2024年6月中级银行职业资格《银行业法律法规与综合能力》试题真题及答案

2024年6月中级银行职业资格《银行业法律法规与综合能力》试题真题及答案[单选题]1.下列金融工具中，属于间接融资工具的是()A.企业债券B.商业票据C.可转让大额存单D.国库券正确答案：C（江南博哥）参考解析：1.直接融资活动一般不通过金融中介机构。商业信用、企业发行股票和债券、国家发行国库券公债券均属于直接融资活动。2.间接融资工具包括：银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保险单等。故本题选C。[单选题]2.商业银行终止原因不包括()A.被停止营业B.被宣告破产C.解散D.被撤销正确答案：A参考解析：《商业银行法》规定，商业银行因解散、被撤销和被宣告破产而终止。故本题选A。[单选题]4.下列关于买断式债券回购业务的说法，错误的是()。A.债券所有权发生了实质性转移B.业务到期后交易双方可协商展期C.融出资金方可以在回购协议期内自由处置债券D.交易期限最长不得超过91天正确答案：B参考解析：B错误：交易双方不得以任何形式展期。[单选题]5.商业银行发放并购贷款期限一般不超过()A.3年B.10年C.5年D.7年正确答案：D参考解析：原中国银监会对商业银行开办并购贷款有一些专门的风险管理要求，具体包括∶（1）有健全的风险管理和有效的内控机制；（2）资本充足率不低于10%；（3）商业银行全部并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不应超过50%；（4）商业银行对单一借款人的并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不应超过5%；（5）并购交易价款中并购贷款所占比例不应高于60%；（6）并购贷款期限一般不超过7年；(故本题选D）（7）商业银行应具有与本行并购贷款业务规模和复杂程度相适应的熟悉并购相关法律、财务、行业等知识的专业人员。[单选题]6.下列属于理财产品投资范围的是()A.本行公司类客户发行的信用类债券B.他行发行的理财产品C.本行信贷产品D.本行发行的理财产品正确答案：A参考解析：商业银行理财产品可以投资于国债、地方政府债券、中央银行票据、政府机构债券、金融债券、银行存款、大额存单、同业存单、公司信用类债券、在银行间市场和证券交易所市场发行的资产支持证券、公募证券投资基金、其他债权类资产、权益类资产以及银行业监督管理机构认可的其他资产。故本题选A。[单选题]7.下列选项中，不属于融资性担保公司业务范围的是()。A.贷款担保B.开立承兑汇票C.票据承兑担保D.贸易融资担保正确答案：B参考解析：融资性担保公司的主要业务范围包括：贷款担保；票据承兑担保；贸易融资担保；项目融资担保；信用证担保；其他融资性担保业务。故本题选B。[单选题]8.下列不属于票据基本特征的是()。A.票据是非流通证券B.票据是要式证券C.票据是无因证券D.票据是债权证券正确答案：A参考解析：A错误：票据是流通证券。除票据特别注明外，票据在到期前，可以通过背书方式转让而流通。票据的流通性是票据的基本特征。[单选题]9.下列不属于行政处罚基本原则的()A.行政处罚应当遵循及时、便民服务B.行政处罚坚持处罚与教育相结合C.行政处罚的设定和实施公正、公开D.行政处罚以事实为依据，与违法行为的事实、性质、情节以及社会危害程度相当正确答案：A参考解析：行政处罚的适用应遵循三项基本原则：①一是行政处罚的设定和实施公正、公开；②二是行政处罚以事实为依据，与违法行为的事实、性质、情节以及社会危害程度相当；③三是坚持处罚与教育相结合等原则。故本题选A。[单选题]10.下列说法，不符合全面风险管理应当遵循的“独立性”原则的是()A.赋予风险管理部总经理足够的权限B.风险管理部门对前台业务部门有制衡手段C.在总行及分行单独设立风险管理部D.