供应链金融业务操作规范

供应链金融业务操作规范TOC\o"1-2"\h\u15288第一章总则 376561.1业务概述 3272661.1.1定义与范围 3132841.1.2业务流程 3287001.1.3业务目标 4165231.1.4业务原则 45481第二章组织架构与职责 410191.1.5组织架构设立 4291081.1供应链金融业务组织架构应遵循企业整体战略规划和业务发展需求，设立专门负责供应链金融业务的部门。 4147041.2该部门应具备跨部门协作能力，与财务、风险、法务、信息技术等相关部门保持紧密沟通与协作。 5143251.2.1组织架构层级 5250652.1部门领导层：负责供应链金融业务的总体策划、组织、协调和管理工作。 5162452.2业务团队：负责具体业务的开展，包括客户接入、业务调研、风险评估、合同签订等。 5288692.3风险管理团队：负责对供应链金融业务的风险进行识别、评估、监控和控制。 5108592.4支持团队：负责提供业务所需的技术支持、数据分析和业务咨询等服务。 5211012.4.1部门领导层职责 5252081.1制定供应链金融业务的发展战略、规划和年度工作计划。 5177471.2负责组织架构的搭建和优化，保证业务高效运作。 587651.3指导和协调业务团队开展具体业务，保证业务合规、稳健发展。 5327061.4对供应链金融业务的风险进行总体监控和管理。 5154491.4.1业务团队职责 5126292.1负责客户的接入和关系维护，了解客户需求，提供专业解决方案。 550042.2对接各业务部门，收集业务数据，进行业务调研和分析。 594942.3负责风险评估，保证业务合规、风险可控。 553412.4负责合同签订、业务执行和后期跟踪，保证业务顺利实施。 5126822.4.1风险管理团队职责 5194353.1制定和完善供应链金融业务的风险管理制度和流程。 5200293.2对供应链金融业务的风险进行识别、评估和监控。 5109673.3提供风险预警，对风险事件进行及时处理和应对。 588413.4持续优化风险管理体系，提高业务风险防控能力。 5108543.4.1支持团队职责 5162954.1提供供应链金融业务所需的技术支持，保证业务系统稳定运行。 6195324.2对业务数据进行整理、分析和挖掘，为业务决策提供数据支持。 621334.3提供业务咨询和培训服务，提高业务团队的专业素质。 66339第三章业务流程 667994.3.1业务申请 6148054.3.2业务审批 6297454.3.3资金拨付 6107594.3.4资金回收 744704.3.5风险识别 7228534.3.6风险防范 731925第四章信用评估与审查 85724.3.7评估对象 8165924.3.8评估指标体系 8316284.3.9评估方法 8317784.3.10申请与受理 9275064.3.11初评 9327654.3.12实地调查 9148114.3.13综合评估 922914.3.14审批与发放 9153644.3.15调整情形 9159944.3.16调整流程 911785第五章贷款发放与还款 10237324.3.17企业资质 10292124.3.18信用评级 10167294.3.19担保措施 1026144.3.20还款能力 1074474.3.21合规性 10103614.3.22等额本息还款法 10217424.3.23等额本金还款法 10214224.3.24到期一次性还款法 10151734.3.25逾期提醒 11185444.3.26逾期罚息 11181244.3.27逾期催收 11176794.3.28逾期贷款重组 11239224.3.29逾期贷款核销 117473第六章担保与抵押 11153444.3.30概述 1170874.3.31操作规范 1217164.3.32概述 