贸易融资产品-信用证和代付资料教程

贸易融资产品培训2011.71目录☻培训的目的（WHY）☻贸易融资产品（WHICH）☻目标客户群（WHO）☻业务流程（WHAT）2贸易融资产品运用

应对内外部环境丰富营销手段利益驱动3解决方案华瀛山西能源投资有限公司变更授信方案：综合授信3.5亿元（敞口不超2.9亿元），其中流动资金贷款5000万元，国内信用证3亿元，20%保证金，国内信用证额度可顺调为该信用证下的国内代付额度

结果：1、实现双减：贷款规模减少，风险资产占用减少。2、实现双赢：企业成本降低，我行收益增加。3、国内信用证同时锁定企业的上游客户，增强忠诚度的同时，弥补了保证金比例降低的不足。5授信方案比较单位：万元

敞口授信直接派生存款间接派生存款贷款利息贴现/代付成本手续费财务顾问费原方案3000020000

10000*6.56%*1.2=787.240000*9.81%=3924开票费40000*5%%*2=40300解决方案290006000300005000*6.56%*1.2=393.630000*7.6%=2280开证费30000*1.5‰*2=90

议付费30000*1.25‰*2=75300

企业成本率（%）我行收益率（%）我行中间业务收益原方案（787.2+3924+40+300）/30000=16.8%（787.2+40+300）/30000=3.76%340解决方案（393.6+2280+165+300）/29000=10.8%（393.6+300+165+300）/29000=4%7657月12日贴现利率9.81%,国内代付利率6.6%，我行加100BPS。按照1年开银票或开证2次计算。6目录☻培训的目的（WHY）☻贸易融资产品（WHICH）☻目标客户群（WHO）☻业务流程（WHAT）7贸易融资产品国内贸易融资国际贸易融资保函融资性非融资性进口进口开证进口押汇进口代付提货担保进口发票及国内采购融资出口打包出口押汇福费廷应收账款保函国内信用证票据应收账款货押订单融资供应链融资国内代付8产品一：进口信用证①⑤②⑩③⑧⑨④⑦⑥打包出口押汇进口押汇提货担保买方卖方开证行通知/议付行9进口开证之信用证流程进出口双方签订贸易合同。进口商（申请人）向渤海银行（开证行）申请开证。渤海银行将信用证开到出口银行（通知行）。通知行通知出口商（受益人），同时可向受益人发放打包贷款。受益人向申请人发出货物。受益人向出口银行（议付行）交单议付。议付行应受益人申请办理出口押汇。议付行将单据寄渤海银行索汇。渤海银行付汇，或为进口商办理进口押汇付汇。申请人付款，渤海银行放单，或在单据未到之前为申请人办理提货担保。10渤海银行付款货物渤海客户向渤海申请开证通知信用证信用证受益人信用证通知行渣打银行香港分行代理开证MT700信用证议付行单据提交单据通知审单结果SWIFT报文流单据流资金流单据付款进口开证之渣打银行代理开证

11进口开证之渣打银行代理开证问题

费用流程品牌2007年：90%以上金额信用证通过渣打银行开出2008年：37%以上金额信用证通过渣打银行开出2009年：16%以上金额信用证通过渣打银行开出12产品二：进口代付业务

⑴⑸⑾⑶⑺⑻⑷⑽⑹买方卖方开证行通知/议付行代付行⑼⑵⑿13方案二中企业收益：1年后人民币本息合计为670.68万元人民币，同时以远期售汇汇率购入美元为106.12万美元。1年期100万美元进口代付本息合计为103.23万美元，企业可以节省资金2.89万美元。或者反推一下，企业当前存入630万元人民币，1年定期，在1年后以6.32的价格购入103.23美元，偿还1年期美元贷款本息，需付652.4万元人民币，那么企业可以节省18万元人民币。方案二中我行的收益：630万元定期存款和1万美元中间业务收入。进口代付之全额人民币质押项下进口代付案例：某企业现有对外美元支付需求100万，当前人民币兑美元汇率是1美元：6.48人民币。远期（1年）人民币售汇价格为1美元：6.32人民币。目前人民币存款利率（1年）为3.5%。美元1年期的LIBOR为0.73%。方案一、如果企业有资金，则当前情况下，企业需要以648万人民币购汇向外支付。方案二、如果企业将648万人民币存在银行，同时锁定1年后售汇价格（1美元:6.32人民币），同时申请进口代付，代付行利率为LIBOR+150BPS，我行加100BPS。14进口代付之全额保证金项下进口代付流程