首席风险官向董事会汇报前须首先向行长汇报正确答案：D参考解析：建立独立的全面风险管理组织架构（C项），赋予风险管理条线足够的授权（A项）、人力资源及其他资源配置，建立科学合理的报告渠道，与业务条线之间形成相互制衡（B项）的运行机制。D项错误：行长与首席风险官均属于高级管理层，首席风险官向董事会汇报前无需先向行长汇报。[单选题]11.下列不属于经济周期所经历阶段的是()A.萧条阶段B.繁荣阶段C.成长阶段D.复苏阶段正确答案：C参考解析：经济周期是指经济处于生产和再生产过程中周期性出现的经济扩张与经济紧缩交替更迭、循环往复的一种现象。经济周期一般分为四个阶段：繁荣阶段、衰退阶段、萧条阶段和复苏阶段。[单选题]12.以下不属于商业银行机构的是()A.城市商业银行B.农村中小金融机构C.外资银行D.政策性银行正确答案：D参考解析：商业银行机构包括：1.大型商业银行；2.股份制商业银行；3.城市商业银行（A项）；4.农村中小金融机构（B项）5.外资银行（C项）。D项，政策性银行不是商业银行机构。[单选题]13.下列选项中，在计算资本充足率时应从核心一级资本中全额扣除的项目是()。A.实收资本B.商誉C.优先股D.超额贷款损失准备正确答案：B参考解析：计算资本充足率时，商业银行应当从核心一级资本中全额扣除一些不具备损失吸收能力的项目，主要包括商誉、其他无形资产（土地使用权除外），由经营亏损引起的净递延税资产、贷款损失准备缺口等。故本题选B。[单选题]14.()是指对他人之间的诉讼标的有独立的请求权或虽无独立的请求权，但是与案件的处理结果与法律上的利害关系，而参加他人之间正在进行的诉讼的人。A.诉讼代表人B.共同诉讼人C.第三人D.诉讼代理人正确答案：C参考解析：民事诉讼当事人包括原告、被告、第三人和共同诉讼人。（1）原告是指以自己的名义提起诉讼，请求法院保护其权益，因而使诉讼成立的人。（2）被告是指与原告相对的一方，被控侵犯原告权益，需要追究民事责任，并经法院通知其应诉的人。（3）第三人是指对他人之间的诉讼标的有独立的请求权或虽无独立的请求权，但是与案件的处理结果有法律上的利害关系，而参加他人之间正在进行的诉讼的人。（故本题选C）（4）共同诉讼人指当事人一方或双方为二人以上（含二人），诉讼标的是共同的，或者诉讼标的是同一种类、人民法院认为可以合并审理并经当事人同意，一同在人民法院进行诉讼的人。[单选题]15.下列关于国际上主要金融监管体制的说法，错误的是()。A.目前主要有日本、韩国等国家采用统一监管方式B.“双峰”监管型的代表国家有英国、澳大利亚C.统一监管型是指对于不同的金融机构和业务都由一个机构负责监管D.多头监管型是指将金融机构和金融市场一般按照证券、银行、保险划分为三个领域，分别进行监管正确答案：B参考解析：B错误：英国、日本、韩国等9个国家采取统一监管型的监管体制。澳大利亚采取双峰监管型的监管体制。[单选题]16.金融犯罪侵犯的客体是()。A.贷款管理制度B.银行管理制度C.金融管理秩序D.货币管理制度正确答案：C参考解析：金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序。故本题选C。[单选题]17.银行某业务单元的税后净利润为16亿元，其经济资本规模为40亿元，银行对资本的成本要求不低于10%，计提拨备3亿元，则该业务单元的经济增加值(EVA)为()A.15.7亿元B.12亿元C.9亿元D.13亿元正确答案：B参考解析：经济增加值，也称经济利润，是扣除全部资本的机会成本后的剩余利润。其计算公式为：EVA＝税后净营业利润－经济资本×资本成本，故16－40*10%＝12。故B项为正确答案。[单选题]18.根据《中华人民共和国行政复议法》，以下说法错误的是()A.有权申请行政复议的公民死亡的，其近亲属可以申请行政复议B.有权申请行政复议的法人或者其他组织终止的，承受其权利的法人或者其他组织可以申请行政复议C.有权申请行政复议的公民为无民事行为能力人或者限制民事行为能力人的，其法定代理人可以代为申请行政复议D.