12113404.3.33操作规范 12141394.3.34概述 13215604.3.35操作规范 1328949第七章风险管理与控制 13305804.3.36风险识别原则 13256384.3.37风险识别内容 1368054.3.38风险评估原则 14199434.3.39风险评估内容 1429464.3.40风险控制原则 14311534.3.41风险控制措施 15289464.3.42风险应对策略 1524663第八章信息披露与报告 151894.3.43概述 15188444.3.44具体内容 16211824.3.45概述 1697974.3.46具体方式 16205684.3.47概述 17204424.3.48具体制度 1721780第九章监督与合规 178514.3.49内部监督概述 1890204.3.50内部监督体系 18220834.3.51内部监督措施 1832914.3.52外部监管概述 1887644.3.53外部监管体系 18322644.3.54外部监管措施 191374.3.55合规管理概述 19149234.3.56合规管理体系 191044.3.57合规管理措施 1928246第十章业务创新与优化 19216134.3.58拓展融资渠道 201134.3.59优化金融服务 20224614.3.60强化风险管理 2074894.3.61加强合作与协同 2046584.3.62提升业务流程效率 20112214.3.63强化信息共享 20232234.3.64降低融资成本 20274284.3.65完善风险防控体系 20290104.3.66业务创新效果评估 21195454.3.67业务优化效果评估 21303954.3.68创新与优化协同效应评估 21第一章总则1.1业务概述1.1.1定义与范围供应链金融业务是指金融机构基于供应链中的真实交易背景，以核心企业为中心，通过对供应链各环节的参与者提供融资、结算、担保、风险管理等服务，以优化供应链资金流、提高整体运营效率的一种金融服务模式。本规范所指供应链金融业务范围包括但不限于应收账款融资、预付款融资、存货融资等。1.1.2业务流程供应链金融业务流程主要包括以下几个环节：（1）贷前调查：金融机构对供应链核心企业及上下游企业的经营状况、信用状况、交易背景等进行全面调查，保证业务的真实性和合规性。（2）贷款审批：金融机构根据贷前调查结果，对融资需求进行审批，确定贷款金额、期限、利率等要素。（3）贷款发放：金融机构按照审批结果向企业发放贷款，保证资金安全、合规使用。（4）贷后管理：金融机构对贷款企业的资金使用、还款情况进行实时监控，保证贷款安全、合规回收。（5）业务终止：贷款企业按照约定还款，业务结束。第二节业务目标与原则1.1.3业务目标（1）提高供应链整体运营效率，降低企业融资成本。（2）优化金融机构资产配置，提升金融服务实体经济的能力。（3）促进供应链各环节协同发展，增强产业链核心竞争力。1.1.4业务原则（1）真实性原则：供应链金融业务必须基于真实交易背景，保证业务合规、风险可控。（2）风险可控原则：金融机构应全面评估业务风险，采取有效措施降低风险，保证业务稳健发展。（3）公平竞争原则：金融机构在开展供应链金融业务时，应遵循公平竞争原则，不得进行不正当竞争。（4）服务实体经济原则：供应链金融业务应紧密围绕实体经济需求，助力企业降本增效。（5）合作共赢原则：金融机构与供应链各方应建立长期稳定的合作关系，实现互利共赢。第二章组织架构与职责第一节组织架构1.1.5组织架构设立1.1供应链金融业务组织架构应遵循企业整体战略规划和业务发展需求，设立专门负责供应链金融业务的部门。1.2该部门应具备跨部门协作能力，与财务、风险、法务、信息技术等相关部门保持紧密沟通与协作。1.2.1组织架构层级2.1部门领导层：负责供应链金融业务的总体策划、组织、协调和管理工作。