不包括管理能力。

16.D

解析思路：金融市场的功能包括资金筹集、资金配置、价格发现和信用创造，不包括时间效率。

17.D

解析思路：金融工程的应用领域包括金融市场、金融产品、金融风险管理和金融会计，不包括金融会计。

18.D

解析思路：财务报表的组成部分包括资产负债表、利润表、现金流量表和财务报表附注，不包括财务报表附注。

19.D

解析思路：金融市场的组成部分包括货币市场、资本市场和商品市场，不包括房地产市场。

20.D

解析思路：金融市场的参与者包括金融机构、企业、个人等，植物王国不属于金融市场的参与者。

二、多项选择题（每题3分，共15分）

1.ABCD

解析思路：金融市场的功能包括资金筹集、资金配置、价格发现和信用创造，因此选项ABCD均正确。

2.ABCD

解析思路：金融资产包括股票、债券、期货和现金等，因此选项ABCD均正确。

3.ABCD

解析思路：金融衍生品包括期权、远期合约、互换和现货等，因此选项ABCD均正确。

4.ABCD

解析思路：财务报表的组成部分包括资产负债表、利润表、现金流量表和财务报表附注，因此选项ABCD均正确。

5.ABCD

解析思路：金融市场的参与者包括银行、保险公司、政府、个人投资者等，因此选项ABCD均正确。

三、判断题（每题2分，共10分）

1.×

解析思路：金融市场的有效性是指市场能够迅速、准确地反映所有可用信息，而非所有信息。

2.×

解析思路：金融资产的价格受市场需求和供给共同影响，而非仅受市场需求影响。

3.√

解析思路：金融工程主要用于金融产品的创新，提高金融市场的效率。

4.√

解析思路：财务报表的编制原则之一是权责发生制，即收入和费用应在发生时确认。

5.×

解析思路：金融市场的参与者并非都是合法的金融机构，