外国人、无国籍人、外国组织不可以直接作为申请人在中华人民共和国境内申请行政复议正确答案：D参考解析：外国人、无国籍人、外国组织也可以作为申请人在中华人民共和国境内申请行政复议。故本题选D。[单选题]19.以下措施不属于刑事诉讼强制措施的是()A.扣押财物B.拘传C.取保候审D.逮捕正确答案：A参考解析：《刑事诉讼法》规定的强制措施包括：拘传（B项）、取保候审（C项）、监视居住、拘留和逮捕（D项）五种。[单选题]20.下列选项中，有利于货币需求增加的因素是()。A.货币流通速度加快B.居民、企业等经济主体的收入减少C.利息率下降D.社会商品可供量减少正确答案：C参考解析：影响货币需求的主要因素中，在一般情况下，货币需求量与收入水平、社会商品可供量成正比，与利率、货币流通速度成反比。故本题选C。[单选题]21.对于实施非零售信用风险内部评级初级法的商业银行，需要自行估计的关键风险参数是()。A.违约损失率(LGD)B.期限(M)C.违约概率(PD)D.违约风险暴露(EAD)正确答案：C参考解析：内部评级法分为初级内部评级法和高级内部评级法。二者的区别有：①初级内部评级法下，银行自行估计违约概率，但要根据监管部门提供的规则计算违约损失率、违约风险暴露和期限；（故本题选C）②高级内部评级法下，银行可自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和期限。对于零售信用风险暴露，不区分初级法和高级法，即银行都要自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和期限。[单选题]22.在风险监管的各个环节中，最基础的是()A.监测风险B.处置风险C.识别风险D.预警风险正确答案：C参考解析：风险监管方式的核心是监管当局能够识别、监测、预警和处置风险，识别风险是各个环节的基础。故本题选C。[单选题]23.按照《中华人民共和国公司法》的规定，下列关于公司增减注册资本的表述，正确的是()。A.需工商行政管理机构批准B.须进行相应的变更登记C.由代表二分之一以上表决权的股东表决通过D.由公司董事会作出决定正确答案：B参考解析：公司增加或减少注册资本，须由公司股东会(或股东大会)作出决议，并由代表三分之二以上表决权的股东通过，并须进行相应的变更登记。故本题选B。[单选题]24.下列选项中，不符合法律规定的是()。A.上位法尚未设定行政许可的事项范围，下位法可以作出具体规定B.省、自治区、直辖市人民政府规章可以设定临时性的行政许可C.行政许可由法律、行政法规、国务院决定、地方性法规等规范性法律文件予以设定D.行政许可由具有法定权限的机关或组织遵从法定程序予以实施，实施效力法定正确答案：A参考解析：A错误：行政许可设定法定，表现为行政许可由法律、行政法规、国务院决定、地方性法规等规范性法律文件予以设定。省、自治区、直辖市人民政府规章可以设定临时性的行政许可。此外，其他规范性文件均不可设定行政许可。但一些下位法可以在上位法设定的行政许可事项范围内，对实施该行政许可作出具体规定。[单选题]25.某学校派遣A代为购买一些电子产品，正好赶上商场有活动，买电子产品可以抽奖，A就拿到5张奖券，自己占为己有，转天开奖，A发现其中一个奖券中了一个彩电，请问彩电属于谁的。()A.属于学校的B.属于学校的，但是学校得给A一些补偿C.属于A的D.A和学校共同拥有正确答案：A参考解析：代理是指代理人以被代理人(又称本人)的名义，在代理权限内与第三人(又称相对人)所为的法律行为，而其法律后果直接由被代理人承受的民事法律制度。其中，代为他人实施民事法律行为的人，称为代理人；由他人以自己的名义代为民事法律行为并承受法律后果的人，称为被代理人。故本题选A。[单选题]26.股份有限公司解散时，可以先于普通股股东得到分配的剩余资产的股票是()A.个人股B.流通股C.优先股D.法人股正确答案：C参考解析：优先股是相对于普通股股票而言的，是股东权利受到一定限制，但在公司盈余和剩余资产分配上享有优先权的股票。