客户渤海银行收款人1、交648万人民币，购买100万美元2、将100万美元支付给收款人方案一进口代付银行签订合同，约定即期付款100万美元2.渤海银行以客户存款作为质押，与代付银行签订代理付款协议，约定一年后支付本息102万美元3.代渤海银行支付100万美元给收款人。占用对渤海银行的授信额度。方案二属于我行低风险业务范畴对收款人来说，无论是方案一还是方案二，都是即期收到付款100万美元。1.将630万人民币作为保证金存款，并与渤海银行签署协议，约定到期支付渤海银行103万美元代付银行可以提高资金使用效率，比拆借同业收益高。渤海银行可以吸收一年期定期存款630万，及手续费收入1万美元比较方案一，客户只需存入630万人民币，半年后本息合可购汇103万美元支付渤海银行，当期节省18万元15进口代付之全额保证金项下进口代付收益

人民币兑美元升值的收入人民币存款的利息收入由人民币、外币之间的利差、汇差而节省的资金代理行代付的利息支出我行加点的支出对企业的好处在人民币汇率相对代付币种远期有升值趋势时，可节省资金成本；对境外的支付仍然是当期支付，没有延期付款；在锁定远期汇率时，没有汇率风险。对银行的好处我行可以吸收稳定的人民币保证金存款我行可以增加中间业务收入带动国际业务的发展，增加综合收益带动远期结售汇业务的发展表外业务，不占存贷比16进口代付之与进口贷款的比较

进口贷款银行记账属于表内资产，需要计提1%的拨备如果行内外币存款不足，需要进行外币资金拆借，价格较高如果经常以拆入的资金发放贷款，会影响流动性进口贷款项下我行实现的是利息收入外币拆借项下，代理行需要使用对我行的资金拆借额度进口代付我行实际并未出资金，而是对代付行的承诺，计入表外业务不发生资金拆入，进口代付的价格较拆借低进口代付应不计入存贷比进口代付项下我行实现的是中间业务收入进口代付项下，代理行使用的是贸易融资额度17产品三：国内信用证②⑨④⑥买方卖方开证行通知/议付行⑦①⑤③⑧⑩18国内信用证之与银行承兑汇票异同

银行承兑汇票国内信用证是否银行信用是是表内外业务表外表外贸易背景审核较严格严格提交增值税票签发后补复印件议付时提交原件可否流通转让可以不可付款条件见票到期即付凭符合信用证要求的单据到期付款可否自开自贴不可可以19产品四：国内代付（即期信用证项下买方押汇）⑴⑸⑾⑶⑺⑻⑷⑽⑹买方卖方开证行通知/议付行代付行⑼⑵⑿20国内信用证议付项下代付（延期付款）②⑨⑦买方卖方开证行通知行议付行①④⑤③⑧⑥代付行买方卖方21业主渤海银行业主银行1、工程承包招标3、投标、中标签署合同2、投标保函4、履约保函保函申请承包商保函申请5、预付款保函6、支付预付款7、付款保函8、预留金保函工程资金产品五：保函/备用信用证业务22保函种类特点风险投标保函1.通常金额相当于合同金额的1%-5%2.期限通常较短，风险容易控制3.时效性要求高，必须按期提交保函1.申请人履约风险，风险较小2.招标方信用风险，主要为物理索赔3.操作及技术风险，主要体现为保函条款（如自动延期等）履约保函1.通常金额相当于合同金额的10%-25%2.保函所保证的内容主要为贸易项下的供货行为/工程承包合同履约行为1.申请人的履约风险，特别关注分包情况下，分包商的履约能力2.保函条款，应设立减额条款；避免可转让条款预付款保函1.通常为合同金额的10%-15%2.生效时间通常是以收到对方的预付款开始1.申请人的履约能力2.应设立减额条款，避免可转让3.对预付款的使用情况进行监控，以防挪用预留金保函1.通常为合同金额的5%-15%2.项目已进入维修或保修阶段，风险相对较小1.申请人履约的信用风险，前期合同的执行情况2.保函的生效条件是尾款付到我行指定的客户账户质量保函保函金额通常为合同金额的5%1.申请人履约能力2.受益人的资信情况3.跟踪背景交易发展情况，是否有可能发生索赔关税保函1.申请人交纳关税为法定义务，违规可能性较小2.受益人为海关，不会无理索赔1.审核进口商品、交易背景，是否为控制商品，审核批文2.如果海关有可能索赔，应尽快采取措施备付保函之非融资保函