2.2业务团队：负责具体业务的开展，包括客户接入、业务调研、风险评估、合同签订等。2.3风险管理团队：负责对供应链金融业务的风险进行识别、评估、监控和控制。2.4支持团队：负责提供业务所需的技术支持、数据分析和业务咨询等服务。第二节职责分配2.4.1部门领导层职责1.1制定供应链金融业务的发展战略、规划和年度工作计划。1.2负责组织架构的搭建和优化，保证业务高效运作。1.3指导和协调业务团队开展具体业务，保证业务合规、稳健发展。1.4对供应链金融业务的风险进行总体监控和管理。1.4.1业务团队职责2.1负责客户的接入和关系维护，了解客户需求，提供专业解决方案。2.2对接各业务部门，收集业务数据，进行业务调研和分析。2.3负责风险评估，保证业务合规、风险可控。2.4负责合同签订、业务执行和后期跟踪，保证业务顺利实施。2.4.1风险管理团队职责3.1制定和完善供应链金融业务的风险管理制度和流程。3.2对供应链金融业务的风险进行识别、评估和监控。3.3提供风险预警，对风险事件进行及时处理和应对。3.4持续优化风险管理体系，提高业务风险防控能力。3.4.1支持团队职责4.1提供供应链金融业务所需的技术支持，保证业务系统稳定运行。4.2对业务数据进行整理、分析和挖掘，为业务决策提供数据支持。4.3提供业务咨询和培训服务，提高业务团队的专业素质。第三章业务流程第一节业务申请与审批4.3.1业务申请（1）申请主体：供应链金融业务申请主体应为企业法人或其他合法组织，具备良好的信用状况和还款能力。（2）申请材料：申请企业需提供以下材料：（1）企业营业执照副本复印件；（2）法定代表人身份证复印件；（3）企业信用报告；（4）最近一年的财务报表；（5）与业务相关的合同、订单等证明文件；（6）其他需要提供的材料。（3）申请流程：（1）申请企业向金融机构提交业务申请材料；（2）金融机构对申请材料进行审核；（3）审核通过后，金融机构与申请企业签订相关协议；（4）申请企业按照协议约定提供担保措施。4.3.2业务审批（1）审批主体：业务审批由金融机构信贷管理部门负责。（2）审批流程：（1）信贷管理部门对申请企业的信用状况、经营状况、还款能力等进行审查；（2）审查通过后，信贷管理部门对业务金额、期限、利率等要素进行审批；（3）审批通过后，金融机构与申请企业正式开展业务。第二节资金拨付与回收4.3.3资金拨付（1）拨付主体：金融机构根据业务审批结果，向申请企业拨付资金。（2）拨付流程：（1）申请企业按照协议约定提供担保措施；（2）金融机构根据业务审批结果，向申请企业拨付资金；（3）金融机构对拨付资金进行监管，保证资金用于实际业务需求。4.3.4资金回收（1）回收主体：金融机构对业务资金进行回收。（2）回收流程：（1）申请企业按照协议约定，按时偿还本金及利息；（2）金融机构对回收资金进行监管，保证资金安全；（3）在约定还款期限届满后，金融机构对未偿还部分进行催收。第三节业务风险控制4.3.5风险识别（1）信用风险：金融机构需对申请企业的信用状况进行全面审查，识别潜在信用风险。（2）操作风险：金融机构应建立严格的业务操作流程，防范操作失误带来的风险。（3）法律风险：金融机构需保证业务操作符合法律法规，防范法律风险。（4）市场风险：金融机构应关注市场动态，及时调整业务策略，降低市场风险。4.3.6风险防范（1）信用风险防范：金融机构可通过以下措施降低信用风险：（1）对申请企业进行严格的信用审查；（2）要求申请企业提供担保措施；（3）对业务资金进行监管，保证资金用于实际业务需求。（2）操作风险防范：金融机构可通过以下措施降低操作风险：（1）建立完善的业务操作流程；（2）加强员工培训，提高业务素质；（3）定期对业务操作进行检查，发觉问题及时整改。（3）法律风险防范：金融机构可通过以下措施降低法律风险：（1）保证业务操作符合法律法规；（2）加强与法律顾问的沟通，保证业务合规性；（3）对业务合同进行严格审查，防范法律风险。