故本题选C。[单选题]27.根据民法典的规定，导致合同无效的原因不包括()A.恶意串通，损害他人合法权益B.违背公序良俗C.虚假合同D.重大误解正确答案：D参考解析：根据《民法典》关于民事法律行为的规定，导致合同无效的原因包括:(1)虚假合同;(2)恶意串通，损害他人合法权益;(3)违背公序良俗;(4)违反法律、行政法规的强制性规定。D属于“可变更、可撤销”合同。[单选题]28.从1991年开始，美国联邦储备委员会及其他监管部门对骆驼评级体系进行重新评估时增加的内容是()A.资本充足性B.资产质量C.市场风险敏感度D.盈利水平正确答案：C参考解析：从1991年开始，美国联邦储备委员会及其他监管部门对骆驼评级体系进行了重新修订。增加了第六个评估内容，即市场风险敏感度，主要考察利率、汇率、商品价格及股票价格的变化，对金融机构的收益或资本可能产生不良影响的程度。故本题选C。[单选题]29.下面不属于全国股份制商业银行的是()A.渤海银行B.中国邮政储蓄银行C.恒丰银行D.浙商银行正确答案：B参考解析：目前全国性股份制商业银行包括招商银行、中信银行、中国光大银行、华夏银行上海浦东发展银行、中国民生银行、广发银行、兴业银行、平安银行、浙商银行、渤海银行、恒丰银行等12家。B选项属于“大型商业银行”，故本题选B。[单选题]30.商业银行接管终止的情形，不包含()A.接管决定规定的期限届满B.接管期限届满前，该商业银行已恢复正常经营能力C.接管期限届满前，该商业银行已引入新合格投资者D.接管期限届满前，该商业银行被合并正确答案：C参考解析：依照《商业银行法》，有下列情形之一的，接管终止：①接管决定规定的期限届满或者国务院银行业监督管理机构决定的接管延期届满；②接管期限届满前，该商业银行已恢复正常经营能力；③接管期限届满前，该商业银行被合并或者被依法宣告破产。故本题选C。[单选题]31.诉讼时效的起算应是()A.自权利人知道或当知道权利受到侵害以及义务人之日起B.自权利被侵害之日起C.义务人拒绝履行义务D.今日签订完成正确答案：A参考解析：《民法典》第一百八十八条规定，诉讼时效期间自权利人知道或者应当知道权利受到损害以及义务人之日起计算。故本题选A[单选题]32.以下选项中不正确的是()A.布匹是可分物B.二十斤大米是特定物C.台灯和其灯罩中，台灯是主物，灯罩是从物D.房屋是不动产正确答案：B参考解析：①种类物：是指仅仅以品种、质量、规格等度量衡单位确定，不需要具体制定的物。如十公斤大米、二十升汽油等。②特定物：是指具有独立特征或根据当事人指定，不能以他物替代的物。如某名人的一幅字画、某台指定的汽车等。故B错误。[单选题]33.关于当事人行使先履行抗辩权应符合的条件，错误的是()A.双方当事人互负债务B.两个债务有先后履行顺序C.当事人一方须有先履行的义务且已届履行期D.先履行一方未履行或未按约定履行正确答案：C参考解析：当事人行使先履行抗辩权应符合以下条件:(1)双方当事人互负债务;(2)两个债务有先后履行顺序；(3)先履行一方未履行或未按约定履行。故本题选C。[单选题]34.公司增加或减少注册资本，须由公司()作出决议，并由代表()以上表决权的股东通过，并须进行相应的变更登记。A.股东会；1/2B.股东会；2/3C.董事会；1/2D.董事会；2/3正确答案：B参考解析：公司增加或少注册资本，须由公司股东会(或股东大会)作出决议，并由代表三分之二以上表决权的股东通过，并须进行相应的变更登记。故本题选B。[单选题]35.关于依托法律关系的主体，以下正确的是()A.受益人可以为限制行为能力与无民事行为能力B.委托人没有行为能力限制C.受托人没有行为能力限制D.受托人是依托关系的**者【选项收集不完整】正确答案：A参考解析：受益人是在信托中享有信托受益权的人。受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他组织。受益人没有行为能力限制。