智能财税综合实训 下篇 第五章工作领域三-任务三

智能财税上册

社会共享中级外包实务工作领域五

业财一体化外包BCA任务一

接单与初始设置任务二

采购与应付业务处理任务三

销售与应收业务处理目录

B任务四

库存管理与存货核算

任务三

销售与应收业务处理

一、任务情境

（一）任务场景

企业发生销售业务，完成从导入合同到发货、出库、发票和收款的全流程核算。

5月8日，销售部李嘉欣与北京博实商贸有限责任公司签订销售合同，销售0.5mm大米签字笔200盒，每盒不含税15元，0.38mm大米圆珠笔300盒，每盒不含税12元，合同约定当天发货并开具增值税专用发票，当日收到货物（收货人信息即公司开票信息）。

5月12日，收到北京博实商贸有限责任公司货款。一、任务情境（二）任务布置

请根据公司实际业务进行销售与应收业务处理

任务三

销售与应收业务处理

二、工作准备（一）知识准备1.销售发票

销售发票是一种用来表明已销售商品的规格、数量、价格、销售金额、运费和保险费、开票日期、付款条件等内容的凭证。

任务三

销售与应收业务处理

二、工作准备（一）知识准备1.销售发票增值税专用发票一般有三联或者四联。

三联发票发票联-购货方记账凭证记账联-销货方记账凭证抵扣联-购货方作抵税凭证四联发票发票联-购货方记账凭证记账联-销货方记账凭证抵扣联-购货方作抵税凭证存根联-销货方留存备查

任务三

销售与应收业务处理

二、工作准备（一）知识准备2.销售流程与核算

销售完成后，相关人员在共享平台上传销售发票，并提交销售合同等其他相关票据，共享中心将相关单据进行扫描，提交审核。客户企业根据自身的业务流程对票据审核结束后，财务共享中心复核人员对单据进行复核。系统自动生成销售业务的会计凭证。

任务三

销售与应收业务处理

二、工作准备（一）知识准备3.收款结算与核算

销售完成后，根据上传的合同、采购入库单等票据，财务共享中心提交付款单并提交审批，根据审批结果进行收款办理，系统自动生成会计凭证。共享中心工作人员对收款凭证进行审核并入账。

任务三

销售与应收业务处理

二、工作准备（二）操作准备1.熟态操作系统。2.客户应收款项管理制度。3.在共享平台设置收款提醒。

任务三

销售与应收业务处理

二、工作准备

（三）业务要领1.在供应链平台上对销售订单及发货单的填制和审核进行处理。2.在供应链平台上依据发票内容编制应收单据。3.在供应链平台上录入应收单信息并审核。4.在供应链平台上完成收款。

任务三

销售与应收业务处理

①一般销售流程三、业务流程-供应链系统（销售管理）填制并审批销售订单填制并审批发货申请单发票申请单并推送到开票系统填制并审核应收单并推送到财天下填制收款单并推送到财天下填制并审批销售订单填制并审批发货申请单发票申请单并推送到开票系统②销售预收流程三、业务流程-供应链系统（销售管理）预收核销并推送到财天下填制收款单并推送到财天下发票申请单并推送到开票系统填制并审核应收单并推送到财天下填制并审批销售订单填制收款单并推送到财天下填制并审批发货申请单四、业务操作（一）进入票天下领取发票

任务三

销售与应收业务处理

四、业务操作（二）录入销售订单信息

任务三

销售与应收业务处理

四、业务操作

任务三

销售与应收业务处理

四、业务操作（三）审批销售订单信息

任务三

销售与应收业务处理

四、业务操作（四）录入发货申请单

任务三

销售与应收业务处理

四、业务操作（四）录入发货申请单

任务三

销售与应收业务处理

四、业务操作（五）审批发货申请单

任务三

销售与应收业务处理

四、业务操作（六）录入发票申请单

任务三

销售与应收业务处理

四、业务操作（六）录入发票申请单

任务三

销售与应收业务处理

四、业务操作（六）提交发票申请单并审批

任务三

销售与应收业务处理

四、业务操作（七）提交至开票系统，自动生成发票

任务三

销售与应收业务处理

四、业务操作

任务三

销售与应收业务处理

四、业务操作（八）提交应收单至财天下

任务三

销售与应收业务处理

四、业务操作（八）提交应收单至财天下，财天下自动生成销售记账凭证

任务三

销售与应收业务处理

四、业务操作（九）收到货款，录入收款单

任务三

销售与应收业务处理

四、业务操作（九）收到货款，录入收款单

任务三

销售与应收业务处理

四、业务操作（九）审批收款单并推送到财天下

点击收款单号进入审批界面

任务三

销售与应收业务处理

四、业务操作（九）审批收款单并推送到财天下

任务三

销售与应收业务处理

四、业务操作（九）审批收款单并推送到财天下，自动生成收款凭证

任务三

销售与应收业务处理

四、业务操作（十）财