TCQJR 025-2024 重庆市可持续链信贷业务操作指南

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团 体 标 准T/CQJR025-2024重庆市可持续链信贷业务操作指南ChongqingSustainableChainCredit Business Operation Guidelines2024-11-22发布 2024-12-22实施重庆市金融学会发布目 次前 言 II引 言 III范围 4规范性引用文件 4术语和定义 4可持续链信贷业务 4长江绿融通 4基本要求 4借款人所属范围及可持续发展绩效指标要求 4特定期限要求 5信贷业务品种要求 5信贷资金用途要求 5信息披露要求 5业务流程 5一般性要求 5信贷准入 5可持续发展绩效目标商定和协议签订 5信贷申报 6合同审查 6可持续发展目标监测 6优惠条件履约 6优惠执行与告知 6统计标识认定 6融资科目核算 6风险管理 6第三方认证机构 6风险缓释 7贷后管理 7授权和审批管理 7业务终止 7信息安全管理 7参 考 文 献 8I前言前言本文件按照GB/T1.1—2020《标准化工作导则 第1部分：标准化文件的结构和起草规则》的规定起草。请注意本文件的某些内容可能涉及专利。本文件的发布机构不承担识别专利的责任。本文件由中国人民银行重庆市分行提出。本文件由重庆市金融学会归口。II引言引言深入贯彻习近平生态文明思想，全面落实党中央、国务院关于碳达峰、碳中和重大战略决策部署，积极落实金融支持发展方式绿色转型要求，助推高能耗、高碳排放、高污染企业的节能、降碳和减排，III重庆市可持续链信贷业务操作指南范围本文件规定了可持续链信贷业务实施和管理的流程。本文件适用于在重庆市范围内依法开展可持续链信贷业务的金融机构。规范性引用文件（2023）渝银发（2023）2620233术语和定义下列术语和定义适用于本文件。可持续链信贷业务可持续链信贷业务SustainableChainCredit Business长江绿融通“长江绿融通”绿色金融大数据综合服务系统（简称“长江绿融通”）YangtzeRiverGreenFinancingPlatform中国人民银行重庆市分行自建“业务+技术”团队开发的绿色金融大数据综合服务管理系统，具备6基本要求借款人所属范围及可持续发展绩效指标要求（2023（2023723中的（723借款人提供由生态环境部门、环评机构等出具的数据文件；借款人委托第三方服务机构开展核查并出具核查报告。商业银行根据碳账户系统查询的能效指标数据或借款人提供的核查报告，结合企业生产经营情况、节能技术等因素与借款人商定可持续发展绩效目标，并在后续对触发条件进行监测和核查。（即水污染物基准水量排放浓度应优于所属行业国标限定的水污染物排放限值。该类企业水污染物排放指标可通过以下途径获取和核查：1T/CQJR025-2024T/CQJR025-2024由借款人提供由生态环境部门、环评机构等出具的数据文件；借款人委托第三方服务机构开展核查并出具核查报告。c）属于重庆市各级政府部门已经发布的转型金融目录支持范围的行业，并按照相应明细目录生产特定期限要求信贷业务品种要求信贷资金用途要求信息披露要求业务流程一般性要求信贷准入可持续链信贷业务比照对应的基础信贷业务产品要求执行信贷准入流程，另需满足以下附加条件，对符合信贷准入优化条件的，可比照执行。借款人信用状况良好，近三年无不良信用记录。符合国家产业、环保等相关政策，未纳入“关停并转”等产能淘汰计划，无未决环保、安全等行政处罚事项。借款人经营期限、业务许可（若有）期限应长于申请的信贷业务期限。借款人提供可持续发展规划，包括但不限于长中短期可持续发展目标（或转型目标）、可持续发展计划（或转型计划）、融资计划等。可持续发展绩效目标商定和协议签订（或有（或有2信贷申报合同审查或作为独立协议条款，或签订补充协议），信贷业务合同需报本机构有权部门开展法律文本审查。可持续发展目标监测优惠条件履约（如贷款重定价/认证报告作为附件一并提交作为审批参考，最终享受的信贷优惠条件以有权审批人审批为准。优惠执行与告知统计标识认定表1可持续发展绩效目标对应绿色贷款目录可持续发展绩效指标（举例）对应《绿色产业指导目录（2019年版）》目录对应《绿色低碳转型产业指导目录（2024年版）》目录能效指标2.3.22.3.42.2.2重点行业超低排放改造；1.5.3工业生产过程温室气体减排；1.4.1节能降碳改造和能效提升。水污染物基准水量排放浓度2.4.2重点行业水污染治理2.3.4重点行业水污染治理融资科目核算可持续链信贷业务按实际基础融资产品，纳入对应产品科目核算。风险管理第三方认证机构风险缓释3权、取水权、碳配额质押权”等环境权益质押。贷后管理商业银行应做好贷后管理，持续跟进借款人经营情况、可持续发展绩效等核心指标，与第三方认证机构数据进行交叉核实，严防“洗绿、漂绿”和“假转型”。授权和审批管理业务终止业务存续期内，应密切关注借款人信用状况、环境、社