故本题选A。[单选题]36.持有公司百分之()以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员为证券交易内幕信息的知情人。A.5B.10C.20D.50正确答案：A参考解析：内幕知情人包括：持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员。故本题选A。[单选题]37.货币经纪公司的服务对象是()。A.地方政府B.上市公司C.金融机构D.事业单位正确答案：C参考解析：货币经纪公司是指经批准在中国境内设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。故本题选C[单选题]38.委托人设立信托损害其债权人利益的，债权人有权()A.申请人民法院裁决信托无效B.申请人民法院撤销该信托C.变更受益人D.终止该信托正确答案：B参考解析：委托人设立信托损害其债权人利益的，债权人有权申请人民法院撤销该信托。故本题选B。[单选题]39.根据巴塞尔协议Ⅲ，核心一级资本充足率的最低要求为()A.4.5%B.2%C.5%D.6%正确答案：A参考解析：根据巴塞尔协议Ⅲ，核心一级资本充足率为4.5%，一级资本充足率为6%，总资本充足率为8%。故本题选A。[单选题]40.下列政策措施中，属于治理通货膨胀对策的是()。A.调低利率B.降低法定存款准备金率C.提高法定存款准备金率D.减少税赋正确答案：C参考解析：通货膨胀的治理对策：(1)紧缩的货币政策。第一，减少货币供应量。中央银行可以直接减少基础货币投放，达到减少货币供应量的目的。也可以提高法定存款准备金率，使商业银行的超额准备金减少，贷款能力减弱，货币乘数降低，派生存款数量减少，达到收缩货币供应量的目的。第二，提高利率。中央银行提高基准利率如再贴现率，使商业银行向中央银行的筹资成本提高，减少融资规模，导致贷款规模下降、货币供应量减少。中央银行基准利率提高后，市场存款利率会相应提高，这会对集中社会储蓄、将消费基金转化为生产基金起到激励作用，有利于减轻物价上涨的压力。(2)紧缩的财政政策。主要是增收节支、减少赤字。增收的措施主要是增加税赋，目的在于抑制企业投资和个人消费支出，使企业和消费者的可支配收入减少，购买力减弱。节支的措施主要是压缩政府机构费用开支，抑制公共事业投资，减少各种补贴和救济等福利性支出。通过控制财政支出，削弱社会集团购买力，减轻物价上涨的压力。此外，还可以通过紧缩的收入政策、积极的供给政策以及货币改革等措施对通货膨胀进行治理。故本题选C。[单选题]41.人民法院受理破产申请后的法律效果中，错误的是()A.已经开始而尚未终结的有关债务人的民事诉讼或仲裁应当中止B.有关债务人财产的保全措施应当解除，执行程序应当中止C.债务人可对个别债权人的债务进行清偿D.债务人的债务人或者财产持有人应当向管理人清偿债务或交付财产正确答案：C参考解析：C错误：人民法院受理破产申请后，债务人对个别债权人的债务清偿无效。[单选题]42.下列关于中国银行业协会的表述，错误的是()A.中国银行业协会是营利性的社会团体B.中国银行业协会的主管单位是国务院银行业监督管理机构C.银行业金融机构不是必须加入中国银行业协会D.中国银行业协会是我国的银行业自律组织正确答案：A参考解析：A错误：中国银行业协会是非营利性的社会团体。[单选题]43.以下犯罪主观方面有可能是过失的是()A.对违法票据承兑、付款、保证罪B.违规出具金融票证罪C.洗钱罪D.骗取债款、票据承兑、金融票证罪正确答案：A参考解析：“对违法票据承兑、付款、保证罪”本罪主观方面一般是故意，也可能是过失。其他三项主观方面均为故意。故本题选A。[单选题]44.商业银行最基本的职能是()。A.充当信用中介B.信用创造功能C.充当支付中介D.提供金融服务正确答案：A参考解析：我国商业银行是以办理存贷款和转账结算为主要业务，以营利为主要经营目标，经营货币的金融企业。