23外保内贷内保外贷境外开来融资性保函/备证，渤海银行以此作为担保为受益人提供贷款/授信融资性保函-表外业务：属于低风险业务融资性保函-表内业务：属于非低风险业务渤海银行开出融资性保函/备证给境外银行，境外银行凭以为境外受益人提供贷款/授信属于非低风险业务，需要授信审批汇发2005（74）号文规定：1.银行为企业进行债务登记；2.按履约额纳入外债管理：企业中长期外债累计发生额+短期外债余额+境外机构和个人担保履约额<投资总额与注册资本的差额(投注差)为我国境内机构在境外注册的全资附属企业和参股企业（以下简称境外投资企业）提供融资性对外担保的管理，按照余额指标进行管理保函之融资性保函

融资性保函主要有：借款保函、透支保函、有价证券发行担保、融资租赁担保、延期付款担保、银行授信额度保函等。24目录☻培训的目的（WHY）☻贸易融资产品（WHICH）☻目标客户群（WHO）☻业务流程（WHAT）25进口信用证与进口代付应用

适用企业：在进口企业名录

有真实的进口贸易背景，需要银行信用参与可以承担相应费用客户选择：名单制营销（陌拜）挖潜营销（授信及关联客户）

26进口信用证与进口代付应用注意问题1、客户不签署远期结售汇协议会承担汇率风险带来的损失（或者有额外收益）2、代付行为境外银行、且业务期限超过3个月时需要占用我行的外债指标3、境外银行代付时，我行需要向税务机构代缴税款，报价时总行会将税款预留出来4、进口代付节省资金与否需要进行测算，决定因素：人民币的存款利率；汇率；外币代付价格27国内信用证与国内代付应用

适用企业：有真实的贸易背景（关联企业也可）需要银行信用参与票据业务的替代产品，成本敏感企业注意：资金成本的高低取决于代付价格和票据贴现利率的高低受我行经营政策的变化影响2012年以后资本监管政策变化28目录☻培训的目的（WHY）☻贸易融资产品（WHICH）☻目标客户群（WHO）☻业务流程（WHAT）29

国际业务部门职能分工

贸易金融部产品管理福费庭/代付询价国际业务资产负债管理部人民币FTP外币资金价格法律合规部合同文本制作非制式文本审核业务合规性审批批发银行信贷审批部授信审批金融机构部金融机构额度代理行建设环球市场部结售汇业务办理外币资金安排业务营运部制订操作流程集中办理业务信贷监控部额度建立30

国际业务相关指标外债指标融资性对外担保额度占用代理行对我行额度远期进口开证（90天以上外币信用证）√√（信用证贴现需使用）跨境人民币信用证贴现√转开/代开信用证√信用证保兑√进口代付√（90天以上代付或信用证和代付合计期限超过90天）√开立融资性保函√（对境外开立融资性保函使用）√他行转开我行保函√我行转开他行保函√（对境外开立融资性保函使用）NRA账户存款√（外币存款需使用）31占用客户额度低风险业务（全额保证业务）全额保证金（足额质押）开证、开立非融资性保函、进口代付非低风险业务授信开证、保函、打包贷款等贸易融资全额保证金（足额质押）开立融资性保函备用信用证下贷款（同时