（4）市场风险防范：金融机构可通过以下措施降低市场风险：（1）关注市场动态，及时调整业务策略；（2）加强风险监测，发觉市场风险及时应对；（3）建立风险预警机制，防范市场风险。第四章信用评估与审查第一节信用评估标准4.3.7评估对象信用评估的对象主要包括供应链中的核心企业、供应商、分销商等参与主体。评估对象应具备合法经营资质、良好的商业信誉和稳定的经营状况。4.3.8评估指标体系（1）财务状况：分析企业的资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，评估企业的偿债能力、盈利能力、营运能力和成长性。（2）信用历史：调查企业在过去一定时期内的信用记录，包括逾期还款、欠款、拖欠供应商货款等行为。（3）经营管理：评估企业的管理水平、经营策略、市场竞争力等因素。（4）行业地位：分析企业在所处行业中的地位、市场份额、行业前景等因素。（5）法律合规：审查企业是否存在违法违规行为，如虚假宣传、合同诈骗等。（6）其他因素：如企业负责人信用、企业文化建设、社会责任等。4.3.9评估方法（1）定量评估：运用财务指标、信用评分模型等方法，对企业信用状况进行量化分析。（2）定性评估：结合企业实际情况，对评估指标进行综合分析，形成定性评价。第二节信用审查流程4.3.10申请与受理企业向金融机构提出信用评估申请，提交相关材料，包括但不限于企业营业执照、财务报表、信用记录等。4.3.11初评金融机构对申请企业进行初步评估，根据评估指标体系，确定企业信用等级。4.3.12实地调查金融机构对申请企业进行实地调查，了解企业经营管理、市场状况、行业地位等方面的情况。4.3.13综合评估结合初评结果和实地调查情况，金融机构对企业信用进行综合评估，确定企业信用等级。4.3.14审批与发放金融机构根据综合评估结果，审批企业信用贷款申请，对符合条件的企业发放贷款。第三节信用评级调整4.3.15调整情形（1）企业经营状况发生重大变化，如经营规模、市场份额等。（2）企业财务状况出现明显波动，如盈利能力、偿债能力等。（3）企业信用历史发生变化，如逾期还款、欠款等。（4）企业所处行业发生重大政策调整或市场变化。（5）企业负责人信用状况发生变化。4.3.16调整流程（1）金融机构对企业信用状况进行监测，发觉调整情形时，及时启动信用评级调整程序。（2）金融机构对企业进行重新评估，根据调整情形，调整企业信用等级。（3）金融机构对调整后的信用等级进行审批，并通知企业。（4）金融机构根据调整后的信用等级，调整企业信用贷款额度、利率等条件。第五章贷款发放与还款第一节贷款发放条件4.3.17企业资质（1）企业应具备合法有效的营业执照、组织机构代码证、税务登记证等相关证件。（2）企业应在银行开立基本账户，并保持良好的银企合作关系。4.3.18信用评级（1）企业应具备良好的信用评级，无逾期贷款、拖欠供应商货款等不良信用记录。（2）银行应对企业进行信用评级，并根据评级结果确定贷款额度。4.3.19担保措施（1）企业应提供足值的担保物，包括房产、土地、设备等固定资产，或应收账款、存货等流动资产。（2）担保物需办理抵押或质押手续，并按照银行要求进行评估。4.3.20还款能力（1）企业应具备稳定的经营收入和盈利能力，具备还款来源。（2）银行应对企业的财务状况进行审查，保证贷款用于实际经营需求。4.3.21合规性（1）企业应遵守国家法律法规，无违法经营行为。（2）企业应按照银行要求提供相关合规证明文件。第二节贷款还款方式4.3.22等额本息还款法（1）等额本息还款法是指借款人在还款期限内，每月偿还相同金额的本息。（2）还款金额由贷款本金、贷款期限、利率等因素确定。4.3.23等额本金还款法（1）等额本金还款法是指借款人在还款期限内，每月偿还相同金额的本金，利息随剩余本金递减。（2）还款金额由贷款本金、贷款期限、利率等因素确定。4.3.24到期一次性还款法（1）到期一次性还款法是指借款人在贷款到期日一次性偿还全部本金及利息。