商业银行的职能有：①充当信用中介；②充当支付中介；③信用创造功能；④金融服务。其中，充当信用中介是商业银行最基本的职能。故本题选A。[单选题]45.国家财产、集体财产遭受损失的，在提起公诉的时候，()可以提起附带民事诉讼。A.公民B.检察院C.公安机关D.人民法院正确答案：B参考解析：如果是国家财产、集体财产遭受损失的，人民检察院在提起公诉的时候，可以提起附带民事诉讼。故本题选B。[单选题]46.关于行政许可错误的是()A.只有针对特定范围内的活动才可以设定行政许可B.需要颁发行政许可证件的，由行政机关向申请人颁发加盖本行政机关印章的行政许可证C.行政许可的被许可人需要延续依法取得的行政许可的有效期的，一般可以在行政许可有效期届满三十日前向决定行政许可的行政机关提出延续行政许可的申请D.行政机关应当根据被许可人的申请，在该行政许可有效期届满前作出是否准予延续的决定；逾期未作决定的，视为不予延续正确答案：D参考解析：D错误：行政机关应当根据被许可人的申请，在该行政许可有效期届满前作出是否准予延续的决定；逾期未作决定的，视为准予延续。[多选题]1.当经济过热时，中央银行可采取的货币政策措施有()A.降低基准利率B.在公开市场上卖出有价证券C.提高再贴现率D.增加再贷款规模E.提高法定存款准备金率正确答案：BCE参考解析：当经济过热时，央行应该采取紧缩性的货币政策，如提高法定存款准备金率、在公开业务市场上卖出证券回笼货币、提高再贴现率等。AD两项属于扩张性的货币政策。[多选题]2.有助于提升商业银行资本充足率的方法包括()。A.发行优先股B.提高贷款投放规模C.提高留存利润比例D.发行普通金融债券E.发行普通股股票正确答案：ACE参考解析：1.商业银行提高资本充足率的分子对策，包括增加一级资本和二级资本。（1）一级资本的来源包括发行普通股和提高留存利润等方式。除上述方式外，银行还可以采取发行优先股来补充一级资本，但应符合监管规定的一级资本工具合格标准。（故ACE正确）（2）二级资本主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券等。商业银行可以通过多计提拨备方式增加二级资本，但只有超过监管规定最低要求的部分才能计入二级资本，而且拨备计提过多会影响银行的利润水平，从而会影响利润留存。2.商业银行提高资本充足率的分母对策，主要是降低风险加权资产的总量，包括分别降低信用风险、市场风险和操作风险的资本要求。主要采用两种措施：一是降低规模（如处置资产瘦身），二是调整结构。[多选题]3.下列属于直接融资的有()A.企业从银行贷款B.公司发行股票C.个人从银行贷款D.企业发行可转换债券E.政府发行债券正确答案：BDE参考解析：直接融资是指资金的供给者直接向资金需求者进行融资的一种融资方式。直接融资活动一般不通过金融中介机构。商业信用、企业发行股票和债券、国家发行国库券公债券均属于直接融资活动。故本题选BDE。[多选题]4.职务侵占罪的犯罪主体为特殊主体，包括()。A.其他单位的非国家工作人员B.国家机关的工作人员C.非国有的公司、企业或者其他单位的国家工作人员D.国有企业的国家工作人员E.非国有的公司、企业的非国家工作人员正确答案：AE参考解析：职务侵占罪的犯罪主体为特殊主体，即非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员才能构成，在这些单位工作的国家工作人员不能成为本罪的主体。故本题选AE。[多选题]5.下列关于中央银行产生原因的说法，正确的有()A.对资金供需统一定价的需要B.集中统一银行券发行的需要C.对金融业统一管理的需要D.“最后贷款人”的需要E.统一票据交换及清算的需要正确答案：BCDE参考解析：中央银行是从现代商业银行中分离出来逐渐演变而成的。首先，中央银行的产生是集中统一银行券发行的需要（B项）。其次，中央银行的产生是统一票据交换及清算的需要（E项）。再次，中央银行的产生是最后贷款人的需要（D项）。