（2）该方式适用于短期贷款或项目贷款。第三节贷款逾期处理4.3.25逾期提醒（1）银行应在贷款逾期后及时向借款人发出逾期提醒，提醒借款人尽快偿还贷款。（2）提醒方式包括短信、电话、邮件等。4.3.26逾期罚息（1）借款人未按约定时间偿还贷款的，应按照银行规定的利率支付逾期罚息。（2）逾期罚息的计算方式为：逾期本金×逾期天数×罚息利率。4.3.27逾期催收（1）银行应对逾期贷款进行催收，采取电话、上门等方式与借款人沟通，了解逾期原因。（2）银行可根据实际情况采取法律手段，包括但不限于起诉、仲裁等方式，追究借款人的法律责任。4.3.28逾期贷款重组（1）对于逾期贷款，银行可根据借款人的还款能力和意愿，与借款人协商进行贷款重组。（2）贷款重组包括调整还款期限、降低利率、增加担保等措施。4.3.29逾期贷款核销（1）对于长期逾期且无法收回的贷款，银行应按照相关规定进行核销。（2）核销前，银行应充分调查、核实借款人的实际情况，保证核销决定的合理性。第六章担保与抵押第一节担保方式4.3.30概述担保是指担保人对债务人的债务承担保证责任，保证债务的履行。在供应链金融业务中，担保方式主要有以下几种：（1）保证担保：保证担保是指担保人对债务人的债务承担履行保证责任。保证合同应当符合《中华人民共和国合同法》的相关规定。（2）抵押担保：抵押担保是指债务人或第三人将其不动产或者动产设定为债务的担保。抵押权设立需办理抵押登记。（3）质押担保：质押担保是指债务人或第三人将其动产或者权利质押给债权人，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现质权的情形，债权人有权就该动产或权利优先受偿。（4）留置担保：留置担保是指债权人对已经合法占有的债务人的动产，在债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现留置权的情形时，有权留置该动产并优先受偿。（5）定金担保：定金担保是指当事人一方为保证债务的履行，向对方支付一定数额的定金。债务人履行债务后，定金应当抵作价款或者收回。给付定金的一方不履行约定的债务的，无权要求返还定金；收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金。4.3.31操作规范（1）担保合同应当明确担保方式、担保范围、担保期限等内容。（2）担保人应当具备相应的担保能力，保证担保合同的有效性。（3）担保合同签订前，应进行担保人的信用评估，了解其财务状况、经营状况等。第二节抵押物评估与管理4.3.32概述抵押物评估与管理是指对抵押物进行价值评估、权属确认、风险控制等环节的工作。抵押物评估与管理对于保证抵押担保的有效性具有重要意义。4.3.33操作规范（1）抵押物价值评估：（1）评估机构应当具备相应的资质，保证评估报告的准确性、客观性。（2）评估过程中，应当充分考虑抵押物的市场价值、使用价值、变现能力等因素。（3）评估报告应当作为抵押担保合同的重要附件。（2）抵押物权属确认：（1）核实抵押物的权属证明文件，保证抵押物权属清晰。（2）对于共有财产，应当取得共有人的同意。（3）抵押物风险控制：（1）对抵押物进行定期检查，了解其使用状况、价值变化等情况。（2）在抵押物价值下降或出现风险时，及时采取风险控制措施，如追加抵押物、调整担保范围等。第三节担保合同签订4.3.34概述担保合同是担保人与债权人之间设立、变更、终止担保关系的协议。担保合同签订是供应链金融业务中的一环。4.3.35操作规范（1）担保合同应当符合《中华人民共和国合同法》及相关法律法规的规定。（2）担保合同应当明确担保方式、担保范围、担保期限、担保责任等内容。（3）担保合同签订前，应当进行担保人的信用评估，了解其财务状况、经营状况等。（4）担保合同应当由担保人、债权人、债务人三方共同签订，并办理相应的抵押登记手续。