最后，中央银行的产生是对金融业统一管理的需要（C项）。正是由于银行券发行的集中、票据清算、最后贷款人和监管的需要，一些大的商业银行逐渐从商业银行体系中分离出来，演化成为中央银行。A项不是中央银行产生的原因。[多选题]6.中央银行最后贷款人提供资金的操作方式主要包括()A.通过财政性货币发行增加资金并向整个金融市场提供流动性B.通过再贴现窗口直接向金融机构提供贷款C.通过公开市场购买合格资产，向整个金融市场提供流动性D.通过财政性拨款直接向金融机构提供资金E.通过政策性银行直接向金融机构提供贷款正确答案：BC参考解析：中央银行最后贷款人的操作方式：一是公开市场业务，通过公开市场购买合格资产，向整个金融市场提供流动性；二是再贴现窗口，直接向有偿债能力但资金暂时周转不灵的金融机构提供贷款。故本题选BC[多选题]7.下列属于银行间同业拆借市场特征的有()。A.期限短B.通常无抵押或担保C.手续简便D.期限长E.金额大正确答案：ABCE参考解析：我国的同业拆借，是指经中国人民银行批准进入全国银行间同业拆借市场的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。同业拆借具有期限短、金额大、风险低、手续简便等特点，从而能够反映金融市场上的资金供求状况。因此，同业拆借市场上的利率是货币市场最重要的基准利率之一。故本题选ABCE。[多选题]8.我国商业银行的会计资本是由()构成的。A.实收资本B.次级债券C.资本公积D.盈余公积E.未分配利润正确答案：ACDE参考解析：会计资本，也称为账面资本，属于会计学概念，是指商业银行持股人的永久性资本投入，即出资人在商业银行资产中享有的经济利益，其金额等于资产减去负债后的余额，包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润等。商誉属于不具有吸收损失功能的账面资本。B项，次级债券不属于会计资本。[多选题]9.根据《商业银行流动性风险管理办法》(银保监会2018年第3号令)，适用于资产规模小于2000亿元人民币的商业银行的流动性监管指标包括()A.拨备覆盖率B.优质流动性资产充足率C.流动性匹配率D.流动性比例E.净稳定资金比例正确答案：BCD参考解析：（1）资产规模不小于2000亿元人民币的商业银行应当持续达到流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性比例和流动性匹配率的最低监管标准;（2）资产规模小于2000亿元人民币的商业银行应当持续达到优质流动性资产充足率、流动性比例和流动性匹配率的最低监管标准。（故本题选BCD）[多选题]10.商业银行向中央银行申请的贷款到期归还时，下列会计分录中正确的有()。A.贷:向中央银行借款B.贷:存放中央银行款项C.借:向中央银行借款金融机构往来支出D.借:向中央银行借款E.借:存放中央银行款项正确答案：BD参考解析：借：向中央银行借款贷：存放中央银行款项【向中央银行借款属于负债类科目；存放中央银行款项属于资产类科目。】（此考点在教材中未涉及）[多选题]11.当出现下列哪些情形时，信托无效。()A.信托财产不能确定B.受益人或者受益人范围不能确定C.专以诉讼或者讨债为目的设立信托D.信托目的损害社会公共利益E.委托人以非法财产设立信托正确答案：ABCDE参考解析：有下列情形之一的，信托无效：(1)信托目的违反法律、行政法规或者损害社会公共利益;（D选项）(2)信托财产不能确定;（A选项）(3)委托人以非法财产或者本法规定不得设立信托的财产设立信托；（E选项）(4)专以诉讼或者讨债为目的设立信托;（C选项）(5)受益人或者受益人范围不能确定；（B选项）(6)法律、行政法规规定的其他情形。[多选题]12.影响货币需求的因素有()A.收入水平B.货币流通速度C.汇率D.人口密集程度E.交通通信等技术状况正确答案：ABCDE参考解析：影响货币需求的主要因素有：①收入水平；②利率水平；③社会商品可供量、物价水平、货币流通速度；④信用制度发达程度；⑤汇率；⑥公众的预期和偏好。