（5）担保合同签订后，应当及时归档，保证合同的真实性、完整性。第七章风险管理与控制第一节风险识别4.3.36风险识别原则（1）全面性原则：风险识别应涵盖供应链金融业务的全过程，包括业务开展、资金运作、客户信用等多个方面。（2）动态性原则：风险识别应业务发展、市场环境和政策法规的变化而不断调整和更新。（3）客观性原则：风险识别应基于事实和数据，避免主观判断和偏见。4.3.37风险识别内容（1）信用风险：识别客户信用等级、还款能力、担保物状况等信用风险因素。（2）操作风险：识别业务操作过程中的失误、违规行为、系统故障等操作风险因素。（3）市场风险：识别市场利率、汇率、价格波动等市场风险因素。（4）法律风险：识别法律法规、政策变动等法律风险因素。（5）流动性风险：识别资金筹集、分配、使用过程中的流动性风险因素。第二节风险评估4.3.38风险评估原则（1）科学性原则：风险评估应采用科学、合理的方法和模型，保证评估结果的准确性。（2）客观性原则：风险评估应基于客观事实和数据，避免主观判断和偏见。（3）动态性原则：风险评估应业务发展、市场环境和政策法规的变化而不断调整。4.3.39风险评估内容（1）信用风险评估：对客户的信用等级、还款能力、担保物状况等进行评估。（2）操作风险评估：对业务操作过程中的失误、违规行为、系统故障等风险进行评估。（3）市场风险评估：对市场利率、汇率、价格波动等风险进行评估。（4）法律风险评估：对法律法规、政策变动等风险进行评估。（5）流动性风险评估：对资金筹集、分配、使用过程中的流动性风险进行评估。第三节风险控制与应对4.3.40风险控制原则（1）预防为主原则：在业务开展前，充分识别和评估风险，制定风险控制措施。（2）分级管理原则：根据风险程度，采取相应的风险控制措施。（3）动态调整原则：根据业务发展、市场环境和政策法规的变化，及时调整风险控制措施。4.3.41风险控制措施（1）信用风险控制：建立客户信用评级体系，加强对客户信用状况的监控，保证担保物足值。（2）操作风险控制：加强业务操作规范，完善内部控制体系，提高员工风险意识。（3）市场风险控制：采用金融衍生品、套期保值等手段，降低市场风险。（4）法律风险控制：密切关注法律法规、政策变动，保证业务合规。（5）流动性风险控制：加强资金筹集、分配、使用管理，保证流动性需求得到满足。4.3.42风险应对策略（1）风险规避：在风险无法控制的情况下，选择放弃或调整业务方案。（2）风险分散：通过多种业务渠道、客户群体、投资品种等，降低单一风险的影响。（3）风险转移：通过担保、保险等手段，将风险转移至第三方。（4）风险承担：在风险可控范围内，自行承担部分风险。（5）风险补偿：通过提高收益、降低成本等方式，对风险进行补偿。第八章信息披露与报告第一节信息披露内容4.3.43概述信息披露是供应链金融业务操作中的重要环节，旨在保证业务参与各方能够获取真实、准确、完整的信息，维护市场秩序和交易安全。信息披露内容主要包括以下几方面：（1）企业基本信息：包括企业名称、统一社会信用代码、注册资本、实收资本、成立时间、法定代表人、经营范围等。（2）财务状况：包括企业近三年的财务报表、主要财务指标、财务状况分析等。（3）业务运营情况：包括供应链金融业务规模、业务结构、业务模式、业务流程等。（4）风险管理：包括风险控制措施、风险防范机制、风险监测与评估等。（5）合作伙伴信息：包括合作伙伴的基本情况、合作期限、合作业务规模等。（6）其他重要信息：如企业信用评级、重大事项、违法违规行为等。4.3.44具体内容（1）企业基本信息：应详细披露企业基本信息，保证业务参与各方了解企业基本情况。（2）财务状况：应披露企业近三年的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并对主要财务指标进行说明。（3）业务运营情况：应详细披露供应链金融业务的运营情况，包括业务规模、业务结构、业务模式、业务流程等。