此外，人口数量、人口密集程度、经济结构、社会分工、交通通讯等技术状况都会影响货币需求。故本题选ABCDE。[多选题]13.票据是()。A.设权证券B.要式证券C.无因证券D.非流通证券E.文义证券正确答案：ABCE参考解析：票据具有以下特点：①票据是完全有价证券；②票据是要式证券；③票据是一种无因证券；④票据是流通证券；（D错误）⑤票据是文义证券；⑥票据是设权证券；⑦票据是债权证券。故本题选ABCE。[多选题]14.在有限的资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择其发挥的重要作用有()A.实现了由事后检查向事前监测的转变B.实现了事后发现向事前预警的转变C.实现了事后纠正向事前防范转变D.加强了风险监测、识别和化解能力E.实现了从被动向主动转变正确答案：ABCD参考解析：风险监管是指通过识别银行业务中固有的风险种类，进而对银行业务的各类风险进行评估，并按照CAMEL评级标准系统全面持续地评价银行经营状况的监管方式。风险为本的监管方式，实现了由事后检查向事前监测(A正确）、事后发现向事前预警（B正确）、事后纠正向事前防范转变（C正确），有更强的风险监测、识别和化解能力（D正确），在监管成本不升高的情况下能取得更好效果，因此是更有效的监管。[多选题]15.根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，下列选项中，属于核心一级资本的有()A.盈余公积B.所有股东资本可计入部分C.实收资本或普通股D.未分配利润E.资本公积正确答案：ACDE参考解析：核心一级资本是银行资本中最核心的部分，承担风险和吸收损失的能力也最强。核心一级资本主要包括以下六个部分：实收资本或普通股，资本公积，盈余公积，一般风险准备，未分配利润，少数股东资本可计入部分。故本题选ACDE。[多选题]16.一国货币对外贬值，对进出口贸易的影响包括()。A.会增加贸易顺差和减少贸易逆差B.有利于本国商品的出口C.有利于外国商品的进口D.不利于本国商品的出口E.不利于外国商品的进口正确答案：ABE参考解析：A正确：一国货币贬值，使净出口（出口减进口）增加，会增加贸易顺差和减少贸易逆差。B正确：本国货币贬值，会导致本国商品价格下跌，故有利于出口（卖出去本国商品）。E正确：本国货币贬值，外国货币升值，导致外国商品价格升高，故不利于进口（买入外国商品）。[多选题]17.法人的成立应具有以下条件()A.以营利为目的B.有自己的名称C.有自己的住所D.有自己的财产E.有自己的经费正确答案：BCDE参考解析：法人的成立。法人的成立必须具备以下条件：①依法成立。②有自己的名称、组织机构、住所、财产或者经费。故本题选BCDE。[多选题]18.关于资管新规相关要求的说法，正确的有()A.强调投资者的适当性管理和信息披露要求B.要求理财产品最多只能投资一层资管产品C.商业银行不得对理财产品进行保本保收益的承诺D.资管新规强调要打破刚性兑付E.资管新规禁止开展或参与资金池业务正确答案：ABCDE参考解析：理财产品的风险包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、法律风险等资管新规明确，商业银行不得对理财产品进行保本保收益的承诺，投资理财产品的风险由投资者自行承担。为有效防控风险，资管新规强调要打破刚性兑付，禁止开展或参与资金池业务，要求每只理财产品的资金应单独管理、单独建账、单独核算。加强理财产品期限错配的流动性管理。实行理财产品净值化管理，净值生成符合企业会计准则，及时反映基础金融资产的收益和风险。要求理财产品最多只能投资一层资管产品，严禁提供规避监管的通道服务。强调投资者的适当性管理和信息披露要求。故本题选ABCDE。[多选题]19.根据2010年第三版巴塞尔资本协议，下列表述正确的有()A.总资本充足率