（4）风险管理：应披露企业风险控制措施、风险防范机制、风险监测与评估等方面的信息。（5）合作伙伴信息：应披露合作伙伴的基本情况、合作期限、合作业务规模等，以便业务参与各方了解合作伙伴情况。（6）其他重要信息：应披露企业信用评级、重大事项、违法违规行为等，保证业务参与各方全面了解企业状况。第二节信息披露方式4.3.45概述信息披露方式应保证信息传递的真实性、及时性和有效性，主要包括以下几种：（1）邮件：通过邮件向业务参与各方发送信息披露文件。（2）互联网平台：在互联网平台上发布信息披露信息，便于业务参与各方查询。（3）纸质文件：向业务参与各方提供纸质信息披露文件。（4）其他方式：根据业务需要，可采用电话、短信、等方式进行信息披露。4.3.46具体方式（1）邮件：在发送邮件时，应保证邮件地址正确，附件清晰、完整，邮件内容简明扼要。（2）互联网平台：在互联网平台上发布信息披露信息时，应保证信息更新及时，便于业务参与各方查询。（3）纸质文件：在提供纸质文件时，应保证文件内容清晰、完整，便于业务参与各方阅读。（4）其他方式：采用电话、短信、等方式进行信息披露时，应保证信息传递准确、及时。第三节报告制度4.3.47概述报告制度是供应链金融业务操作的重要组成部分，旨在保证业务参与各方能够及时了解业务运行情况，发觉风险隐患，采取有效措施进行风险防控。报告制度包括以下几方面：（1）定期报告：包括月度报告、季度报告、年度报告等。（2）临时报告：针对业务运行中的重大事项，应及时向业务参与各方报告。（3）内部报告：企业内部各部门之间的报告，包括风险报告、业务运行报告等。4.3.48具体制度（1）定期报告：（1）月度报告：应于每月结束后的5个工作日内，向业务参与各方报告当月业务运行情况、风险状况等。（2）季度报告：应于每季度结束后的10个工作日内，向业务参与各方报告当季业务运行情况、风险状况等。（3）年度报告：应于每年结束后的30个工作日内，向业务参与各方报告当年业务运行情况、风险状况等。（2）临时报告：针对业务运行中的重大事项，应立即向业务参与各方报告，并说明事项的性质、影响及应对措施。（3）内部报告：企业内部各部门之间的报告，应根据业务需要和风险状况，定期或不定期进行，包括风险报告、业务运行报告等。第九章监督与合规第一节内部监督4.3.49内部监督概述（1）定义：内部监督是指企业内部对供应链金融业务的各项操作流程、风险控制措施及合规性进行监督、检查和评价的活动。（2）目的：保证供应链金融业务的合规性、安全性和有效性，降低操作风险。4.3.50内部监督体系（1）组织架构：企业应建立完善的组织架构，明确内部监督的职责和权限，保证监督工作的独立性和权威性。（2）制度建设：企业应制定内部监督制度，明确监督内容、方法和程序，保证监督工作的规范性和有效性。（3）监督流程：企业应建立内部监督流程，对供应链金融业务进行全过程监督，包括业务审批、合同签订、资金支付、风险控制等环节。4.3.51内部监督措施（1）定期检查：企业应定期对供应链金融业务进行现场检查，保证业务操作合规、风险控制措施得到有效执行。（2）异常监测：企业应建立异常交易监测机制，对供应链金融业务中的异常情况进行预警和处理。（3）内部审计：企业应定期开展内部审计，对供应链金融业务的合规性、风险控制等方面进行评价。第二节外部监管4.3.52外部监管概述（1）定义：外部监管是指金融监管部门对供应链金融业务的监管活动。（2）目的：维护金融市场的稳定，保护投资者权益，促进供应链金融业务的健康发展。4.3.53外部监管体系（1）政策法规：及金融监管部门应制定完善的政策法规，规范供应链金融业务的发展。（2）监管机构：金融监管部门应设立专门的监管机构，负责对供应链金融业务进行监管。（3）监管手段：金融监管部门应运用多种监管手段，如现场检查、非现场监测、行政处罚等，保证供应链金融业务的合规性。4.3.54外部监管措施（1）业务准入：金融监管部门